오성기업
비상장계속사업자OSUNG CO., LTD.
김정삼
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 36.6B+0.5% | 36.4B | 40.4B | 48.4B | 44.1B |
| 영업이익 | 544M-64.2% | 1.5B | 1.2B | 1.7B | 2.1B |
| 당기순이익 | 64.8M+226.9% | 19.8M | 112.3M | 194.8M | 960.2M |
1.49%영업이익률
0.18%순이익률
0.23%ROA
0.80%ROE
239.17%부채비율
29.48%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
27.6B자산총액
19.5B부채총계
8.1B자본총계
36.6B매출액
544M영업이익
64.8M순이익
1.49%매출액 영업이익률
0.18%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 100.5억 | 101.1억 | 160.3억 | 203.4억 | 138.6억 |
| (1) 당좌자산 | 63.7억 | 51.2억 | 88.7억 | 84.4억 | 77.4억 |
| 현금및현금성자산 | 14.2억 | 2.2억 | 29.9억 | 13.9억 | 11.6억 |
| 매출채권(주석12) | 57.6억 | 41.7억 | 65.1억 | 73.2억 | 67.1억 |
| 단기금융상품 | - | - | - | 4억 | - |
| 대손충당금 | -8.9억 | -6.1억 | -7.4억 | -7.2억 | -2억 |
| 미수수익 | 573.2만 | 611.4만 | 671.8만 | 1,246.1만 | - |
| 미수금(주석12) | 643.2만 | 2.9억 | 1,130.5만 | 264.7만 | 87.8만 |
| 단기대여금(주석13) | - | - | - | 10만 | 50만 |
| 선급금 | 245.3만 | - | 1,180.5만 | - | 3,500만 |
| 선급비용 | 5,516.8만 | 5,102.3만 | 3,901.3만 | 3,237.6만 | 2,518.2만 |
| 선급법인세 | - | 76.1만 | 5,086만 | - | - |
| 주임종단기대여금(주석13) | - | 10억 | - | - | - |
| (2) 재고자산 | 36.9억 | 49.8억 | 71.6억 | 119억 | 61.2억 |
| 제품 | 6.4억 | 5.2억 | 4.9억 | 3.7억 | 2억 |
| 원재료(주석14) | 26.1억 | 41.9억 | 65.1억 | 94.4억 | 35억 |
| 저장품 | 6,528.8만 | - | - | - | - |
| 미착품 | 3.7억 | 2.7억 | 1.6억 | 20.9억 | 24.2억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 175.6억 | 169.4억 | 156.2억 | 164.7억 | 166.4억 |
| (1) 투자자산 | 2.4억 | 1.9억 | 1.4억 | 1.1억 | 1억 |
| 장기금융상품(주석3) | 1.6억 | 1.5억 | 1억 | 5,988.7만 | 8,319.3만 |
| 장기대여금 | 7,783.6만 | 4,083.6만 | 4,083.6만 | 1,959.4만 | 2,059.4만 |
| 수입보증금(주석8) | - | - | - | 2,817.2만 | - |
| (2) 유형자산(주석4,13,14) | 162.4억 | 158.7억 | 151억 | 159.9억 | 163.9억 |
| 토지 | 68.1억 | 68.1억 | 68.1억 | 68.1억 | 68.1억 |
| 건물 | 47.6억 | 47억 | 47억 | 47억 | 47억 |
| 감가상각누계액 | -15.4억 | -14.3억 | -13.1억 | -11.9억 | -10.7억 |
| 구축물 | 5.5억 | 5.5억 | 5.5억 | 5.5억 | 5.5억 |
| 감가상각누계액 | -2.2억 | -1.9억 | -1.7억 | -1.7억 | -1.4억 |
| 기계장치 | 142.4억 | 118.6억 | 114.1억 | 109.2억 | 88.2억 |
| 감가상각누계액 | -94.9억 | -84.9억 | -73.7억 | -61억 | -47억 |
| 국고보조금 | -2,002.4만 | -2,702.3만 | -3,646.8만 | - | - |
| 차량운반구 | 10.6억 | 10억 | 9.1억 | 8.7억 | 11억 |
| 감가상각누계액 | -8.4억 | -8.8억 | -8.3억 | -7.9억 | -9.1억 |
| 공구와기구 | 2억 | 1.7억 | 1.1억 | 8,400.3만 | - |
| 감가상각누계액 | -1.4억 | -9,757.8만 | -5,700.9만 | -2,264.8만 | - |
| 국고보조금 | - | - | - | - | -1,659만 |
| 비품 | 9.9억 | 9.8억 | 9.2억 | 8.9억 | 8.7억 |
| 감가상각누계액 | -9.3억 | -8.8억 | -8.5억 | -7.9억 | -7.1억 |
| 국고보조금 | -242.8만 | -442.3만 | -805.6만 | - | - |
| 시설장치 | 74.5억 | 68.8억 | 63.4억 | 60.8억 | 57.9억 |
| 감가상각누계액 | -66.2억 | -62.7억 | -60.1억 | -58.2억 | -56.5억 |
| 국고보조금 | -811.8만 | -1,478.7만 | -2,693.4만 | -4,906만 | -6,241.7만 |
| 건설중인자산 | - | 12.2억 | - | - | 10.1억 |
| (3) 기타비유동자산 | 10.8억 | 8.8억 | 3.8억 | 3.8억 | 1.5억 |
| 임차보증금 | 500만 | 500만 | 500만 | 600만 | - |
| 시설물이용권 | - | 3억 | 3억 | 3억 | 1.5억 |
| 보증금(주석12) | 10.8억 | 5.8억 | 7,087만 | 7,087만 | 87만 |
| 자산총계 | 276.1억 | 270.5억 | 316.5억 | 368.1억 | 305억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 123.2억 | 114.4억 | 185.9억 | 224.2억 | 163.1억 |
| 매입채무(주석6,12) | 36.6억 | 29.3억 | 23.7억 | 15.1억 | 19.5억 |
| 미지급금(주석6) | 15.6억 | 17억 | 14.4억 | 12.8억 | 16억 |
| 예수금 | 3,960.8만 | 3,995만 | 3,812.1만 | 4,453.2만 | 3,518만 |
| 부가세예수금 | 2.2억 | 6,357.5만 | 1,995.7만 | 8,762.4만 | 6,200.6만 |
| 선수금 | 252.8만 | 77.1만 | 1,943만 | 3,353.9만 | 1.2억 |
| 단기차입금(주석5,6,14,15) | 46.6억 | 51.5억 | 46.1억 | 25.3억 | 35.2억 |
| 미지급세금 | 1.3억 | - | 3억 | 8,543.9만 | 2억 |
| 미지급비용(주석6) | 2.5억 | 2.5억 | 2.7억 | 3.7억 | 3억 |
| 유동성장기부채(주석5,6,14,15) | 4억 | 5.3억 | 5.1억 | 18.3억 | 5.8억 |
| 주임종단기차입금(주석6,13) | - | - | - | - | 1.9억 |
| 외화단기차입금(주석5,6,14,15) | 14.1억 | 7.8억 | 83.2억 | 144.6억 | 67.6억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 71.5억 | 75.3억 | 50.1억 | 64.5억 | 64.4억 |
| 장기차입금(주석5,6,14,15) | 66.6억 | 70.6억 | 43.3억 | 49.6억 | 60.4억 |
| 유동성사채(주석5,7) | - | - | 7억 | - | 10억 |
| 임대보증금(주석6) | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | - |
| 사채할인발행차금 | - | - | -306.2만 | - | -642.7만 |
| 주임종단기차입금(주석6) | - | - | - | 1.9억 | - |
| 퇴직급여충당부채(주석7) | 4.4억 | 4.2억 | 6.2억 | 7.5억 | 4억 |
| 부채총계 | 194.7억 | 189.7억 | 235.9억 | 288.6억 | 227.5억 |
| 사채(주석5) | - | - | - | 7억 | - |
| 사채할인발행차금 | - | - | - | -1,148만 | - |
| Ⅰ.자본금(주석1,8) | 19.9억 | 19.9억 | 19.9억 | 19.9억 | 19.9억 |
| 보통주자본금 | 19.9억 | 19.9억 | 19.9억 | 19.9억 | 19.9억 |
| Ⅱ.기타포괄손익누계액 | 20.2억 | 20.2억 | 20.2억 | 20.2억 | 20.2억 |
| 재평가이익(주석4) | 20.2억 | 20.2억 | 20.2억 | 20.2억 | 20.2억 |
| Ⅲ.이익잉여금(주석9) | 41.4억 | 40.7억 | 40.5억 | 39.4억 | 37.4억 |
| 미처분이익잉여금 | 41.4억 | 40.7억 | 40.5억 | 39.4억 | 37.4억 |
| 자본총계 | 81.4억 | 80.8억 | 80.6억 | 79.4억 | 77.5억 |
| 부채및자본총계 | 276.1억 | 270.5억 | 316.5억 | 368.1억 | 305억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석12) | 365.9억 | 364.2억 | 403.7억 | 483.8억 | 440.8억 |
| 상품매출 | 29.9억 | 74.7억 | 118.9억 | 154.3억 | 201.6억 |
| 제품매출 | 336억 | 289.4억 | 284.8억 | 329.5억 | 239.2억 |
| Ⅱ. 매출원가(주석12,17) | 330.9억 | 328억 | 367.7억 | 425.2억 | 398.1억 |
| 상품매출원가 | 26.9억 | 64.7억 | 101.2억 | 132억 | 187.3억 |
| 제품매출원가 | 304.1억 | 263.4억 | 266.5억 | 293.2억 | 210.8억 |
| 기초제품재고액 | 5.2억 | 4.9억 | 3.7억 | 2억 | 3.6억 |
| 당기제품제조원가 | 305.2억 | 263.7억 | 267.7억 | 294.9억 | 209.2억 |
| 기말제품재고액 | -6.4억 | -5.2억 | -4.9억 | -3.7억 | -2억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 34.9억 | 36.1억 | 35.9억 | 58.6억 | 42.7억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석17) | 29.5억 | 20.9억 | 24.4억 | 42.1억 | 22.1억 |
| 급여 | 7억 | - | - | - | - |
| 임원급여 | - | 2.8억 | 2.7억 | 2억 | 2.6억 |
| 퇴직급여 | 4,289.9만 | 2,164.3만 | 5,157.2만 | 5,005.1만 | 4,560.6만 |
| 직원급여 | - | 3.2억 | 3.5억 | 3.2억 | 2.5억 |
| 복리후생비 | 9,380만 | 9,976.2만 | 5,871.5만 | 4,885.1만 | 3,536.8만 |
| 상여금 | - | - | 1,460만 | 6,580만 | 3,160만 |
| 여비교통비 | 2,058.2만 | 1,802.1만 | 2,626.9만 | 2,983.5만 | 3,563.7만 |
| 제수당 | - | - | - | 0 | 493.4만 |
| 기업업무추진비 | 8,498.8만 | - | - | - | - |
| 통신비 | 688.8만 | 699.5만 | 638.6만 | 601.6만 | 535.5만 |
| 수도광열비 | 89.4만 | 58.3만 | 62.4만 | 130만 | 16.5만 |
| 접대비 | - | 8,025.8만 | 7,177.7만 | 9,713.4만 | 9,270.5만 |
| 전력비 | 3만 | 4만 | 576.5만 | 590.5만 | 299.5만 |
| 세금과공과 | 4,942.5만 | 7,341.4만 | 6,057.9만 | 4,318.7만 | 8,551.4만 |
| 감가상각비 | 1,591.6만 | 1,218만 | 305.4만 | 923.9만 | 2,146.5만 |
| 지급임차료 | 6,902.7만 | 7,311.9만 | 6,529.6만 | 6,998.6만 | 2,055.3만 |
| 수선비 | 162.7만 | 12.4만 | 230.9만 | 215.8만 | 42.9만 |
| 보험료 | 5,822.4만 | 5,168.4만 | 4,655.8만 | 1.1억 | 2,134.3만 |
| 차량유지비 | 3,100.7만 | 1,520.1만 | 931.4만 | 920만 | 2,867.3만 |
| 운반비 | 12.4억 | 7.7억 | 7.3억 | 10.2억 | 8.2억 |
| 교육훈련비 | 66.8만 | 73.3만 | 150.3만 | 285.1만 | 266.6만 |
| 도서인쇄비 | 12만 | 53.7만 | 72.2만 | 433.6만 | 158.2만 |
| 경상연구개발비 | - | - | 140만 | 240만 | - |
| 소모품비 | 2,491.9만 | 1,662.4만 | 1,018.4만 | 3,710.5만 | 2,931.9만 |
| 지급수수료 | 6,627.2만 | 6,537.4만 | 3.3억 | 11.4억 | 8,157.4만 |
| 광고선전비 | 533.2만 | 381.1만 | 524.7만 | 418.2만 | 342.4만 |
| 대손상각비 | 2.8억 | -2.4만 | 2,429.7만 | 5.2억 | 1.1억 |
| 사무용품비 | - | - | 95.2만 | 817.9만 | 77.2만 |
| 수출제비용 | 5,106.5만 | 6,247.3만 | 940.5만 | 874.5만 | 603.4만 |
| 판매수수료 | 1.1억 | 1.2억 | 2.9억 | 4억 | 2.1억 |
| Ⅴ. 영업이익 | 5.4억 | 15.2억 | 11.5억 | 16.5억 | 20.6억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 1.8억 | 1.2억 | 4.1억 | 12.8억 | 1.9억 |
| 이자수익 | 1,508.3만 | 1,253.5만 | 780.6만 | 1,305.7만 | 21.7만 |
| 외환차익 | 1억 | 7,580.9만 | 1,063.4만 | 7,313.1만 | 1,986.2만 |
| 잡비 | - | 10.9만 | - | 10.9만 | 35만 |
| 외화환산이익 | 1,316.5만 | 146.9만 | 3.2억 | 10.3억 | 539만 |
| 유형자산처분이익 | 1,499.9만 | - | 697.7만 | 4,552.4만 | 1,197.4만 |
| 잡이익 | 3,641.3만 | 3,113.4만 | 6,295.5만 | 5,155.1만 | 8,651.7만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 6.6억 | 16.2억 | 14.7억 | 26.1억 | 12.6억 |
| 이자비용 | 5.3억 | 4.9억 | 5.8억 | 4.9억 | 2.9억 |
| 외환차손 | 4,688.3만 | 10.6억 | 8.4억 | 20.5억 | 7.2억 |
| 기부금 | 2,680만 | 1,300만 | 1,850만 | 1,700만 | 3,465만 |
| 외화환산손실 | -2,606만 | -4,260.8만 | -756.7만 | -530.4만 | -3,737.7만 |
| 파생상품처분이익 | - | - | - | 6,500만 | 6,584만 |
| 유형자산처분손실 | -6,000 | -126.2만 | -92.7만 | -1,300만 | -25.9만 |
| 매출채권처분손실 | -1,278.7만 | -772.3만 | -2,178.6만 | -2,869.6만 | -2,101.1만 |
| 잡손실 | -1,581.7만 | -984.8만 | -150.2만 | -263.6만 | -451.8만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 6,665.6만 | 1,987.8만 | 9,395만 | 3.3억 | 9.9억 |
| Ⅸ. 법인세등(주석11) | 183.3만 | 4.6만 | -1,831만 | 1.3억 | 2,996.8만 |
| Ⅹ. 당기순이익(주석10) | 6,482.3만 | 1,983.2만 | 1.1억 | 1.9억 | 9.6억 |
| 파생상품처분손실 | - | - | - | - | -7,575.6만 |
| 투자자산처분손실 | - | - | - | - | -8,932.3만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | 31.1억 | 59.5억 | 79.5억 | -53.9억 | 33.4억 |
| 1. 당기순이익 | 6,482.3만 | 1,983.2만 | 1.1억 | 1.9억 | 9.6억 |
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 19.8억 | 17.8억 | 17.7억 | 28.7억 | 13.7억 |
| 감가상각비 | 16.6억 | 16.8억 | 17.2억 | 18.7억 | 10.4억 |
| 퇴직급여 | 1,605.5만 | 5,168.1만 | -848.6만 | 4.2억 | 6,682.6만 |
| 대손상각비 | 2.8억 | -2.4만 | 2,429.7만 | 5.2억 | 1.1억 |
| 이자비용 | - | 306.2만 | 841.8만 | 894.7만 | 1,232.8만 |
| 유형자산처분손실 | -6,000 | -126.2만 | -92.7만 | -1,300만 | -25.9만 |
| 외화환산손실 | -2,606만 | -4,260.8만 | -156.1만 | -406.8만 | -3,737.7만 |
| 3. 현금의유입이없는수익등의차감 | -2,816.4만 | -135.5만 | -3.5억 | -10.8억 | -1,736.4만 |
| 매출채권처분손실 | - | - | -2,178.6만 | -2,869.6만 | -2,101.1만 |
| 유형자산처분이익 | 1,499.9만 | - | 697.7만 | 4,552.4만 | 1,197.4만 |
| 투자자산처분손실 | - | - | - | - | -8,932.3만 |
| 외화환산이익 | 1,316.5만 | 135.5만 | 3.2억 | 10.3억 | 539만 |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | 10.9억 | 41.5억 | 64.2억 | -73.7억 | 10.3억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -16억 | 22.1억 | 7.9억 | -6.4억 | -9.9억 |
| 잡이익 | - | - | 2,633.8만 | - | - |
| 미수수익의 감소(증가) | 38.2만 | 60.4만 | 574.3만 | -1,246.1만 | 703.3만 |
| 미수금의 감소(증가) | 2.8억 | -2.7억 | -865.9만 | -176.9만 | 402.1만 |
| 선급금의 감소(증가) | -245.3만 | 1,180.5만 | -1,180.5만 | 3,500만 | -2,985.8만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -414.6만 | -1,201만 | -663.7만 | -719.4만 | 2.1억 |
| 재고자산의 감소(증가) | 13억 | 21.8억 | 47.4억 | -57.8억 | 12.2억 |
| 선급법인세의 감소(증가) | 76.1만 | 5,009.9만 | -5,086만 | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 7.2억 | 5.2억 | 8.6억 | -4.4억 | 5.3억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 1.1억 | 1,465.6만 | 1.6억 | -3.2억 | - |
| 수입보증금의 감소(증가) | - | - | 2,817.2만 | -3,137만 | - |
| 예수금의 증가(감소) | -34.2만 | 182.9만 | -641.1만 | 935.2만 | 735.3만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 1.5억 | 4,361.8만 | -6,766.6만 | 2,561.7만 | -1억 |
| 선수금의 증가(감소) | 175.7만 | -1,865.9만 | -1,410.9만 | -8,842.9만 | 1억 |
| 미지급세금의 증가(감소) | 1.3억 | -3억 | 2.2억 | -1.2억 | 2억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 144.8만 | -1,989만 | -1.1억 | 7,537.9만 | -9,923.3만 |
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | -15.1억 | -37.7억 | -5.1억 | -19.9억 | -49.9억 |
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | 42.1억 | 1,145.9만 | 14.6억 | 5.1억 | 22.7억 |
| 주임종단기대여금의 감소 | 38.3억 | - | - | - | - |
| 퇴직금의 지급 | - | -2.5억 | -1.1억 | -7,613.3만 | -3,649.3만 |
| 장기금융상품의 감소 | 6,118.3만 | 1,145.9만 | 1,867.4만 | 1.4억 | 3.1억 |
| 장기대여금의 감소 | 300만 | - | - | 100만 | 940만 |
| 차량운반구의 처분 | 1,500만 | - | 229.1만 | 7,909.1만 | 1,863.6만 |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | 7억 | - | - |
| 시설물이용권의 감소 | 3억 | - | - | - | - |
| 단기대여금의 감소 | - | - | 7.3억 | 2.5억 | 19.3억 |
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | -57.2억 | -37.8억 | -19.8억 | -25.1억 | -72.6억 |
| 주임종단기대여금의 증가 | 28.3억 | 10억 | - | - | - |
| 임대보증금의 증가 | - | - | - | 5,000만 | - |
| 장기금융상품의 증가 | 7,001.5만 | 6,035.8만 | 6,150.4만 | 1.2억 | 1.6억 |
| 기계장치의 처분 | - | - | 1,307.3만 | - | - |
| 장기대여금의 증가 | 4,000만 | - | 2,124.2만 | - | 259.4만 |
| 건물의 취득 | 5,641만 | 500만 | - | - | 13.2억 |
| 임차보증금의 감소 | - | - | 100만 | - | - |
| 구축물의 취득 | 81만 | - | - | - | 1.6억 |
| 기계장치의 취득 | 8,325만 | 4.5억 | 5억 | 3.1억 | 6,880만 |
| 차량운반구의 취득 | 1.9억 | 9,416.2만 | 5,203.5만 | 2,963.8만 | 8,205만 |
| 단기금융상품의 증가 | - | - | 3억 | 4억 | - |
| 공구와기구의 취득 | 3,393.8만 | 5,407.1만 | 2,862.4만 | 8,400.3만 | - |
| 단기대여금의 증가 | - | - | 7.3억 | 2.5억 | 17.2억 |
| 비품의 취득 | 1,383.5만 | 1억 | 2,361.2만 | 2,432.6만 | 7,422.7만 |
| 시설장치의 취득 | 5.7억 | 5.4억 | 2.6억 | 9,190만 | 1억 |
| 건설중인자산의 증가 | 10.8억 | 9.7억 | - | 9.8억 | 34.1억 |
| 기타보증금의 증가 | 5억 | 5.1억 | - | - | - |
| 미지급금의 지급 | 2.4억 | - | - | - | - |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | -4억 | -49.5억 | -58.4억 | 76억 | 18.3억 |
| 1. 재무활동으로인한현금유입액 | 78.8억 | 174.4억 | 211.2억 | 382.6억 | 621.5억 |
| 임차보증금의 증가 | - | - | - | 600만 | - |
| 단기차입금의 증가 | 30.2억 | 21.5억 | 39.9억 | 363.9억 | 266.8억 |
| 시설물이용권의 증가 | - | - | - | 1.5억 | 1.5억 |
| 외화단기차입금의 증가 | 45.7억 | 102.9억 | 162.8억 | - | - |
| 보증금의 증가 | - | - | - | 7,000만 | - |
| 장기차입금의 증가 | 3억 | 50억 | 8억 | 10억 | 31.1억 |
| 미지급금의 증가 | - | - | - | - | 88.8억 |
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | -82.8억 | -223.8억 | -269.5억 | -306.6억 | -603.2억 |
| 와화단기차입금의 증가 | - | - | - | - | 232.6억 |
| 단기차입금의 상환 | 35억 | 26.7억 | 19.2억 | 286.5억 | 241.2억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 5.3억 | 5.1억 | 18.7억 | 5.8억 | 6.3억 |
| 외화단기차입금의 상환 | 39.5억 | 178.2억 | 221.1억 | - | 249.9억 |
| 주임종단기차입금의 증가 | - | - | - | 1.9억 | 2.2억 |
| 장기차입금의 조기상환 | 3억 | - | - | - | - |
| 미지급금이 감소 | - | - | - | - | 83.5억 |
| Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 12억 | -27.6억 | 16억 | 2.2억 | 1.9억 |
| 사채의 증가 | - | - | - | 6.9억 | - |
| Ⅴ. 기초의현금 | 2.2억 | 29.9억 | 13.9억 | 11.6억 | 9.8억 |
| Ⅵ. 기말의현금 | 14.2억 | 2.2억 | 29.9억 | 13.9억 | 11.6억 |
| 국고보조금의 수령 | - | - | 4,767.5만 | - | - |
| 사채의 상환 | - | 7억 | - | 10억 | - |
| 장기차입금의 상환 | - | 6.9억 | 8.8억 | 2.5억 | 21.9억 |
| 주임종단기차입금의 감소 | - | - | 1.9억 | 1.9억 | 3,500만 |