삼마
비상장계속사업자samma
김정만
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 51.6B+16.8% | 44.2B | 43.2B | 33.3B | 25B |
| 영업이익 | 1.3B-10.1% | 1.5B | 1.7B | 688.5M | 173.9M |
| 당기순이익 | 1.9B-27.7% | 2.7B | 2.4B | 1.2B | -586M |
2.61%영업이익률
3.76%순이익률
7.88%ROA
14.80%ROE
87.86%부채비율
53.23%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
24.6B자산총액
11.5B부채총계
13.1B자본총계
51.6B매출액
1.3B영업이익
1.9B순이익
2.61%매출액 영업이익률
3.76%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 102.6억 | 88.6억 | 96.4억 | 82.6억 | 119억 |
| (1) 당좌자산 | 85.6억 | 74.3억 | 81.4억 | 71.5억 | 110.8억 |
| 현금및현금성자산 | 5.6억 | 2.4억 | 11.3억 | 19.1억 | 51.6억 |
| 단기금융상품(주석3) | 3.2억 | 10.6억 | 2.5억 | 2.5억 | 5.8억 |
| 매도가능증권(주석4) | 31.1억 | 33.1억 | 32억 | 16억 | 18.5억 |
| 매출채권 | 17.5억 | 11.2억 | 9.6억 | 12.7억 | 4.1억 |
| 대손충당금(주석2) | -1.9억 | -2,688.3만 | -2,506.9만 | -1,261.3만 | - |
| 단기대여금(주석10) | 24.4억 | 22.7억 | 32.5억 | 29억 | 37.9억 |
| 대손충당금 | -1.2억 | -9.5억 | -10.2억 | -10.2억 | -10억 |
| 미수수익 | 1.8억 | 7,632.1만 | 3,026.8만 | 681.8만 | 513.8만 |
| 미수금(주석10) | 3.9억 | 2.3억 | 2.2억 | 1.7억 | 1.7억 |
| 대손충당금 | -387.7만 | - | - | - | - |
| 선급금 | 4,712.8만 | 6,443.7만 | 4,601.4만 | 5,028.2만 | 1.1억 |
| 대손충당금 | -3,154.8만 | - | - | - | - |
| 선급비용 | 3,662.3만 | 3,989.5만 | 3,968.4만 | 2,917.6만 | 1,675.4만 |
| 만기보유증권(주석5) | 6,240만 | - | 7,200만 | - | - |
| (2) 재고자산 | 17.1억 | 14.3억 | 15억 | 11.1억 | 8.2억 |
| 상품 | 17.1억 | 14.3억 | 15억 | 11.1억 | 8.2억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 143.7억 | 118.1억 | 114.9억 | 102.3억 | 55.8억 |
| (1) 투자자산 | 34.4억 | 26.3억 | 25.2억 | 26.6억 | 7,200만 |
| 장기금융상품 | 28.1억 | 21.2억 | 18.3억 | 7.4억 | - |
| 만기보유증권(주석5) | - | 6,240만 | - | 7,200만 | 7,200만 |
| 매도가능증권(주석4) | 6.3억 | 4.5억 | 5억 | 18.5억 | - |
| 장기대여금 | - | - | 2억 | - | - |
| 대손충당금 | - | - | -200만 | - | - |
| (2) 유형자산(주석2,6,9) | 94.5억 | 73.4억 | 68.3억 | 70.6억 | 51.9억 |
| 토지 | 17.5억 | 17.5억 | 17.5억 | 16.3억 | 15.9억 |
| 건물 | 40.4억 | 40.4억 | 40.4억 | 40.4억 | - |
| 감가상각누계액 | -3.5억 | -2.5억 | -1.5억 | -5,044.9만 | - |
| 차량운반구 | 10.4억 | 9.1억 | 7.9억 | 7.8억 | 4.9억 |
| 감가상각누계액 | -7.4억 | -6.4억 | -5.3억 | -5.1억 | -3.9억 |
| 공구와기구 | 1,971.8만 | 1,140.9만 | 681.1만 | 520.1만 | - |
| 감가상각누계액 | -1,018.9만 | -668.3만 | -368.1만 | -110.9만 | - |
| 비품 | 42.9억 | 32억 | 21.9억 | 21.4억 | 18.3억 |
| 감가상각누계액 | -25.8억 | -19.6억 | -16.3억 | -15.2억 | -13.8억 |
| 렌탈기기 | 15억 | 15.1억 | 15.9억 | 16.9억 | 17억 |
| 감가상각누계액 | -14.6억 | -14.8억 | -15.4억 | -15.6억 | -14.2억 |
| 시설장치 | 10.4억 | 9.1억 | 8.1억 | 6.5억 | 2.1억 |
| 감가상각누계액 | -8억 | -6.6억 | -5억 | -2.4억 | -1.7억 |
| 건설중인자산 | 17.2억 | - | - | - | 27.3억 |
| (3) 무형자산(주석7) | 9.9억 | 14억 | 17.9억 | 2.4억 | 5,288.2만 |
| 상표권 | 166.7만 | 266.7만 | 366.7만 | 466.7만 | - |
| 소프트웨어 | 9,013만 | 1.4억 | 1.7억 | 2.4억 | 5,288.2만 |
| 영업권 | 8.9억 | 12.5억 | 16.1억 | - | - |
| (4) 기타비유동자산 | 5억 | 4.5억 | 3.5억 | 2.6억 | 2.6억 |
| 임차보증금 | 4억 | 3억 | 2.1억 | 2억 | 2억 |
| 기타보증금 | 1억 | 1.5억 | 1.5억 | 6,177.3만 | 6,177.3만 |
| 자산총계 | 246.4억 | 206.7억 | 211.3억 | 184.8억 | 174.8억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 107.7억 | 61억 | 104.2억 | 50.7억 | 18.2억 |
| 매입채무(주석10) | 16.4억 | 286만 | 15억 | 13.3억 | 13.4억 |
| 미지급금 | 7.8억 | 5.9억 | 6.5억 | 6.8억 | 2.5억 |
| 예수금 | 872.4만 | 844.4만 | 1.1억 | 2,344만 | 1,462.2만 |
| 부가세예수금 | 2.8억 | 2.4억 | 2.2억 | 1.6억 | - |
| 예수보증금 | 500만 | 400만 | 50만 | - | 500만 |
| 선수금 | 1.2억 | 3,345.6만 | 1,759.5만 | 3억 | 201.3만 |
| 단기차입금(주석8,9) | 73.5억 | 46억 | 21억 | 21.7억 | 748.6만 |
| 유동성장기부채(주석8,9) | 2억 | 2.8억 | 24.8억 | 2억 | - |
| 퇴직급여충당부채 | - | - | - | 772.3만 | - |
| 미지급세금 | 3.7억 | 3.1억 | 2.8억 | 1.6억 | 2억 |
| 미지급비용 | 2,081.5만 | 3,547만 | 6,067.8만 | 3,728.5만 | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 7.5억 | 35.4억 | 14.2억 | 65.7억 | 85.9억 |
| 장기차입금(주석8,9) | 7.1억 | 11.1억 | 13.8억 | 35.3억 | 55.9억 |
| 사채(주석8) | - | 24억 | 30억 | 30억 | 30억 |
| 임대보증금(주석10) | 3,500만 | 3,500만 | 3,500만 | 3,500만 | - |
| 부채총계 | 115.2억 | 96.4억 | 118.4억 | 116.4억 | 104.2억 |
| Ⅰ. 자본금(주석11) | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 |
| 자본금 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 |
| Ⅱ. 기타포괄손익누계액 | -21.3억 | -22.8억 | -13.3억 | -14억 | - |
| 매도가능평가손실 | -21.3억 | -22.8억 | -13.3억 | -14억 | - |
| Ⅲ. 이익잉여금(주석13) | 150.5억 | 131.1억 | 104.2억 | 80.4억 | 68.6억 |
| 미처분이익잉여금 | 150.5억 | 131.1억 | 104.2억 | 80.4억 | 68.6억 |
| 자본총계 | 131.1억 | 110.3억 | 92.9억 | 68.5억 | 70.6억 |
| 부채와자본총계 | 246.4억 | 206.7억 | 211.3억 | 184.8억 | 174.8억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석2,10) | 516.4억 | 442.1억 | 432억 | 333.2억 | 250.1억 |
| 상품매출 | 497.7억 | 422.6억 | 413.4억 | 318.7억 | 240억 |
| 렌탈서비스 | 11.2억 | 10.2억 | 10억 | 9.8억 | 10.1억 |
| 기타매출 | 6.4억 | 8.2억 | 7.5억 | 4.4억 | - |
| 임대료수입 | 1억 | 1억 | 1.1억 | 2,538만 | - |
| Ⅱ. 매출원가(주석2) | 380.3억 | 326.4억 | 324.2억 | 260.8억 | 196.8억 |
| (1) 상품매출원가 | 380.3억 | 326.4억 | 324.2억 | 260.8억 | 196.8억 |
| 기초상품재고액 | 14.3억 | 15억 | 11.1억 | 8.2억 | 5.5억 |
| 당기상품매입액 | 383.8억 | 327.1억 | 329.1억 | 263.9억 | 199.6억 |
| 타계정으로태체 | -7,315.8만 | -1.3억 | -1억 | -2,577.9만 | -923만 |
| 기말상품재고액 | -17.1억 | -14.3억 | -15억 | -11.1억 | -8.2억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 136.1억 | 115.7억 | 107.8억 | 72.4억 | 53.3억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 122.7억 | 100.7억 | 90.9억 | 65.5억 | 51.6억 |
| 급여(주석15) | 24.9억 | 23.3억 | 23.1억 | 20.1억 | 15.6억 |
| 퇴직급여(주석15) | 1.9억 | 1.9억 | 1.6억 | 1.2억 | 1.1억 |
| 도급비 | 8.1억 | 3.9억 | 3.2억 | 1.3억 | - |
| 복리후생비(주석15) | 2.9억 | 2.7억 | 1.8억 | 1.7억 | 1억 |
| 여비교통비 | 6,319.6만 | 6,444만 | 8,699.7만 | 5,817.2만 | 5,114.6만 |
| 접대비 | 2억 | 1.6억 | 9,110.9만 | 2,232.7만 | 532.3만 |
| 통신비 | 4,407.2만 | 4,261.3만 | 4,322.8만 | 3,480.4만 | 2,173.8만 |
| 수도광열비 | 179.7만 | 166.1만 | 166만 | 500.7만 | 66.3만 |
| 전력비 | 2억 | 1.2억 | 1.1억 | 8,373.7만 | 6,059.4만 |
| 세금과공과(주석15) | 1.3억 | 1.3억 | 1.1억 | 7,680.5만 | 6,556.1만 |
| 감가상각비(주석15) | 12.8억 | 9억 | 9.4억 | 6.6억 | 6.1억 |
| 지급임차료(주석15) | 5.4억 | 4.5억 | - | - | - |
| 지급임차료(주석16) | - | - | 3.5억 | 2.9억 | 2.8억 |
| 수선비 | 1.8억 | 6,623.6만 | 1.4억 | 7,425.7만 | 1,264만 |
| 보험료 | 3.3억 | 3.2억 | 1억 | 8,761만 | 9,009.1만 |
| 차량유지비 | 2.2억 | 2억 | 1.8억 | 2억 | 1.1억 |
| 경상연구개발비 | 1.9억 | 2.1억 | 1.4억 | - | - |
| 운반비 | 21.6억 | 19.7억 | 22억 | 14.1억 | 13.3억 |
| 교육훈련비 | 58.2만 | 36만 | 35만 | 347.5만 | 13만 |
| 도서인쇄비 | 142.7만 | 376.2만 | 208.4만 | 333.6만 | 468.1만 |
| 포장비 | 1.6억 | 1.2억 | 7,834.3만 | 6,265.5만 | - |
| 사무용품비 | 128.8만 | 579.8만 | 149.5만 | 154.3만 | 57.7만 |
| 소모품비 | 8억 | 7.7억 | 4.3억 | 2.7억 | 1.9억 |
| 지급수수료 | 4.5억 | 3.6억 | 3.9억 | 3.5억 | 2.4억 |
| 광고선전비 | 2,535만 | 5,913.2만 | 1,782.3만 | 1,979.9만 | 692.4만 |
| 판매촉진비 | 8.7억 | 4.8억 | 3.7억 | 3.1억 | 2.3억 |
| 대손상각비 | 2억 | 181.4만 | 1,245.6만 | 1,261.3만 | - |
| 건물관리비 | 816만 | 816만 | 476만 | 350만 | - |
| 무형자산상각비 | 4.1억 | 4.2억 | 2.4억 | 4,186.9만 | 2,294.4만 |
| 폐기물처리비 | 509.8만 | 526.5만 | 503.4만 | 140만 | - |
| 견본비 | - | - | 1,776.6만 | 9.2만 | - |
| 리스료 | 1,907.4만 | 2,861만 | 3,982만 | 4,197.2만 | 5,381만 |
| 잡비 | 551.6만 | 382.3만 | 404.8만 | - | - |
| Ⅴ. 영업이익 | 13.5억 | 15억 | 16.9억 | 6.9억 | 1.7억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 13.5억 | 21.6억 | 15.7억 | 11.7억 | 6.7억 |
| 이자수익 | 3억 | 2.6억 | 2.1억 | 1.9억 | 1.2억 |
| 배당금수익 | - | - | - | 9,800만 | - |
| 외환차익 | - | - | - | 1.2억 | - |
| 수입수수료 | 9.1억 | 9.8억 | 11.2억 | 6.8억 | 3.4억 |
| 대손충당금환입 | - | 7,284.3만 | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | 7,834.4만 | 1.2억 | 1.6억 | 4,385.9만 | 1.1억 |
| 전기오류수정이익 | - | - | - | 578만 | - |
| 장기금융상품평가이익 | 640.8만 | 1,988.2만 | 1,255.5만 | - | - |
| 투자자산처분이익 | - | 2.3억 | - | - | - |
| 잡이익 | 5,771.8만 | 4.7억 | 7,528.6만 | 3,082.9만 | 1억 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 4.2억 | 4.9억 | 4.8억 | 4.3억 | 11.8억 |
| 이자비용 | 3.7억 | 4.3억 | 4.5억 | 3.6억 | 1.6억 |
| 외환차손 | 1.2만 | - | - | - | 1,316만 |
| 기부금 | 117.8만 | 1,815.2만 | 850.5만 | 588.9만 | 242.2만 |
| 기타의대손상각비 | 1,014.5만 | - | 553.7만 | 1,897.7만 | 10억 |
| 재고자산감모손실 | - | - | - | -230.2만 | - |
| 외화환산손실 | - | -1,840 | - | - | - |
| 재고자산처분손실 | -762.9만 | -1,109.3만 | -1,571.8만 | - | - |
| 장기금융상품평가손실 | - | - | - | -4,097.8만 | - |
| 유형자산처분손실 | - | -121.8만 | -37.3만 | -242.9만 | - |
| 유형자산폐기손실 | -3,000 | - | - | - | -84 |
| 매도가능증권평가손실 | -1,989.9만 | - | - | - | - |
| 만기보유증권처분손실 | - | -2,782.9만 | - | - | - |
| 투자자산처분손실 | -236.8만 | - | - | - | - |
| 잡손실 | -691만 | -179.7만 | -168.5만 | -10.2만 | -6.9만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 22.7억 | 31.6억 | 27.7억 | 14.3억 | -3.3억 |
| Ⅸ. 법인세등(주석2,17) | 3.3억 | 4.7억 | 4억 | 2.4억 | 2.6억 |
| Ⅹ. 당기순이익 | 19.4억 | 26.9억 | 23.7억 | 11.9억 | -5.9억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 46.3억 | 18억 | 34.9억 | 16.9억 | 17.5억 |
| 1. 당기순이익 | 19.4억 | 26.9억 | 23.7억 | 11.9억 | -5.9억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 21.1억 | 15.4억 | 13.6억 | 8.9억 | 17.4억 |
| 대손상각비 | 2억 | 181.4만 | 1,245.6만 | 1,261.3만 | - |
| 감가상각비 | 12.8억 | 9억 | 9.4억 | 6.6억 | 6.1억 |
| 무형자산상각비 | 4.1억 | 4.2억 | 2.4억 | 4,186.9만 | 2,294.4만 |
| 기타의대손상각비 | 1,014.5만 | - | 553.7만 | 1,897.7만 | 10억 |
| 매도가능증권평가손실 | -1,989.9만 | - | - | - | - |
| 퇴직급여 | 1.9억 | 1.9억 | 1.6억 | 1.2억 | 1.1억 |
| 만기보유증권처분손실 | - | -2,782.9만 | - | - | - |
| 장기금융상품의 평가손실 | - | - | - | -4,097.8만 | - |
| 투자자산처분손실 | -236.8만 | - | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | -121.8만 | -37.3만 | -242.9만 | - |
| 유형자산폐기손실 | - | - | - | - | -84 |
| 유형자산처폐기손실 | -3,000 | - | - | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -8,475.2만 | -4.4억 | -2억 | -4,385.9만 | -1.1억 |
| 매도가능증권처분이익 | - | 2.3억 | - | - | - |
| 이자수익 | - | - | 2,851.7만 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 7,834.4만 | 1.2억 | 1.6억 | 4,385.9만 | 1.1억 |
| 대손충당금환입 | - | 7,284.3만 | - | - | - |
| 장기금융상품의 평가이익 | 640.8만 | 1,988.2만 | 1,255.5만 | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 6.6억 | -19.9억 | -4,436.7만 | -3.4억 | 7.1억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -6.3억 | -1.7억 | 4.4억 | -8.7억 | -9,480.6만 |
| 미수금의 감소(증가) | -1.6억 | -1,544.8만 | -4,985.4만 | 616만 | -1.5억 |
| 선급금의 감소(증가) | 1,731만 | -1,842.3만 | 426.8만 | 5,543.9만 | 4.1억 |
| 선납세금의 감소(증가) | - | - | 1.4만 | - | - |
| 선급비용의 감소(증가) | 327.2만 | -21.1만 | -1,050.8만 | -1,242.2만 | 826.5만 |
| 미수수익의 감소(증가) | -1억 | -4,605.3만 | -2,345만 | -168만 | -513.8만 |
| 재고자산의 감소(증가) | -2.8억 | 6,506.1만 | -3.9억 | -2.9억 | -2.7억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 16.4억 | -15억 | 1.7억 | -1,016.4만 | 10.1억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 1.9억 | -5,979.3만 | -3,496.6만 | 4.3억 | -9,396.5만 |
| 예수금의 증가(감소) | 28만 | -9,947.7만 | 8,448.1만 | 881.8만 | -189.7만 |
| 예수보증금의 증가(감소) | 100만 | 350만 | 50만 | -500만 | - |
| 선수금의 증가(감소) | 8,589.7만 | 1,586.2만 | -2.8억 | 3억 | -144.9만 |
| 미지급세금의 증가(감소) | 5,820.2만 | 2,451.8만 | 1.2억 | -3,876.5만 | 1.5억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -1,465.5만 | -2,520.9만 | 2,339.4만 | 3,728.5만 | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 3,907.8만 | 1,711.8만 | 6,865.1만 | 1.6억 | -1.4억 |
| 퇴직금의 지급 | -1.9억 | -1.9억 | -1.7억 | -1.1억 | -1.1억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -41.9억 | -21.1억 | -34.2억 | -52.8억 | -66.7억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 23.7억 | 16.7억 | 5.5억 | 14.6억 | 2.5억 |
| 단기대여금의 회수 | - | 9.8억 | - | 8.9억 | - |
| 장기대여금의 회수 | - | 2억 | - | - | - |
| 단기금융상품의 감소 | 7.4억 | - | - | 3.3억 | - |
| 유형자산의 감소 | - | - | - | - | 2.3억 |
| 렌탈기기의 처분 | 1,205.2만 | 897만 | 232.7만 | 62.7만 | - |
| 차량운반구의 처분 | 2,929.2만 | 6,931.6만 | 1.3억 | - | - |
| 합병으로 인한 현금흐름 | - | - | 3.5억 | - | - |
| 비품의 처분 | 4,310.3만 | 9,334.8만 | 6,991.3만 | 8,313.7만 | - |
| 매도가능증권의 처분 | 15억 | 2.7억 | - | 1.5억 | - |
| 만기보유증권의 처분 | - | 4,417.1만 | - | - | - |
| 기타보증금의 감소 | 4,704.5만 | - | - | - | 2,160만 |
| 장기대여금의 증가 | - | - | 2억 | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -65.6억 | -37.9억 | -39.7억 | -67.4억 | -69.2억 |
| 단기금융상품의 증가 | - | 8.1억 | - | - | 1억 |
| 토지의 취득 | - | - | 1.3억 | 2,462.1만 | 15.9억 |
| 건물의 취득 | - | - | - | 1.2억 | - |
| 장기금융상품의 증가 | 6.8억 | 2.7억 | 10.7억 | 7.8억 | - |
| 단기대여금의 증가 | 10.1억 | - | 3.5억 | - | 19.2억 |
| 공구와기구의 취득 | 830.9만 | 459.8만 | 161만 | 520.1만 | - |
| 차량운반구의 취득 | 2.1억 | 2.1억 | 1.5억 | 2.9억 | 2,318만 |
| 비품의 취득 | 13억 | 11.3억 | 3.1억 | 4.9억 | 3.5억 |
| 렌탈기기의 취득 | 3,950만 | 1,705만 | 285만 | - | - |
| 시설장치의 취득 | 1.3억 | 9,821.5만 | 1.4억 | 4.1억 | - |
| 상표권의 취득 | - | - | - | 500만 | - |
| 건설중인자산의 취득 | 17.2억 | - | 1,938만 | 13.5억 | 27.1억 |
| 매도가능증권의 취득 | 13.6억 | 10.5억 | 15억 | 31.5억 | 1.4억 |
| 만기보유증권의 취득 | - | 6,240만 | - | - | 7,200만 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | 8,585.2만 | - | - |
| 임차보증금의 증가 | 9,545.9만 | 9,533.2만 | 525.2만 | - | - |
| 소프트웨어의 취득 | - | 3,354.5만 | 100만 | 1.1억 | 450만 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -1.2억 | -5.8억 | -8.5억 | 3.4억 | 60.8억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 31.5억 | 67억 | 9.5억 | 28.2억 | 61.1억 |
| 임대보증금의 증가 | - | - | - | 3,500만 | - |
| 단기차입금의 차입 | 31.5억 | 42억 | 6억 | 21.7억 | - |
| 장기차입금의 증가 | - | - | 3.5억 | 6.2억 | 31.1억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -32.7억 | -72.8억 | -18억 | -24.9억 | -2,146.9만 |
| 유동성장기부채의 차입 | - | 1억 | - | - | - |
| 단기차입금의 상환 | 4억 | 17억 | 12.7억 | 732.5만 | 2,146.9만 |
| 유동성장기부채의 상환 | 2.8억 | 25.8억 | 2억 | - | - |
| 사채의 발행 | - | 24억 | - | - | 30억 |
| 장기차입금의상환 | 1.9억 | - | 3.2억 | 24.8억 | - |
| 사채의 상환 | 24억 | 30억 | - | - | - |
| Ⅳ. 현금의증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 3.2억 | -8.9억 | -7.8억 | -32.6억 | 11.6억 |
| Ⅴ. 기초의현금(주석13) | 2.4억 | 11.3억 | 19.1억 | 51.6억 | 40억 |
| Ⅵ. 기말의현금(주석13) | 5.6억 | 2.4억 | 11.3억 | 19.1억 | 51.6억 |