모멘스솔루션
비상장계속사업자MOMENS SOLUTION Co., Ltd.
김보연
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 223.7M+44.8% | 154.6M | 264M | 351M | 367.1M |
| 영업이익 | 721.3M흑자전환 | -1.2B | -579.1M | -444.2M | -155M |
| 당기순이익 | 30M흑자전환 | -1B | -587.8M | -493.1M | -116.2M |
322.39%영업이익률
13.43%순이익률
0.06%ROA
0.40%ROE
568.81%부채비율
14.95%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
49.8B자산총액
42.3B부채총계
7.4B자본총계
223.7M매출액
721.3M영업이익
30M순이익
322.39%매출액 영업이익률
13.43%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 438.6억 | 475.6억 | 368.2억 | 220.6억 | 107.5억 |
| (1) 당좌자산 | 438.6억 | 475.6억 | 368.2억 | 220.6억 | 107.5억 |
| 현금및현금성자산(주석 3) | 5.5억 | 13.4억 | 10억 | 2.8억 | 9.4억 |
| 단기매매증권(주석 4) | 97.1억 | 134.4억 | 62.8억 | 42.9억 | 1,843.5만 |
| 단기대여금 | 3.6억 | 2.8억 | 2억 | 2.3억 | 9.6억 |
| 미수수익 | 1.7억 | 2.1억 | 1.7억 | 1.3억 | 3,007.3만 |
| 미수금 | 276.7만 | 715만 | 9,278.8만 | 232.2만 | 155.9만 |
| 유동성만기보유증권(주석 4) | 329.2억 | 320.9억 | 290.8억 | 168.9억 | 85.7억 |
| 선급금 | 305.5만 | 403.1만 | 6.7만 | 151.6만 | 33.8만 |
| 당기법인세자산 | 1.4억 | 1.9억 | - | - | - |
| 8. 선급비용 | - | - | - | 2.4억 | 2.3억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 58.9억 | 26.4억 | 27억 | 37.1억 | 27.7억 |
| (1) 투자자산 | 32.6억 | - | - | 10억 | - |
| 매도가능증권 | 3억 | - | - | - | - |
| 1. 장기대여금 | - | - | - | 10억 | - |
| 만기보유증권(주석4) | 29.6억 | - | - | - | - |
| (2) 유형자산(주석 5) | 25.9억 | 25.9억 | 26.5억 | 27억 | 27.6억 |
| 토지 | 11.5억 | 11.5억 | 11.5억 | 11.5억 | 11.5억 |
| 건물 | 15.5억 | 15.5억 | 15.5억 | 15.5억 | 15.5억 |
| 감가상각누계액 | -1.8억 | -1.4억 | -9,931.7만 | -6,059.1만 | -2,186.5만 |
| 비품 | 728.6만 | 728.6만 | 728.6만 | 530만 | 530만 |
| 감가상각누계액 | -633.7만 | -555.7만 | -413.6만 | -250만 | -19.9만 |
| 시설장치 | 1.4억 | 7,955만 | 7,955만 | 7,955만 | 7,915만 |
| 감가상각누계액 | -7,255.1만 | -5,396.3만 | -3,805.3만 | -2,214.3만 | -623.3만 |
| 1. 보증금 | - | - | 5,014.5만 | 1,170만 | 1,170만 |
| (3) 기타비유동자산 | 3,844.5만 | 5,014.5만 | 5,014.5만 | 1,170만 | 1,170만 |
| 기타보증금 | 3,844.5만 | 5,014.5만 | - | - | - |
| 자산총계 | 497.5억 | 502억 | 395.2억 | 257.8억 | 135.2억 |
| Ⅰ. 유동부채(주석 8) | 162.6억 | 139.4억 | 83.9억 | 38.5억 | 18.7억 |
| 미지급금 | 492.5만 | 770.8만 | 1,129.4만 | 599.8만 | 213.3만 |
| 예수금 | 3,949.7만 | 3,997.2만 | 3,547.3만 | 2,051.3만 | 3,755.3만 |
| 선수금 | 6,850.2만 | - | - | - | - |
| 4. 단기차입금 | - | - | - | - | 4.9억 |
| 미지급비용 | 14.1억 | 12.8억 | 9.1억 | 4.9억 | 2.3억 |
| 5. 파생상품부채 | - | - | - | 40만 | - |
| 전환사채(주석 7) | 155.2억 | 133.3억 | 74.3억 | 33.3억 | 11.1억 |
| 사채할인발행차금(주석 7) | -7.8억 | -7.2억 | - | - | - |
| Ⅱ. 비유동부채(주석 8) | 260.5억 | 293.3억 | 242.4억 | 178.5억 | 98.4억 |
| 임대보증금(주석 12) | 1,704만 | 2,127만 | 2,389만 | 2,871만 | 2,077.6만 |
| 퇴직급여충당부채(주석 6) | 1.4억 | 1.6억 | 9,400만 | 5,730.8만 | 2,891.4만 |
| 전환사채(주석 7) | 269.1억 | 320.6억 | 241.2억 | 177.6억 | 97.9억 |
| 사채할인발행차금(주석 7) | -10.1억 | -29억 | - | - | - |
| 부채총계 | 423.1억 | 432.7억 | 326.2억 | 217억 | 117.1억 |
| Ⅰ. 자본금(주석 10) | 4,750만 | 4,750만 | 4,750만 | 4,750만 | 4,750만 |
| 보통주자본금 | 4,750만 | 4,750만 | 4,750만 | 4,750만 | 4,750만 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 73.7억 | 79.3억 | 74.4억 | 47.8억 | 19.2억 |
| 주식발행초과금 | 382.5만 | 382.5만 | 382.5만 | 382.5만 | 382.5만 |
| Ⅳ.결손금(주석 11) | - | 10.5억 | 5.9억 | -7.5억 | -1.6억 |
| 전환권대가 | 73.6억 | 79.2억 | 74.3억 | 47.7억 | 19.2억 |
| 1. 법정적립금 | - | - | 950만 | 950만 | - |
| III. 자본조정 | -360만 | -360만 | -360만 | -360만 | -360만 |
| 미처리결손금 | - | -10.6억 | -6억 | -7.6억 | -1.6억 |
| 감자차손 | -360만 | -360만 | -360만 | -360만 | -360만 |
| Ⅳ.이익잉여금(결손금)(주석11) | 3,004.4만 | - | - | - | - |
| 이익준비금 | 950만 | 950만 | - | - | - |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 2,054.4만 | - | - | - | - |
| 자본총계 | 74.4억 | 69.2억 | 68.9억 | 40.7억 | 18.1억 |
| 부채및자본총계 | 497.5억 | 502억 | 395.2억 | 257.8억 | 135.2억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 2.2억 | 1.5억 | 2.6억 | 3.5억 | 3.7억 |
| 임대수익(주석 12) | 5,923.4만 | 6,396.7만 | 1.6억 | 2.1억 | 1.5억 |
| 서비스수익 | 1.6억 | 9,060.3만 | 1.1억 | 1.4억 | 2.2억 |
| Ⅱ. 영업비용(주석 14) | 9.5억 | 13.2억 | 8.4억 | 8억 | 5.2억 |
| 급여 | 5.1억 | 5.9억 | 3.7억 | 3.3억 | 2.6억 |
| 퇴직급여(주석 6) | 1,580만 | 6,285.7만 | 4,431.6만 | 3,320.8만 | 4,166.4만 |
| 복리후생비 | 6,378.8만 | 5,093.1만 | 2,455.3만 | 3,357.4만 | 1,775.9만 |
| 여비교통비 | 93.3만 | 166.7만 | 546.8만 | 872.9만 | 98.9만 |
| 접대비 | 1,050만 | 1,603.6만 | 603.8만 | 410만 | 2,590.9만 |
| 통신비 | 33만 | 34.6만 | 508만 | 468.9만 | 347.1만 |
| 세금과공과금 | 4,781.9만 | 4,490.3만 | - | - | - |
| 감가상각비 | 5,809.4만 | 5,605.7만 | 5,627.2만 | 5,693.6만 | 1,817.3만 |
| 8. 세금과공과 | - | - | 3,195.6만 | 4,422.5만 | 1,740.5만 |
| 지급임차료 | 310만 | - | - | - | 100만 |
| 수선비 | - | 11.4만 | - | - | - |
| 보험료 | 1,056.8만 | 866.4만 | 1,470.1만 | 661.7만 | 272.7만 |
| 차량유지비 | 2,960.9만 | 3,881.8만 | 3,237.8만 | 831.8만 | 834.4만 |
| 운반비 | 53만 | 140.6만 | - | - | - |
| 소모품비 | 1,284.4만 | 1,157만 | 1,346.7만 | 1,452.6만 | 1,113.5만 |
| Ⅲ.영업이익(손실) | - | - | -5.8억 | -4.4억 | -1.6억 |
| 지급수수료(주석 12) | 1.8억 | 4.4억 | 2.4억 | 2.4억 | 1억 |
| 광고선전비 | 2.4만 | 97.3만 | 123.8만 | 905.8만 | 574.7만 |
| Ⅲ. 영업손실 | -7.2억 | -11.7억 | - | - | - |
| Ⅳ. 영업외수익 | 46.1억 | 38.5억 | 27.1억 | 12.8억 | 7.1억 |
| 2. 배당수익 | - | - | - | - | 1.8만 |
| 이자수익 | 43.3억 | 36.7억 | 24.6억 | 12억 | 5.9억 |
| 4. 파생상품거래이익 | - | - | 40만 | 136.8만 | - |
| 배당금수익 | 1,109.4만 | - | - | - | - |
| 단기매매증권평가이익 | 2.6억 | 1.6억 | 1.5억 | 632.4만 | - |
| 정부보조금 | - | 300만 | 300만 | 1,888만 | 6,068.2만 |
| 단기매매증권처분이익 | 23.6만 | 674.8만 | 511.7만 | 1,533만 | 5,381.9만 |
| 잡이익 | 480.6만 | 1,190.1만 | 9,015.3만 | 3,387.3만 | 58.6만 |
| Ⅴ. 영업외비용 | 33.3억 | 33.8억 | 24.3억 | 12.7억 | 6.4억 |
| 이자비용 | 32.3억 | 33.2억 | 24.3억 | 12.4억 | 6.4억 |
| 단기매매증권평가손실 | - | -5,342만 | -410.3만 | -1,855.1만 | -82만 |
| 단기매매증권처분손실 | -802.7만 | - | - | -447.4만 | -181.8만 |
| Ⅵ. 법인세차감전순손실 | - | -6.9억 | - | - | - |
| 만기보유증권손상차손 | 9,946.7만 | - | - | 950만 | - |
| 5. 파생상품평가손실 | - | - | - | -10.4만 | - |
| 잡손실 | -58만 | -1,002.1만 | -51.7만 | -22 | - |
| Ⅷ. 당기순손실 | - | -10.5억 | - | - | - |
| Ⅵ. 법인세차감전순이익(손실) | 5.5억 | - | -3억 | -4.3억 | -8,842.7만 |
| Ⅶ. 법인세등 | 5.2억 | 3.5억 | 2.9억 | 6,089만 | 2,781.8만 |
| Ⅷ. 당기순이익(손실) | 3,004.4만 | - | -5.9억 | -4.9억 | -1.2억 |
| 기본주당순이익(손실)(주석 12) | - | - | -6.2만 | -5.2만 | -1.2만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 33.1억 | 16.8억 | 17.3억 | 6.4억 | 3.2억 |
| 1. 당기순이익(손실) | 3,004.4만 | - | - | -4.9억 | -1.2억 |
| 1.당기순손실 | - | -10.5억 | -5.9억 | - | - |
| 2. 현금의유출이 없는 비용등의 가산 | 34.1억 | 26.7억 | 19.3억 | 10억 | 4.9억 |
| 감가상각비 | 5,809.4만 | 5,605.7만 | 5,627.2만 | 5,693.6만 | 1,817.3만 |
| 이자비용 | 32.3억 | 25억 | 18.3억 | 8.9억 | 4.3억 |
| 퇴직급여 | 1,580만 | 6,285.7만 | 4,431.6만 | 3,320.8만 | 4,166.4만 |
| 단기매매증권평가손실 | - | -5,342만 | -410.3만 | -1,855.1만 | -82만 |
| 단기매매증권처분손실 | -802.7만 | - | - | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | -10.4만 | - |
| 만기보유증권손상차손 | 9,946.7만 | - | - | 950만 | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -2.6억 | -1.7억 | -1.5억 | -632.4만 | - |
| 단기매매증권평가이익 | 2.6억 | 1.6억 | -1.5억 | -632.4만 | - |
| 단기매매증권처분이익 | 23.6만 | 674.8만 | - | - | - |
| 미수수익의 증가 | - | -3,965.6만 | - | - | - |
| 잡이익 | 152만 | - | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 1.4억 | 2.2억 | 5.4억 | 1.4억 | -5,541.7만 |
| 미수수익의 감소(증가) | 3,137.4만 | - | -3,528만 | -1억 | -3,007.3만 |
| 당기법인세자산의 증가 | - | -1.9억 | - | - | - |
| 미수금의 감소 | 438.3만 | 8,563.8만 | 1.5억 | -76.3만 | 3,366.8만 |
| 미지급금의 증가(감소) | - | -358.6만 | 529.6만 | 386.5만 | 23.7만 |
| 선급비용의 감소(증가) | - | - | - | -753.6만 | -2.3억 |
| 선급금의 감소(증가) | 97.6만 | -396.4만 | 144.9만 | -117.8만 | -33.8만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 5,092.6만 | - | - | - | - |
| 미지급금의 감소 | -278.2만 | - | - | - | - |
| 선수금의 증가 | 6,850.2만 | - | - | - | - |
| 퇴직금의 지급 | - | - | -762.4만 | -481.4만 | -1,275만 |
| 예수금의 증가(감소) | -47.5만 | 449.9만 | 1,496만 | -1,704만 | 3,670.5만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -1,567.5만 | 3.7억 | 4.1억 | 2.7억 | 1.5억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -3.4억 | -101.3억 | -130.4억 | -128.9억 | -71.5억 |
| 단기매매증권의 감소 | - | - | 42.9억 | 1,843.5만 | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 551.9억 | 290.9억 | 225.5억 | 95.1억 | 45.9억 |
| 단기매매증권의 순증가 | 39.8억 | 70.4억 | - | - | - |
| 단기대여금의 감소 | - | - | 3.5억 | 9.3억 | - |
| 만기보유증권의 감소 | 511.9억 | 290.9억 | 168.9억 | 85.7억 | 45.9억 |
| 파생상품부채의 증가 | - | - | - | 29.6만 | - |
| 기타보증금의 감소 | 1,170만 | - | 1,920만 | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -555.2억 | -392.2억 | -356억 | -224.1억 | -117.3억 |
| 단기매매증권의 증가 | - | - | -61.4억 | -43.1억 | -1,925.5만 |
| 만기보유증권의 증가 | 550.8억 | 321억 | -290.8억 | -169억 | -85.7억 |
| 단기대여금의 증가 | 8,000만 | 8,000만 | -3.2억 | -2억 | -9.6억 |
| 장기대여금의 증가 | - | - | - | -10억 | - |
| 매도가능증권의 취득 | 3억 | - | - | - | - |
| 토지의 취득 | - | - | - | - | -9.2억 |
| 유형자산의 취득 | 6,000만 | - | - | - | - |
| 파생상품부채의 감소 | - | - | -40만 | - | - |
| 시설장치의 취득 | - | - | - | -40만 | -12.5억 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -37.7억 | 87.9억 | 120.4억 | 115.8억 | 73.9억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 103.7억 | 165.4억 | 155.1억 | 133.4억 | 75.1억 |
| 비품의 취득 | - | - | -198.6만 | - | -530만 |
| 전환사채의 발행 | 103.7억 | 165.4억 | 155.2억 | 133.3억 | 74.8억 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | -5,764.5만 | - | -1,170만 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -141.3억 | -77.5억 | -34.8억 | -17.5억 | -1.1억 |
| 전환사채의 상환 | 141.3억 | 77.5억 | -34.8억 | -11.7억 | - |
| 임대보증금의 증가 | 423만 | 262만 | -482만 | 793.4만 | 2,002.6만 |
| Ⅳ. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -7.9억 | 3.4억 | - | -6.6억 | 5.7억 |
| 보통주의 발행 | - | - | - | - | 632.5만 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 13.4억 | 10억 | - | 9.4억 | 3.7억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 5.5억 | 13.4억 | - | 2.8억 | 9.4억 |
| 단기차입금의 상환 | - | - | - | -4.9억 | -1.1억 |
| 유상감자 | - | - | - | - | -360만 |
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) | - | - | 7.2억 | - | - |
| 배당금의 지급 | - | - | - | -9,500만 | - |
| Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 | - | - | 2.8억 | - | - |
| Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산 | - | - | 10억 | - | - |