에이치앤에스팜
비상장계속사업자HEALTH & SAFETY PHARM
김홍기
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 47.8B+4.0% | 46B | 47B | 43.8B | 37.8B |
| 영업이익 | 673.2M+9.1% | 617.1M | 578.5M | 804.1M | 641.1M |
| 당기순이익 | 37.9M+25.7% | 30.1M | 26.5M | 389M | 287.9M |
1.41%영업이익률
0.08%순이익률
0.18%ROA
0.56%ROE
211.54%부채비율
32.10%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
21.2B자산총액
14.4B부채총계
6.8B자본총계
47.8B매출액
673.2M영업이익
37.9M순이익
1.41%매출액 영업이익률
0.08%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 109.8억 | 81.4억 | 74.7억 | 77억 | 73.2억 |
| 당좌자산 | 89.9억 | 65.5억 | 55억 | 57.5억 | 58.4억 |
| 현금및현금성자산 | 4억 | 3.5억 | 25.7억 | 29.1억 | 35.3억 |
| 단기금융상품(주석 6) | 18.7억 | 19.3억 | - | - | - |
| 단기투자자산(주석2,3) | - | - | 1.1억 | 1.1억 | 1억 |
| 매출채권 | 53.5억 | 41.6억 | 26.3억 | 26.7억 | 20.9억 |
| 대손충당금 | -5,349.6만 | -4,157.1만 | -2,630.2만 | -2,669.1만 | -2,086.7만 |
| 단기대여금 | 1억 | 1억 | 1억 | 350만 | 3,350만 |
| 미수금 | 352.7만 | 612.2만 | 5,602.4만 | 618.8만 | 4,161.1만 |
| 미수수익 | 66.4만 | 397.6만 | 178만 | 535.9만 | 420.6만 |
| 선급금 | 12.6억 | - | - | 2,861.2만 | 735.7만 |
| 선급비용 | 5,301.7만 | 4,614.4만 | 5,462.4만 | 4,280.8만 | 5,351.7만 |
| 재고자산 | 20억 | 15.9억 | 19.7억 | 19.5억 | 14.7억 |
| 상품 | 20억 | 15.9억 | 19.7억 | 19.5억 | 14.7억 |
| 비유동자산 | 101.8억 | 100.6억 | 100.2억 | 104억 | 103.4억 |
| 투자자산 | 2.5억 | 2.1억 | 1.8억 | 6.5억 | 5억 |
| 장기금융상품 | 2.5억 | 2.1억 | 1.8억 | 6.5억 | 5억 |
| 유형자산(주석 3) | 98.3억 | 97.6억 | 97.6억 | 96.6억 | 97억 |
| 토지 | 86.2억 | 86.2억 | 86.2억 | 86.2억 | 86.2억 |
| 건물 | 12.3억 | 10.6억 | 10.2억 | 9.6억 | 9.5억 |
| 감가상각누계액 | -1.5억 | -1.2억 | -9,435.1만 | -6,948.5만 | -4,555.7만 |
| 차량운반구 | 2.6억 | 2.6억 | 3.2억 | 1.8억 | 1.5억 |
| 감가상각누계액 | -1.4억 | -9,076.1만 | -1.3억 | -6,903.9만 | -3,413.8만 |
| 비품 | 2,376.4만 | 2,376.4만 | 2,211.5만 | 2,211.5만 | 2,211.5만 |
| 감가상각누계액 | -2,312.1만 | -2,226.1만 | -2,148.4만 | -2,097.3만 | -1,935.9만 |
| 시설장치 | 1.6억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.3억 |
| 감가상각누계액 | -1.4억 | -1.3억 | -1.2억 | -1억 | -8,171.6만 |
| 건설중인자산 | - | 2,000만 | - | - | - |
| 기타비유동자산 | 9,278.8만 | 8,379.4만 | 8,637.3만 | 9,607.3만 | 1.5억 |
| 기타보증금 | 9,278.8만 | 8,379.4만 | 8,637.3만 | 9,607.3만 | 1.5억 |
| 자산총계 | 211.6억 | 182억 | 174.9억 | 181억 | 176.6억 |
| 유동부채 | 138.5억 | 87.9억 | 93.5억 | 97.3억 | 60.3억 |
| 매입채무 | 60.3억 | 43.9억 | 48.7억 | 46.8억 | 47.3억 |
| 미지급금 | 2.6억 | 1.8억 | 2.5억 | 2.2억 | 1.1억 |
| 예수금 | 1,172.5만 | 1,255.1만 | 1,206.3만 | 2,673.6만 | 1,042.5만 |
| 선수금 | 13.4억 | - | - | 804.7만 | 1,141.9만 |
| 미지급비용 | 1,131만 | 1,459.8만 | 1,395.6만 | 909.2만 | 734.1만 |
| 부가세예수금 | - | - | - | - | 1.1억 |
| 당기법인세부채(주석13) | 197.2만 | - | - | - | - |
| 단기차입금(주석 4) | 3억 | 3억 | 3억 | 8억 | 10.5억 |
| 장기차입금(주석 4) | - | 20억 | 6억 | 6억 | 39억 |
| 미지급법인세(주석2,13) | - | - | - | 8,199.1만 | - |
| 유동성장기차입금(주석 4) | 59억 | 39억 | 39억 | 39억 | - |
| 미지급세금(주석2,13) | - | - | - | - | 310.9만 |
| 비유동부채 | 5.1억 | 24.5억 | 10.2억 | 10.7억 | 44.3억 |
| 임대보증금 | 1.4억 | 1.4억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.8억 |
| 장기미지급금 | - | - | - | 1,454.2만 | 4,319.5만 |
| 퇴직급여충당부채(주석 5) | 3.7억 | 3.1억 | 3.1억 | 3.5억 | 3억 |
| 부채총계 | 143.7억 | 112.4억 | 103.7억 | 108억 | 104.5억 |
| 자본금(주석 7) | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 보통주자본금 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 기타포괄손익누계액 | 49.3억 | 49.3억 | 49.3억 | 49.3억 | 49.3억 |
| 재평가잉여금 | 49.3억 | 49.3억 | - | - | - |
| 이익잉여금 | 13.6억 | 15.2억 | 16.9억 | 18.7억 | 17.8억 |
| 재평가잉여금(주석2,4,14) | - | - | 49.3억 | 49.3억 | 49.3억 |
| 이익준비금(주석 10) | 1.4억 | 1.2억 | 1억 | 7,000만 | 5,000만 |
| 미처분이익잉여금 | 12.2억 | 14억 | 15.9억 | 18억 | 17.3억 |
| 자본총계 | 67.9억 | 69.5억 | 71.2억 | 73억 | 72.1억 |
| 부채와자본총계 | 211.6억 | 182억 | 174.9억 | 181억 | 176.6억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 478.2억 | 459.7억 | 469.9억 | 437.6억 | 377.7억 |
| 상품매출 | 476.6억 | 458.3억 | 468.6억 | 435.9억 | 374.7억 |
| 임대료수입 | 1.5억 | 1.2억 | 1.1억 | 1.3억 | 1.3억 |
| 수입수수료 | - | 1,951.9만 | 2,148만 | 3,803.4만 | 1.7억 |
| 매출원가 | 449.4억 | 432.8억 | 440.5억 | 408.3억 | 350.9억 |
| 기초상품재고액 | 15.9억 | 19.7억 | - | - | - |
| 상품매출원가 | - | - | 440.5억 | 408.3억 | 350.9억 |
| 당기상품매입액 | 453.5억 | 429억 | - | - | - |
| 기초상품재고액 | - | - | 19.5억 | 14.7억 | 10.7억 |
| 기말상품재고액 | -20억 | -15.9억 | - | - | - |
| 당기상품매입액 | - | - | 440.7억 | 413.1억 | 354.9억 |
| 매출총이익 | 28.7억 | 26.8억 | 29.4억 | 29.2억 | 26.8억 |
| 기말상품재고액 | - | - | -19.7억 | -19.5억 | -14.7억 |
| 매입할인 | - | - | - | - | -699.9만 |
| 판매비와관리비(주석 12) | 22억 | 20.7억 | 23.6억 | 21.2억 | 20.4억 |
| 급여 | 8.6억 | - | 8.5억 | 7.6억 | 7억 |
| 직원급여 | - | 8.4억 | - | - | - |
| 상여금 | 660만 | 630만 | 690만 | 630만 | 600만 |
| 퇴직급여(주석 5) | 8,481.7만 | 3,802.5만 | 295.8만 | 7,839.8만 | 7,957.9만 |
| 복리후생비(주석 15) | 6,621만 | 6,557.8만 | 7,516.9만 | 9,169.2만 | 7,427.6만 |
| 잡급(주석12) | - | - | 55만 | - | - |
| 여비교통비 | 4,704.8만 | 5,497만 | 1.6억 | 1.3억 | 1.2억 |
| 업무추진비 | 1.3억 | 1.1억 | - | - | - |
| 통신비 | 553.3만 | 560.4만 | 536.2만 | 568.8만 | 755.3만 |
| 수도광열비 | 23.2만 | 12.5만 | 25.9만 | 22.6만 | 38.9만 |
| 접대비 | - | - | 1.3억 | 1억 | 9,937.3만 |
| 전력비 | 944.2만 | 1,079.9만 | 1,080.6만 | 726만 | 570.6만 |
| 세금과공과금 | 4,739.4만 | 4,474.4만 | 4,987.4만 | 5,274.9만 | 5,771.8만 |
| 감가상각비 | 9,264.7만 | 8,549.1만 | 9,964.2만 | 8,646.8만 | 8,664.5만 |
| 수선비 | 750.8만 | 271만 | 151만 | 148.5만 | 392.6만 |
| 보험료 | 2,511.6만 | 2,600.4만 | 3,716.3만 | 5,260.6만 | 4,114.7만 |
| 차량유지비 | 4,451.9만 | 4,473.6만 | 5,025.1만 | 3,289.3만 | 2,801.3만 |
| 지급임차료(주석12) | - | - | - | - | 32만 |
| 운반비 | 665만 | 708.4만 | 881.7만 | 923.9만 | 854.8만 |
| 교육훈련비 | 39만 | 20만 | 30.4만 | 26만 | 26만 |
| 도서인쇄비 | 30.2만 | 34.2만 | 46.3만 | 56.5만 | 25.5만 |
| 사무용품비 | 19.4만 | 18.1만 | 27.8만 | 49.1만 | 122.5만 |
| 소모품비 | 513.1만 | 711.4만 | 796만 | 709.1만 | 993.7만 |
| 지급수수료 | 1.8억 | 1.8억 | 2.2억 | 2억 | 1.3억 |
| 판매촉진비 | 5.7억 | 5.2억 | 1.2억 | 2.3억 | 4.1억 |
| 대손상각비 | 1,192.5만 | 1,527만 | -38.9만 | 6,121.4만 | 981만 |
| 건물관리비 | 275만 | 450만 | 600만 | 550만 | 572만 |
| 광고선전비 | - | - | 32.5만 | 652.5만 | 122만 |
| 잡비 | 2.2만 | 18.3만 | 15.1만 | 170.1만 | 85.8만 |
| 영업이익 | 6.7억 | 6.2억 | 5.8억 | 8억 | 6.4억 |
| 영업외수익 | 6,582.3만 | 8,710.9만 | 5,849.7만 | 2,059.9만 | 4,478.4만 |
| 이자수익 | 6,022.8만 | 8,083.2만 | 2,156.4만 | 857.7만 | 833.2만 |
| 외환차익 | 9 | 54.3만 | - | 104만 | - |
| 잡이익 | 559.5만 | 573.3만 | 3,671.2만 | 1,098.1만 | 3,218.8만 |
| 외주용역비 | - | - | 5.2억 | 1.7억 | 1.1억 |
| 리스료 | - | - | - | 2,388.2만 | 4,354.4만 |
| 영업외비용 | 6.9억 | 6.7억 | 6.1억 | 3.4억 | 3.7억 |
| 이자비용 | 2.3억 | 2.6억 | 2.1억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 매출채권처분손실 | -4.6억 | -3.9억 | -3.9억 | -2.1억 | -2.3억 |
| 외화환산이익 | - | - | 22.1만 | - | 62.9만 |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | - | 363.5만 |
| 잡손실 | -18.4만 | -30.6만 | -94.5만 | -24.8만 | -1,734.4만 |
| 법인세차감전순이익 | 4,898.3만 | 3,582.2만 | 2,859.5만 | 4.8억 | 3.1억 |
| 외환차손 | - | 1.7만 | - | - | - |
| 법인세비용(주석 13) | 1,112.8만 | 570.2만 | 205.6만 | 9,257.4만 | 2,579.8만 |
| 법인세비용 | 1,112.8만 | - | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | -1,257.9만 | - | -630.9만 | -786.7만 |
| 당기순이익 | 3,785.5만 | 3,012만 | 2,653.9만 | 3.9억 | 2.9억 |
| 법인세 등 | - | 570.2만 | - | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | - | -76.4만 | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 4억 | -15.1억 | 1.9억 | -4.4억 | 12.9억 |
| 당기순이익 | 3,785.5만 | 3,012만 | 2,653.9만 | 3.9억 | 2.9억 |
| 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 6.3억 | 5억 | 1.2억 | 2.1억 | 1.6억 |
| 퇴직급여 | 6,601.7만 | - | 1,997.3만 | 5,948.3만 | 5,617.9만 |
| 대손상각비 | 1,192.5만 | 1,527만 | - | 6,121.4만 | 981만 |
| 감가상각비 | 9,264.7만 | 7,516.6만 | 9,964.2만 | 8,646.8만 | 8,450.8만 |
| 매출채권처분손실 | -4.6억 | -3.9억 | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | -1,257.9만 | - | -630.9만 | -786.7만 |
| 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | - | -125만 | -38.9만 | - | -363.5만 |
| 대손충당금환입이익 | - | - | -38.9만 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | - | -363.5만 |
| 퇴직급여충당부채환입액 | - | -125만 | - | - | - |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -2.6억 | -20.4억 | 4,037.3만 | -10.4억 | 8.4억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -16.5억 | -19.2억 | 3,894만 | -6.4억 | 18.3억 |
| 미수금의 감소(증가) | 259.5만 | 4,990.3만 | -4,983.7만 | 3,542.4만 | -2,371.8만 |
| 미수수익의 감소(증가) | 331.2만 | -219.6만 | 357.9만 | -115.3만 | 107.5만 |
| 선급금의 감소(증가) | -12.6억 | - | 2,861.2만 | -2,125.5만 | -735.7만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -687.3만 | 848만 | -1,181.7만 | 1,071만 | -5,144.5만 |
| 재고자산의 감소(증가) | -4.1억 | 3.8억 | -1,518.7만 | -4.8억 | -4억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 16.4억 | -4.8억 | 1.9억 | -4,194.2만 | -5.4억 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | - | - | -1.1억 | 1,905만 |
| 미지급금의 증가(감소) | 8,042.8만 | -7,333.8만 | 1,969.7만 | 1.2억 | 8,882.3만 |
| 예수금의 증가(감소) | -82.6만 | 48.8만 | -1,467.3만 | 1,631.1만 | 560.7만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -328.7만 | 64.2만 | 486.4만 | 175.1만 | 734.1만 |
| 선수금의 증가(감소) | 13.4억 | - | -804.7만 | -337.2만 | 1,141.9만 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | 197.2만 | - | - | - | - |
| 미지급세금의 감소(증가) | - | - | -8,199.1만 | 7,888.2만 | -5,004.9만 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | -1.5억 | -19.5억 | 1.8억 | -2.3억 | -1.3억 |
| 퇴직금의 지급 | - | - | -5,885.7만 | -1,288.2만 | -5,314.7만 |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 344.1억 | 293.6억 | 8.4억 | 4.1억 | 10.5억 |
| 단기금융상품의 감소 | 344.1억 | 293억 | 1.1억 | 1억 | 4.8억 |
| 장기금융상품의 감소 | 88.6만 | - | 5.8억 | - | - |
| 단기대여금의 감소 | - | - | 1.5억 | 2.1억 | 5억 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | -345.6억 | -313.1억 | -6.7억 | -6.5억 | -11.8억 |
| 차량운반구의 처분 | - | - | - | 1,300만 | 1,113.6만 |
| 단기금융상품의 증가 | -343.5억 | -311.2억 | - | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | -3,648.7만 | -3,513.8만 | 1.1억 | 1.5억 | -5억 |
| 차량운반구의 매각 | - | 6,441.6만 | - | - | - |
| 기타보증금의 감소 | - | 257.9만 | 1,000만 | 6,702.5만 | 6,143.5만 |
| 단기투자자산의 증가 | - | - | 1.1억 | 1.1억 | - |
| 단기대여금의 증가 | - | - | 2.5억 | 1.8억 | -5.3억 |
| 건설중인자산의 취득 | -1.6억 | -2,000만 | - | - | - |
| 기타보증금의 증가 | -1,099.4만 | - | 30만 | 1,349.4만 | - |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | -2억 | 12.3억 | -7억 | 4,944.9만 | -9억 |
| 건물의 취득 | - | -4,200만 | 6,333.5만 | 640만 | - |
| 차량운반구의 취득 | - | -8,913.8만 | 1.4억 | 5,612.3만 | -1.3억 |
| 시설장치의 취득 | - | - | - | 450만 | -1,000만 |
| 비품의 취득 | - | -164.9만 | - | - | - |
| 장기미지급금의 증가 | - | - | - | 4,319.5만 | - |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | -2억 | -8.3억 | -21.7억 | -33.7억 | -9억 |
| 배당금의 지급 | -2억 | -2억 | 2억 | 3억 | -1.5억 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 20.6억 | 14.7억 | 34.2억 | - |
| 단기차입금의 증가 | - | - | 14.7억 | 28.2억 | - |
| 현금의 증가(감소) | 5,386.2만 | -22.3억 | -3.4억 | -6.2억 | 2.6억 |
| 기초의 현금 | 3.5억 | 25.7억 | 29.1억 | 35.3억 | 32.8억 |
| 장기차입금의 차입 | - | 20억 | - | 6억 | - |
| 기말의 현금 | 4억 | 3.5억 | 25.7억 | 29.1억 | 35.3억 |
| 임대보증금의 증가 | - | 6,000만 | - | 2,000만 | - |
| 단기차입금의 상환 | - | - | 19.7억 | 30.7억 | -7.5억 |
| 장기차입금의 상환 | - | -6억 | - | - | - |
| 임대보증금의 감소 | - | -3,000만 | - | 9,000만 | -1,000만 |