모닝에스티에스
비상장MORNING STS CO. LTD
송원권
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 35.6B | - | 69B | 89.5B | 92.2B |
| 영업이익 | -1.8B | - | 5.2B | 9.9B | 10.4B |
| 당기순이익 | -2.1B | - | 4.1B | 7B | 7B |
-5.19%영업이익률
-5.94%순이익률
-3.79%ROA
-5.01%ROE
32.12%부채비율
75.69%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
55.8B자산총액
13.6B부채총계
42.2B자본총계
35.6B매출액
-1.8B영업이익
-2.1B순이익
-5.19%매출액 영업이익률
-5.94%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.유동자산 | 377억 | 513.2억 | 370.9억 | 468억 | 392.7억 |
| (1)당좌자산 | 73.4억 | 165.3억 | 157.9억 | 286.2억 | 180.8억 |
| 현금및현금성자산 | 45.2억 | 99.7억 | 75.8억 | 201.3억 | 83.4억 |
| 매출채권 | 26.9억 | 58.3억 | 81.6억 | 85.1억 | 97.8억 |
| 대손충당금 | -2,685.1만 | -5,829.9만 | -8,156.6만 | -8,506.7만 | -9,778.1만 |
| 미수금 | 2,742.2만 | 7.6억 | 1,387.9만 | 1,355.5만 | 777.3만 |
| 선급금 | 911.6만 | 1,907.3만 | 1,232만 | 32.9만 | - |
| 선급비용 | 1,126만 | 1,202.4만 | 1,272만 | 1,071.5만 | 1,037.5만 |
| 선급법인세 | 1.1억 | - | 5,433.9만 | - | - |
| (2)재고자산 | 303.6억 | 347.9억 | 213억 | 181.8억 | 211.9억 |
| 단기대여금 | - | - | 3,400만 | 1.5억 | 1.5억 |
| 대손충당금 | - | - | - | -1.1억 | -1.1억 |
| 상품 | 1.3억 | 2.4억 | 2.4억 | 4.8억 | 2.4억 |
| 제품 | 206.3억 | 205억 | 140.3억 | 107.2억 | 62.7억 |
| 가지급금 | - | - | 40만 | - | - |
| 원재료 | 26.6억 | 48.5억 | 37.4억 | 19.2억 | 102.5억 |
| 재공품 | 69.4억 | 75.5억 | 581.7만 | 27.2억 | 1.6억 |
| 미착품 | 183.5만 | 16.5억 | 32.9억 | 23.5억 | 42.7억 |
| II.비유동자산 | 180.8억 | 188억 | 194.5억 | 200.1억 | 203.2억 |
| (1)투자자산 | 7.4억 | 8.8억 | 8억 | 7.2억 | 6.3억 |
| 장기금융상품 | 7.4억 | 8.8억 | 8억 | 7.2억 | 6.3억 |
| (2)유형자산 | 172.3억 | 178.1억 | 185.4억 | 192.9억 | 196.2억 |
| 토지 | 126.6억 | 126.6억 | 126.6억 | 126.6억 | 126.9억 |
| 건물 | 96.8억 | 96.8억 | 96.8억 | 96.8억 | 94.2억 |
| 감가상각누계액 | -53.6억 | -49.2억 | -44.8억 | -40.5억 | -36.4억 |
| 기계장치 | 160.9억 | 160.9억 | 159.8억 | 159.6억 | 161억 |
| 감가상각누계액 | -158.9억 | -157.6억 | -154.4억 | -152.3억 | -151.8억 |
| 차량운반구 | 5.2억 | 6.2억 | 6.3억 | 6.7억 | 5.9억 |
| 감가상각누계액 | -5억 | -5.8억 | -5.2억 | -4.6억 | -4억 |
| 공구와기구 | 3,986만 | 3,986만 | 3,986만 | 3,986만 | 3,986만 |
| 감가상각누계액 | -3,985.1만 | -3,985.1만 | -3,985.1만 | -3,985.1만 | -3,985.1만 |
| 비품 | 6.6억 | 6.6억 | 6.6억 | 6.5억 | 5.9억 |
| 감가상각누계액 | -6.5억 | -6.4억 | -6.3억 | -6억 | -5.8억 |
| 시설장치 | 4.3억 | 4억 | 4억 | 4억 | 3.9억 |
| 감가상각누계액 | -4.1억 | -4억 | -3.9억 | -3.9억 | -3.8억 |
| (3)기타비유동자산 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 339.4만 | 6,463.4만 |
| 임차보증금 | 100만 | 100만 | 100만 | - | - |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 3,635.5만 |
| 기타보증금 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 339.4만 | 6,463.4만 |
| 자산총계 | 557.8억 | 701.2억 | 565.3억 | 668.1억 | 595.9억 |
| I.유동부채 | 124억 | 244.2억 | 144억 | 254.2억 | 276.3억 |
| 매입채무 | 71.2억 | 84.8억 | 56.8억 | 77.6억 | 40.8억 |
| 미지급금 | 5.6억 | 12.5억 | 20.8억 | 11.3억 | 17억 |
| 예수금 | 1,115.1만 | 1,242.6만 | 1,489.3만 | 1,627.4만 | 1,473.8만 |
| 선수금 | 513.4만 | 1,385.4만 | 1,732.6만 | 2,672.1만 | 1,191.2만 |
| 단기차입금 | 40억 | 140억 | 60억 | 140억 | 159억 |
| 미지급법인세 | 2억 | 3.9억 | 1.3억 | 9.9억 | 17.8억 |
| 미지급비용 | 5억 | 2.8억 | 2.8억 | 6.9억 | 3.4억 |
| II.비유동부채 | 11.6억 | 13.7억 | 12.2억 | 45.9억 | 21.2억 |
| 임대보증금 | 1억 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 |
| 퇴직급여충당부채 | 14.2억 | 16.8억 | 15.2억 | 15.2억 | 11.6억 |
| 퇴직연금운용자산 | -3.5억 | -3.7억 | -3.5억 | -3.8억 | -2.8억 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 2억 | 8억 | 38억 |
| 부채총계 | 135.6억 | 257.9억 | 156.2억 | 300억 | 297.5억 |
| 장기차입금 | - | - | - | 34억 | 12억 |
| I.자본금 | 52억 | 52억 | 52억 | 52억 | 52억 |
| 보통주자본금 | 52억 | 52억 | 52억 | 52억 | 52억 |
| II.이익잉여금 | 370.2억 | 391.3억 | 357.1억 | 316.1억 | 246.4억 |
| 미처분이익잉여금 | 370.2억 | 391.3억 | 357.1억 | 316.1억 | 246.4억 |
| 자본총계 | 422.2억 | 443.3억 | 409.1억 | 368.1억 | 298.4억 |
| 부채및자본총계 | 557.8억 | 701.2억 | 565.3억 | 668.1억 | 595.9억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.매출액 | 355.8억 | - | 690억 | 894.7억 | 922.2억 |
| 상품매출 | 4.4억 | - | 5.3억 | 9.4억 | 16.8억 |
| 제품매출 | 349.8억 | - | 683억 | 883.6억 | 904.3억 |
| 기타매출 | 1.6억 | - | 1.7억 | 1.6억 | 1억 |
| 운송매출 | - | - | 12만 | 30만 | 31만 |
| II.매출원가 | 353.9억 | - | 615.6억 | 773.2억 | 794.1억 |
| 상품매출원가 | 4.3억 | - | 5.3억 | 6.1억 | 12.9억 |
| 기초상품재고액 | 2.4억 | - | 4.8억 | 2.4억 | 7.2억 |
| 당기상품매입액 | 3.1억 | - | 2.9억 | 8.5억 | 8억 |
| 기말상품재고액 | -1.3억 | - | -2.4억 | -4.8억 | -2.4억 |
| 제품매출원가 | 349.6억 | - | 610.3억 | 767.1억 | 781.2억 |
| 기초제품재고액 | 205억 | - | 107.2억 | 62.7억 | 116.5억 |
| 당기제품제조원가 | 350.9억 | - | 643.4억 | 811.6억 | 727.5억 |
| 기말제품재고액 | -206.3억 | - | -140.3억 | -107.2억 | -62.7억 |
| III.매출총이익 | 1.8억 | - | 74.4억 | 121.5억 | 128.1억 |
| IV.판매비와관리비 | 20.3억 | - | 21.9억 | 22.8억 | 24.1억 |
| 운송매출원가 | - | - | - | 22만 | 22만 |
| 임원급여 | 2억 | - | 2.3억 | 2.4억 | 2.2억 |
| 직원급여 | 6.3억 | - | 7억 | 7억 | 5.8억 |
| 퇴직급여 | 1.8억 | - | 8,849.9만 | 2.4억 | 3.1억 |
| 복리후생비 | 1.7억 | - | 1.7억 | 1.1억 | 6,104.7만 |
| 여비교통비 | 1,540.4만 | - | 2,366.9만 | 1,430만 | 599.2만 |
| 접대비 | 2,437.8만 | - | 4,387.2만 | 3,641.1만 | 2,960만 |
| 통신비 | 614.2만 | - | 637.3만 | 712만 | 811.5만 |
| 수도광열비 | 16.8만 | - | 19.5만 | 22만 | 25.8만 |
| 전력비 | 1,167.7만 | - | 1,078.9만 | 1,054.7만 | 1,055.7만 |
| 세금과공과 | 6,099.9만 | - | 4,745.3만 | 5,866.5만 | 4,701.2만 |
| 감가상각비 | 6,425.3만 | - | 1억 | 9,636.9만 | 9,973.8만 |
| 지급임차료 | 1.2억 | - | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 수선비 | 285만 | - | 410만 | 185만 | 227.6만 |
| 보험료 | 1,862.8만 | - | 1,853.7만 | 1,573만 | 1,819.3만 |
| 차량유지비 | 2,758.5만 | - | 2,074.8만 | 1,816.3만 | 2,129.9만 |
| 운반비 | 3.4억 | - | 4.5억 | 4.6억 | 6.2억 |
| 교육훈련비 | 3,660만 | - | 1,323.8만 | 2,787.6만 | 113만 |
| 도서인쇄비 | 332만 | - | 211.7만 | 329.1만 | 422.8만 |
| 소모품비 | 964.4만 | - | 2,164.9만 | 1,873.4만 | 1,287.4만 |
| 지급수수료 | 7,660.5만 | - | 9,289.8만 | 7,280.4만 | 1.8억 |
| 광고선전비 | 150만 | - | 20만 | 100만 | 100만 |
| 대손상각비 | -3,144.8만 | - | -350.1만 | -1,271.4만 | 825.1만 |
| 건물관리비 | 1,608.4만 | - | 1,514.1만 | 1,250.8만 | 1,141.4만 |
| 리스료 | 3,648.9만 | - | 392.9만 | 1,900.3만 | 3,547.4만 |
| V.영업이익(손실) | -18.5억 | - | 52.5억 | 98.7억 | 104억 |
| VI.영업외수익 | 3.1억 | - | 2.8억 | 4.1억 | 1.3억 |
| 이자수익 | 1.8억 | - | 2.5억 | 2.7억 | 2,955.9만 |
| 협회비 | - | - | - | 45만 | - |
| 외환차익 | 1,133.5만 | - | 806.7만 | 4,424.8만 | 3,969.1만 |
| 외화환산이익 | 15만 | - | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | 3,726.8만 | - | - | 6,639.9만 | 2,158.1만 |
| 장기금융상품평가이익 | 6,552.4만 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 1,417.9만 | - | 2,444.1만 | 2,881.2만 | 3,709.3만 |
| VII.영업외비용 | 5.8억 | - | 5.1억 | 14.1억 | 16.1억 |
| 보험차익 | - | - | - | 607만 | - |
| 이자비용 | 4.7억 | - | 5억 | 8.4억 | 6.3억 |
| 기부금 | 100만 | - | 300만 | - | - |
| 외환차손 | - | - | 158.1만 | 5.6억 | 2.7억 |
| 잡손실 | -1.1억 | - | -193.8만 | -115.8만 | -733.1만 |
| 외화환산손실 | - | - | -164 | -1,035만 | - |
| VIII.법인세차감전순이익(손실) | -21.1억 | - | 50.2억 | 88.7억 | 89.2억 |
| 유형자산처분손실 | - | - | -87.6만 | -343.4만 | -138.6만 |
| IX.법인세등 | -5.1만 | - | 9.2억 | 19억 | 19.2억 |
| X.당기순이익(손실) | -21.1억 | - | 41억 | 69.7억 | 70억 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | - | 1.1억 |
| 매출채권매각손실 | - | - | - | - | -202.9만 |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | - | -5.9억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | 42.8억 | -52.6억 | -3.5억 | 149.6억 | 67.3억 |
| 1.당기순이익(손실) | -21.1억 | 34.2억 | 41억 | 69.7억 | 70억 |
| 2.현금의유출이없는비용등의가산 | 7억 | 10.3억 | 8.8억 | 12.4억 | 14.7억 |
| 감가상각비 | 6억 | 8.4억 | 7.7억 | 8.4억 | 8.8억 |
| 대손상각비(환입) | -3,144.8만 | -2,326.7만 | -350.1만 | -1,271.4만 | 825.1만 |
| 퇴직급여 | 1.3억 | 2.1억 | 1.1억 | 4.1억 | 4.7억 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | - | 1.1억 |
| 유형자산처분손실 | - | -1,000 | -87.6만 | -343.4만 | -138.6만 |
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 | -1억 | -535.8만 | - | -6,639.9만 | -2,158.1만 |
| 유형자산처분이익 | -3,726.8만 | -535.8만 | - | -6,639.9만 | -2,158.1만 |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | - | -202.9만 |
| 장기금융상품평가이익 | -6,552.4만 | - | - | - | - |
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | 58억 | -97억 | -53.3억 | 68.2억 | -17.2억 |
| 매출채권의 감소 | 31.4억 | 23.3억 | 3.5억 | 12.7억 | -8.3억 |
| 미수금의 증가 | - | -7.4억 | -32.4만 | - | - |
| 미수금의 감소(증가) | 7.3억 | - | - | -578.2만 | 862.4만 |
| 선급금의 증가 | - | -675.3만 | -1,199.1만 | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | 995.7만 | - | - | -32.9만 | 55.2만 |
| 선급비용의 증가 | - | - | -200.5만 | - | - |
| 선급비용의 감소 | 76.4만 | 69.6만 | - | -34만 | 297.5만 |
| 가지급금의 감소(증가) | - | 40만 | - | - | - |
| 가지급금의 증가 | - | - | -40만 | - | - |
| 선급법인세의 증가 | - | - | -5,433.9만 | - | - |
| 선급법인세의 감소(증가) | -1.1억 | 5,433.9만 | - | - | - |
| 재고자산의 증가 | - | -134.8억 | - | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 44.3억 | - | -31.2억 | 30.1억 | 10.1억 |
| 매입채무의 증가(감소) | -13.6억 | 28억 | -20.8억 | 36.8억 | -38.9억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -6.9억 | -8.3억 | 9.4억 | -5.6억 | 6.6억 |
| 예수금의 증가(감소) | - | - | -138.1만 | 153.6만 | -1,672.7만 |
| 예수금의 감소 | -127.5만 | -246.7만 | - | - | - |
| 선수금의 증가(감소) | - | - | -939.5만 | 1,481만 | 601.2만 |
| 선수금의 감소 | -872.1만 | -347.2만 | - | - | - |
| 미지급법인세의 감소 | - | - | -8.6억 | - | - |
| 미지급법인세의 증가(감소) | -1.9억 | 2.6억 | - | -7.9억 | 16.3억 |
| 미지급비용의 감소 | - | -270.7만 | - | - | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | 2.2억 | - | -4억 | 3.4억 | -1,994.7만 |
| 퇴직금의 지급 | -4억 | -5,437.5만 | -1.1억 | -4,539.7만 | -2.2억 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 1,277.7만 | -1,565.8만 | 3,094.5만 | -9,726.8만 | -6,709.2만 |
| II.투자활동으로 인한 현금 흐름 | 2.2억 | -1.5억 | -2억 | -4.6억 | 2,439.1만 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 3.3억 | 4,043.9만 | 1,427.3만 | 2.2억 | 2.2억 |
| 토지의 처분 | - | 593.9만 | - | 2,286만 | 2,347.7만 |
| 기계장치의 처분 | - | 50만 | - | 4,500만 | - |
| 건물의 처분 | - | - | - | 9,144만 | 9,082.3만 |
| 주임종단기대여금의 감소 | - | - | - | - | 4,300만 |
| 차량운반구의 처분 | 3,727.3만 | - | 727.3만 | 245만 | 554.5만 |
| 단기대여금의 감소 | - | 3,400만 | 600만 | - | - |
| 장기금융상품의 감소 | 2.9억 | - | - | - | - |
| 기타보증금의 감소 | - | - | 100만 | 6,154만 | - |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -1.1억 | -1.9억 | -2.2억 | -6.9억 | -1.9억 |
| 장기금융상품의 증가 | 8,000만 | 8,400만 | 8,400만 | -8,400만 | -8,400만 |
| 기계장치의 취득 | - | 1.1억 | 1,694만 | -8,269.6만 | -2,900만 |
| 임차보증금의 감소 | - | - | - | - | 300만 |
| 비품의 취득 | - | 177만 | 550만 | -5,842.3만 | -800만 |
| 시설장치의 취득 | 3,000만 | - | 660만 | -860만 | -910만 |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | -99.5억 | 78억 | -120억 | -27억 | -19.6억 |
| 건물의 취득 | - | - | - | -3.5억 | - |
| 주임종단기대여금의 증가 | - | - | - | - | -2,500만 |
| 1.재무활동으로인한 현금유입액 | 25.2억 | 90억 | 69.5억 | 30억 | 10억 |
| 단기차입금의 증가 | 23.2억 | 90억 | 69.5억 | - | - |
| 임차보증금의 증가 | - | - | 100만 | - | 5,000만 |
| 차량운반구의 취득 | - | - | - | -9,933.4만 | - |
| 임대보증금의 증가 | 2억 | - | - | - | - |
| 기타보증금의 증가 | - | - | 1억 | -30만 | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -124.7억 | -12억 | -189.4억 | -57억 | -29.6억 |
| 단기차입금의 상환 | 123.2억 | 10억 | 149.4억 | -19억 | - |
| 유동성장기부채의 상환 | - | 2억 | 40억 | -38억 | -29.6억 |
| 건설중인자산의 취득 | - | - | - | - | -3,635.5만 |
| 임대보증금의 감소 | 1.5억 | - | - | - | - |
| IV.현금의 증가(감소)(I+II+III) | -54.5억 | 23.9억 | -125.5억 | 117.9억 | 48억 |
| V.기초의 현금 | 99.7억 | 75.8억 | 201.3억 | 83.4억 | 35.4억 |
| 장기차입금의 증가 | - | - | - | 30억 | 10억 |
| VI.기말의 현금 | 45.2억 | 99.7억 | 75.8억 | 201.3억 | 83.4억 |