한국몬테소리
비상장Montessori Korea
김석규
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 24B-9.0% | 26.3B | 29.4B | 34.1B | 35.1B |
| 영업이익 | -79.3M적자전환 | 132.2M | -1.9B | -924.2M | 790.3M |
| 당기순이익 | 214.5M-68.6% | 683M | -1.5B | -537.3M | 812.8M |
-0.33%영업이익률
0.90%순이익률
1.17%ROA
1.53%ROE
31.10%부채비율
76.28%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
18.4B자산총액
4.4B부채총계
14B자본총계
24B매출액
-79.3M영업이익
214.5M순이익
-0.33%매출액 영업이익률
0.90%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.유동자산 | 131.9억 | 122.4억 | 113.2억 | 123억 | 126.3억 |
| (1)당좌자산 | 91.5억 | 83.6억 | 74.7억 | 88.7억 | 88.7억 |
| 현금및현금성자산(주석3,9) | 34.7억 | 25.2억 | 40억 | 22.4억 | 30.8억 |
| 단기금융상품(주석4,9,16) | 51.7억 | 50.8억 | 25.3억 | 50.7억 | 43.5억 |
| 매출채권(주석3,15) | 3.7억 | 6.2억 | 7.7억 | 8.9억 | 13.6억 |
| 대손충당금 | -1,676만 | -1,918.8만 | -2,070.9만 | -2,189.7만 | -2,665.9만 |
| 단기대여금(주석15) | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | - |
| 미수금(주석15) | 3,605.7만 | 3,667.1만 | 5,008만 | 1.6억 | 6,919.6만 |
| 대손충당금 | -736.6만 | -737.2만 | -750.6만 | -745.5만 | -769.8만 |
| 미수수익 | 3,689.7만 | 4,534만 | 3,267만 | 3,983.1만 | 987.8만 |
| 선급금 | 354.4만 | 414.9만 | 1,752.5만 | 3.8억 | 2,183.1만 |
| 선급비용 | 796.2만 | 1,023.9만 | 1,092.5만 | 1,250.4만 | 1,437.3만 |
| 당기법인세자산 | 3,254만 | 2,595만 | 3,170.7만 | 6,873.4만 | - |
| (2)재고자산(주석3,6) | 40.4억 | 38.8억 | 38.5억 | 34.3억 | 37.6억 |
| 제품 | 39.5억 | 36.6억 | 37.7억 | 35억 | 36.5억 |
| 평가충당금 | -4억 | -4.1억 | -3.8억 | -1.8억 | -6,862.6만 |
| 재공품 | 1,515.5만 | 3.5억 | 3,092.9만 | 227.9만 | 5,038.2만 |
| 원재료 | 2.1억 | - | 2.1억 | - | - |
| 상품 | 1.3억 | 1.1억 | 9,697.6만 | 2,082.2만 | 4,258.4만 |
| 소모품 | 1.1억 | 1.2억 | 7,277.5만 | 4,889.1만 | 4,067만 |
| 평가충당금 | -1,620.2만 | -1,967.7만 | -2,215.1만 | -2,472.5만 | -2,472.5만 |
| 저장품 | 1.1억 | 6,395.3만 | 7,555.9만 | 5,570만 | 6,208.5만 |
| 평가충당금 | -7,188.6만 | - | - | - | - |
| II.비유동자산 | 52억 | 64.3억 | 70.2억 | 82.1억 | 94억 |
| (1)투자자산 | 11.9억 | 12억 | 12.8억 | 13억 | 20.5억 |
| 장기금융상품(주석4) | 11.9억 | 12억 | 12.8억 | 13억 | 20.5억 |
| (2)유형자산(주석3,5,6) | 15.2억 | 17.9억 | 19.4억 | 20.6억 | 22억 |
| 토지 | 7.6억 | 8.7억 | 8.7억 | 8.7억 | 8.7억 |
| 건물 | 15.9억 | 17.2억 | 17.2억 | 17.2억 | 17.2억 |
| 감가상각누계액 | -8.9억 | -8.8억 | -8.4억 | -8억 | -7.6억 |
| 시설장치 | 1.5억 | 1.8억 | 5.6억 | 7.6억 | 7.9억 |
| 감가상각누계액 | -1.5억 | -1.7억 | -4.8억 | -6.4억 | -5.7억 |
| 기계장치 | - | 8,100만 | 8,100만 | 8,100만 | 8,100만 |
| 감가상각누계액 | - | -8,099.8만 | -8,099.8만 | -8,099.8만 | -8,099.8만 |
| 차량운반구 | 4억 | 4.6억 | 4.6억 | 5.7억 | 6.2억 |
| 감가상각누계액 | -3.9억 | -4.3억 | -4.1억 | -4.9억 | -5.1억 |
| 공기구비품 | 20억 | 20억 | 20.1억 | 22.8억 | 22.3억 |
| 감가상각누계액 | -19.6억 | -19.6억 | -19.5억 | -22.1억 | -21.9억 |
| (3)무형자산(주석3,7) | 2.3억 | 2.5억 | 3.3억 | 2.5억 | 1.2억 |
| 개발비 | 1.5억 | 1.5억 | 2억 | 2.5억 | 1.2억 |
| 소프트웨어 | 7,420.1만 | 1억 | 1.3억 | - | - |
| (4)기타비유동자산 | 22.7억 | 31.9억 | 34.7억 | 46억 | 50.2억 |
| 보증금(주석15) | 10.9억 | 20.1억 | 22.9억 | 31.6억 | 35.8억 |
| 기타의비유동자산 | 11.8억 | 11.8억 | 11.8억 | 14.5억 | 14.5억 |
| 자산총계 | 184억 | 186.7억 | 183.4억 | 205.1억 | 220.3억 |
| I.유동부채 | 43.6억 | 47.8억 | 51.4억 | 58.3억 | 60.7억 |
| 매입채무(주석15) | 1.1억 | 1.6억 | 1.1억 | 2.1억 | 3.7억 |
| 미지급법인세 | - | - | - | - | 1.1억 |
| 미지급금(주석15) | 13.3억 | 14.7억 | 15.5억 | 18.5억 | 19억 |
| 예수금 | 7,490.5만 | 7,874.5만 | 9,248.9만 | 1억 | 1.1억 |
| 선수금 | 15.3억 | 16.5억 | 17.8억 | 20.7억 | 23.5억 |
| 미지급비용 | 2억 | 2.1억 | 2.6억 | 3.7억 | 3.2억 |
| 예수적립금 | 11.3억 | 12.1억 | 13.4억 | 12.3억 | 9.2억 |
| II.비유동부채 | - | 7,116.6만 | 7,078.1만 | - | 4,366.6만 |
| 퇴직급여충당부채(주석3,8) | 30.2억 | 29.7억 | 30.7억 | 34억 | 33.9억 |
| 퇴직연금운용자산 | -30.2억 | -29억 | -29.9억 | -34억 | -33.4억 |
| 국민연금전환금 | -477.1만 | -477.1만 | -477.1만 | -477.1만 | -477.1만 |
| 부채총계 | 43.6억 | 48.5억 | 52.1억 | 58.3억 | 61.2억 |
| I.자본금 | 12억 | 12억 | 12억 | 12억 | 12억 |
| 보통주자본금(주석1,10) | 12억 | 12억 | 12억 | 12억 | 12억 |
| II.자본잉여금 | 132.3억 | 132.3억 | 132.3억 | 132.3억 | 132.3억 |
| 주식발행초과금(주석10) | 132.3억 | 132.3억 | 132.3억 | 132.3억 | 132.3억 |
| III.이익잉여금(결손금)(주석11,12) | -4억 | -6.1억 | -13억 | 2.4억 | 14.8억 |
| 법정적립금 | 6억 | 6억 | 6억 | 6억 | 6억 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | -10억 | -12.1억 | -19억 | -3.6억 | 8.8억 |
| 자본총계 | 140.3억 | 138.2억 | 131.3억 | 146.7억 | 159.1억 |
| 부채및자본총계 | 184억 | 186.7억 | 183.4억 | 205.1억 | 220.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.매출액(주석3,15,17) | 239.6억 | 263.4억 | 294.1억 | 340.6억 | 351.4억 |
| II.매출원가(주석15,17,18) | 183.6억 | 197억 | 224.9억 | 253.1억 | 249.7억 |
| III.매출총이익 | 56억 | 66.4억 | 69.2억 | 87.5억 | 101.7억 |
| IV.판매비와관리비 | 56.8억 | 65억 | 88.4억 | 96.8억 | 93.8억 |
| 급여(주석18) | 15.3억 | 21.3억 | 26억 | 31.6억 | 30.1억 |
| 퇴직급여(주석8,18) | 2.2억 | 2.2억 | 3.1억 | 3.8억 | 2.8억 |
| 복리후생비(주석18) | 5,420.2만 | 4,257만 | 6,130.2만 | 8,844.9만 | 9,730.5만 |
| 판매수수료 | 5.3억 | 7.7억 | 10.5억 | 15.4억 | 18.3억 |
| 여비교통비 | 8,663.2만 | 6,764.3만 | 1억 | 6,577.6만 | 4,871.7만 |
| 접대비 | 8,662.9만 | 9,228.7만 | 8,725.8만 | 1.3억 | 9,595.2만 |
| 통신비 | 3,064.7만 | 3,465.5만 | 4,184.6만 | 5,546.7만 | 5,599.7만 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | -243.5만 | -165.5만 | -113.6만 | -500.5만 | 35만 |
| 수도광열비 | 5,639.5만 | 6,385.8만 | 7,652.5만 | 8,401.8만 | 8,707.7만 |
| 세금과공과(주석18) | 1.6억 | 2.2억 | 2.9억 | 3.3억 | 3.3억 |
| 감가상각비(주석18) | 4,834만 | 7,413.6만 | 1.3억 | 2.1억 | 2.8억 |
| 무형자산상각비(주석7) | 2,698.2만 | 2,698.2만 | 674.5만 | - | 26.8만 |
| 지급임차료(주석15,18) | 10.3억 | 11.1억 | 14.7억 | 15.3억 | 15.5억 |
| 수선비 | 2,827.1만 | 4,966.8만 | 9,881.9만 | 2,509.1만 | 1,548.7만 |
| 보험료 | 2.8억 | 2.8억 | 3억 | 3.1억 | 1.9억 |
| 차량유지비 | 2,705.7만 | 2,845.6만 | 4,804.6만 | 1.2억 | 1.1억 |
| 운반비 | 7,561.9만 | 9,828.8만 | 1.1억 | 4,250.3만 | 3,885.8만 |
| 교육훈련비 | 1.1억 | 8,821만 | 2억 | 1.4억 | 6,131.4만 |
| 도서인쇄비 | 24.7만 | 72.9만 | 274.6만 | 319.5만 | 439.3만 |
| 소모품비 | 2,085.8만 | 2,241.2만 | 5,232.3만 | 9,646만 | 1억 |
| 지급수수료 | 7.7억 | 7.6억 | 11.5억 | 8.2억 | 7.9억 |
| 광고선전비 | 4.5억 | 2.9억 | 4.9억 | 4.3억 | 3.2억 |
| 회의비 | 2,099.3만 | 2,378.3만 | 2,493.8만 | 4,544.3만 | 4,005.2만 |
| 견본비 | 4,095.9만 | 248.8만 | 1.2억 | 7,722.2만 | 3,378.7만 |
| 잡비 | 23.8만 | 21.2만 | 2,154.1만 | 487.9만 | 983.9만 |
| V.영업이익(손실) | -7,934.6만 | 1.3억 | -19.2억 | -9.2억 | 7.9억 |
| VI.영업외수익 | 4억 | 6.1억 | 4.2억 | 4.8억 | 2.7억 |
| 이자수익 | 2.8억 | 2.8억 | 3.4억 | 1.9억 | 6,781.7만 |
| 외화차익 | - | - | 13.3만 | 2.5억 | 532.8만 |
| 유형자산처분이익 | 1억 | - | 690.7만 | 617.8만 | 27.2만 |
| 외화환산이익 | - | 3.1억 | 3,021.6만 | - | 1억 |
| 금융자산평가이익 | 1,156.8만 | 1,139.8만 | 1,115.5만 | 426만 | 7,408.2만 |
| 잡이익 | 314.7만 | 1,224.6만 | 2,763만 | 3,178.4만 | 2,100.8만 |
| VII.영업외비용 | 1.1억 | 6,217.1만 | 3,317.2만 | 2.1억 | 1.8억 |
| 이자비용 | 112.2만 | 920.9만 | 304.2만 | - | - |
| 기부금 | 70만 | - | 920만 | 540만 | 540만 |
| 외화환산손실 | -6,174.1만 | - | - | -1.7억 | - |
| 금융자산평가손실 | - | - | - | - | -8,647.3만 |
| 유형자산처분손실 | -4,146만 | -5,161.1만 | -1,516.6만 | -2.6만 | -2.2만 |
| 금융자산처분손실 | - | - | - | -339.2만 | - |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | - | 8,993.1만 |
| 잡손실 | -5.7만 | -135.2만 | -4.5만 | -800만 | -306 |
| VIII.법인세비용차감전순이익(손실) | 2.1억 | 6.8억 | -15.4억 | -6.5억 | 8.8억 |
| 투자자산처분손실 | - | - | -572만 | - | - |
| 외환차손 | - | - | - | 1,862.3만 | - |
| X.당기순이익(손실) | 2.1억 | 6.8억 | -15.4억 | -5.4억 | 8.1억 |
| 기본주당순이익(손실) | 894 | 2,846 | -6,402 | -2,239 | 3,387 |
| IX.법인세비용(수익)(주석3,13) | - | - | - | -1.1억 | 6,746.4만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | -5,262.6만 | 5.5억 | -15.8억 | -1.2억 | 9.8억 |
| 1. 당기순이익(손실) | 2.1억 | 6.8억 | -15.4억 | -5.4억 | 8.1억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 6.1억 | 5.7억 | 8.4억 | 10.3억 | 9.1억 |
| 퇴직급여 | 2.9억 | 3.1억 | 4억 | 4.7억 | 3.5억 |
| 재고자산평가손실 | -6,102.7만 | -2,417.9만 | -2억 | -1.1억 | - |
| 감가상각비 | 8,384만 | 1.1억 | 1.7억 | 2.5억 | 3.1억 |
| 무형자산상각비 | 7,884.4만 | 7,801만 | 5,531.5만 | 2,779.5만 | 6,920.6만 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | -243.5만 | -165.5만 | -113.6만 | -500.5만 | 35만 |
| 금융자산평가손실 | - | - | - | - | -8,647.3만 |
| 외화환산손실 | -6,170.3만 | - | - | -1.7억 | - |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | - | 8,993.1만 |
| 유형자산처분손실 | -4,146만 | -5,161.1만 | -1,516.6만 | -2.6만 | -2.2만 |
| 투자자산처분손실 | - | - | -572만 | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1.1억 | -3.2억 | -1,806.1만 | -1,043.8만 | -2.1억 |
| 금융자산처분손실 | - | - | - | -339.2만 | - |
| 유형자산처분이익 | 1억 | - | 690.7만 | 617.8만 | 27.2만 |
| 금융자산평가이익 | - | 1,139.8만 | 1,115.5만 | 426만 | 7,408.2만 |
| 외화환산이익 | 1,156.8만 | 3.1억 | - | - | 1억 |
| 재고자산평가손실환입 | - | - | - | - | -3,188만 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -7.7억 | -3.9억 | -8.7억 | -6억 | -5.4억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 2.4억 | 1.5억 | 1.2억 | 4.8억 | -3,545.1만 |
| 미수금의 감소(증가) | 61.4만 | 1,340.9만 | 1.1억 | -8,762.9만 | 50만 |
| 미수수익의 감소(증가) | 844.3만 | -1,267만 | 716.1만 | -2,995.3만 | -60.4만 |
| 선급금의 감소(증가) | 60.5만 | 1,337.6만 | 3.6억 | -3.5억 | -2,011만 |
| 선급비용의 감소(증가) | 227.7만 | 68.6만 | 157.9만 | 186.8만 | -174.1만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | -659만 | 575.7만 | 3,702.7만 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -2.2억 | -5,172.2만 | -6.3억 | 2.2억 | -4.9억 |
| 매입채무의 증가(감소) | -5,707.4만 | 5,453.5만 | -1억 | -1.6억 | -9,606.3만 |
| 미지급금의 증가(감소) | -1.5억 | -8,130.6만 | -3억 | -5,214만 | 3,721.3만 |
| 선수금의 증가(감소) | -1.2억 | -1.4억 | -2.9억 | -2.7억 | 1.6억 |
| 당기법인세자산의 증가 | - | - | - | -6,873.4만 | 3,263.3만 |
| 예수금의 증가(감소) | -384.1만 | -1,374.3만 | -1,095만 | -261.2만 | 1,003.7만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -905.8만 | -5,203.7만 | -1.1억 | 4,845.4만 | 2,864.5만 |
| 예수적립금의 증가(감소) | -7,998만 | -1.3억 | 1.1억 | 3.1억 | 3.5억 |
| 퇴직연금운영자산의 감소(증가) | -1.4억 | 2.5억 | 5.6억 | -5,893.7만 | - |
| 퇴직금의 지급 | -2.4억 | -4.1억 | -7.4억 | -4.6억 | -1.9억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 10억 | -20.3억 | 33.4억 | -1,862.9만 | -17.6억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 14.5억 | 5.9억 | 41억 | 38.3억 | 2.5억 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | - | - | - | -1.1억 | 1.1억 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | - | - | - | - | -4.3억 |
| 장기금융상품의 감소 | 1.4억 | 1.5억 | 1,199만 | 19.4억 | - |
| 보증금의 감소 | 10.5억 | 4.3억 | 11.1억 | 4.7억 | 2.5억 |
| 토지의 처분 | 2.1억 | - | - | - | - |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | 27.1억 | 14.1억 | - |
| 건물의 처분 | 4,909.8만 | - | - | - | - |
| 차량운반구의 처분 | 427.3만 | - | 754.5만 | 618.2만 | 27.3만 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -4.5억 | -26.2억 | -7.6억 | -38.5억 | -20.1억 |
| 단기금융상품의 증가 | 1.4억 | 22.4억 | 1.7억 | 23억 | 10.2억 |
| 기타의비유동자산의 처분 | - | - | 2.6억 | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | 1.1억 | 2.2억 | - | - | - |
| 공기구비품의 취득 | 1,837.5만 | 1,102.1만 | 3,821만 | 7,544만 | 2,740.3만 |
| 개발비의 증가 | 5,003.8만 | - | 450만 | 1.5억 | 9,864.8만 |
| 장기금융상품의 취득 | - | - | 1.4억 | 11.9억 | 5.2억 |
| 보증금의 증가 | 1.4억 | 1.6억 | 2.5억 | 4,400만 | 2억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 15.3억 | 88.1억 | 24.2억 | - | - |
| 단기대여금의 증가 | - | - | - | 5,000만 | - |
| 단기차입금의 차입 | 15.3억 | 88.1억 | 24.2억 | - | - |
| 시설장치의 취득 | - | - | 1,650만 | 400.7만 | 512.3만 |
| 차량운반구의 취득 | - | - | - | 2,928.8만 | 1.3억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -15.3억 | -88.1억 | -24.2억 | -7억 | -5억 |
| 단기차입금의 상환 | 15.3억 | 88.1억 | 24.2억 | - | - |
| 기타의투자자산의 증가 | - | - | - | - | 550만 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 9.5억 | -14.8억 | 17.6억 | -8.4억 | -12.8억 |
| 소프트웨어의 증가 | - | - | 1.3억 | - | - |
| Ⅴ. 기초의 현금(주석19) | 25.2억 | 40억 | 22.4억 | 30.8억 | 43.6억 |
| Ⅵ. 기말의 현금(주석19) | 34.7억 | 25.2억 | 40억 | 22.4억 | 30.8억 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | - | - | -7억 | -5억 |
| 배당금의 지급 | - | - | - | 7억 | 5억 |