테라에프에이
비상장계속사업자TERAFA Co. Ltd
홍성관
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 25.7B+43.2% | 18B | 36.4B | 33.8B | 21.8B |
| 영업이익 | 563.9M-36.3% | 885.8M | 1.4B | 1.9B | 585.7M |
| 당기순이익 | 171.1M-7.8% | 185.5M | 529.7M | 811M | 416.1M |
2.19%영업이익률
0.67%순이익률
0.66%ROA
2.14%ROE
225.67%부채비율
30.71%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
26.1B자산총액
18.1B부채총계
8B자본총계
25.7B매출액
563.9M영업이익
171.1M순이익
2.19%매출액 영업이익률
0.67%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 111.8억 | 85.3억 | 124.3억 | 132억 | 85.4억 |
| (1) 당좌자산 | 69억 | 41.6억 | 88.7억 | 96.9억 | 64.8억 |
| 1. 현금및현금성자산 | 4.3억 | 3,414.1만 | 6,462만 | 7.8억 | 3.4억 |
| 2. 단기금융상품(주석3) | 130만 | 5,130만 | 5,130만 | 5,130만 | 5,130만 |
| 3. 매출채권(주석4,15) | 47.9억 | 29.3억 | 80.9억 | 81.6억 | 50.6억 |
| 대손충당금 | -4.6억 | -4.1억 | -4.3억 | -4.2억 | -4.7억 |
| 4. 선급비용 | 1,505.1만 | 2,469.3만 | 2,158.9만 | 1,157.3만 | 1,085.1만 |
| 4. 미수수익(주석16) | - | - | 2,843.6만 | 2,314.5만 | 2,071.6만 |
| 5. 선급금 | 7.6억 | 7.6억 | 117.8만 | 317.7만 | 1,265.1만 |
| 6. 미수금 | 5억 | 1,008.6만 | - | 6,546.8만 | - |
| 7. 당기법인세자산 | 7,997.5만 | - | - | - | - |
| 8. 단기대여금(주석16) | 4.9억 | 4.4억 | 6.8억 | 6.7억 | 8.9억 |
| 9. 단기매매증권(주석5) | 3.1억 | 3.1억 | 3.7억 | 3.5억 | 5.6억 |
| (2) 재고자산 | 42.7억 | 43.7억 | 35.6억 | 35.2억 | 20.6억 |
| 1. 상품 | 53.3억 | 53.2억 | 43.6억 | 40.2억 | 15억 |
| 상품평가충당금 | -10.6억 | -9.6억 | -8.2억 | -5.3억 | -1.2억 |
| 2. 제품 | 590만 | 555.7만 | 903.2만 | 630.6만 | 1.6억 |
| 3. 원재료 | 84.1만 | 111만 | 1,015.3만 | 2,155.1만 | 5.2억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 148.9억 | 150.3억 | 150.5억 | 149.1억 | 54.9억 |
| (1) 투자자산 | 12.5억 | 13억 | 12.7억 | 13.1억 | 14.3억 |
| 1. 장기금융상품 | 5,471.1만 | 8,934만 | 6,198.5만 | 9,958.2만 | 2.2억 |
| 2. 매도가능증권(주석5,15) | 12억 | 12.1억 | 12.1억 | 12.1억 | 12.1억 |
| (2) 유형자산(주석6,8,15) | 132억 | 133.9억 | 134.5억 | 135.7억 | 37.1억 |
| 1. 토지 | 100.9억 | 100.9억 | 100.6억 | 100.6억 | 19.8억 |
| 2. 건물 | 35억 | 35억 | 35억 | 35억 | 15.8억 |
| 감가상각누계액 | -4.3억 | -3.4억 | -2.5억 | -1.6억 | -8,531.2만 |
| 3. 기계장치 | 3,460만 | 3,460만 | 3,460만 | 3,460만 | 3,460만 |
| 감가상각누계액 | -3,459.4만 | -3,459.4만 | -3,459.4만 | -3,459.4만 | -3,459.4만 |
| 4. 차량운반구 | 3.6억 | 5.7억 | 4.9억 | 4.7억 | 4.4억 |
| 감가상각누계액 | -3.4억 | -4.6억 | -3.9억 | -3.1억 | -2.3억 |
| 5. 공구와기구 | 2,050.4만 | 2,050.4만 | 2,050.4만 | 2,050.4만 | 2,050.4만 |
| 감가상각누계액 | -2,049만 | -2,049만 | -2,049만 | -2,049만 | -2,049만 |
| 6. 비품 | 1.9억 | 1.9억 | 1.8억 | 1.4억 | 1.3억 |
| 감가상각누계액 | -1.7억 | -1.6억 | -1.4억 | -1.2억 | -1.1억 |
| 7. 시설장치 | 4.2억 | 4.2억 | 4.2억 | 4.2억 | 4.2억 |
| 감가상각누계액 | -4.2억 | -4.2억 | -4.1억 | -4.1억 | -4.1억 |
| (4) 기타비유동자산 | 4.3억 | 3.3억 | 3.3억 | 3,018만 | 3.5억 |
| 1. 기타보증금 | 4.3억 | 3.3억 | 3.3억 | 3,018만 | 3.5억 |
| 2. 장기미수금 | 8.1억 | 8.1억 | 8.1억 | 8.1억 | 8.1억 |
| 대손충당금 | -8.1억 | -8.1억 | -8.1억 | -8.1억 | -8.1억 |
| 자산총계 | 260.6억 | 235.6억 | 274.8억 | 281.1억 | 140.3억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 45.6억 | 15.4억 | 82.5억 | 183.5억 | 62.7억 |
| 1. 매입채무(주석11) | 15.3억 | 5.5억 | 14.7억 | 18.5억 | 17.6억 |
| 2. 미지급금(주석11) | 1.1억 | 1.1억 | - | - | 1,574.2만 |
| 3. 미지급비용(주석11) | 5,068.3만 | 4,874.5만 | 5,297.3만 | 9,495.2만 | 3,345.1만 |
| 4. 예수금 | 7,460.5만 | 7,316.3만 | 6,573.4만 | 7,045.3만 | 1,831.2만 |
| 5. 선수금 | 5.5만 | - | 86.5만 | 1,003.2만 | 17.9만 |
| 6. 부가세예수금 | 6,307.6만 | 2억 | 5,024.1만 | 4,801.2만 | 8,931.1만 |
| 7. 당기법인세부채(주석14) | - | 3,133.1만 | 8,569.1만 | 3.4억 | 3억 |
| 8. 단기차입금(주석8,11,15,16) | 12.3억 | 5.3억 | 65.3억 | 130.8억 | 21.5억 |
| 9. 유동성장기부채(주석8,11,15,16) | 5억 | - | - | 17.8억 | 18.3억 |
| 10. 사채(주석5,9,11,15,16) | 10억 | 10억 | 10억 | 10억 | 10억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 135억 | 141.8억 | 115.8억 | 26.5억 | 14.5억 |
| 1. 장기차입금(주석8,11,15,16) | 109.6억 | 104.8억 | 82억 | 10억 | - |
| 2. 임대보증금(주석11) | 5.7억 | 5.8억 | 5.8억 | 7,300만 | 7,300만 |
| 3. 퇴직급여충당부채(주석10) | 19.7억 | 21.2억 | 18억 | 11.5억 | 4.5억 |
| 2. 임대보증금(주석11) | - | - | - | 5억 | - |
| 부채총계 | 180.6억 | 157.2억 | 198.3억 | 209.9억 | 77.2억 |
| Ⅰ. 자본금(주석1,12) | 4.5억 | 4.5억 | 4.5억 | 4.5억 | 4.5억 |
| 1. 보통주자본금 | 4.5억 | 4.5억 | 4.5억 | 4.5억 | 4.5억 |
| Ⅱ. 이익잉여금(주석13) | 75.5억 | 73.8억 | 72억 | 66.7억 | 58.6억 |
| 1. 미처분이익잉여금 | 75.5억 | 73.8억 | 72억 | 66.7억 | 58.6억 |
| 자본총계 | 80억 | 78.3억 | 76.5억 | 71.2억 | 63.1억 |
| 부채및자본총계 | 260.6억 | 235.6억 | 274.8억 | 281.1억 | 140.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 257.2억 | 179.6억 | 364.1억 | 338.1억 | 217.5억 |
| 1. 제품매출 | 126.4억 | 83.6억 | 280.8억 | 241.3억 | 125억 |
| 2. 상품매출 | 123.6억 | 87.6억 | 76.3억 | 89.7억 | 90.1억 |
| 3. 기타매출 | 7.3억 | 8.3억 | 7억 | 7.1억 | 2.4억 |
| Ⅱ. 매출원가(주석17) | 237.1억 | 151.2억 | 325.8억 | 296.4억 | 199.5억 |
| (1) 제품매출원가 | 116.9억 | 68.5억 | 246.9억 | 213.8억 | 111.4억 |
| 1. 기초제품재고액 | 555.7만 | 903.2만 | 630.6만 | 1.6억 | 2.1억 |
| 2. 당기제품제조원가 | 116.9억 | 68.5억 | 247억 | 212.3억 | 110.9억 |
| 3. 기말제품재고액 | -590만 | -555.7만 | -903.2만 | -630.6만 | -1.6억 |
| (2) 상품매출원가 | 120.2억 | 82.6억 | 78.9억 | 82.7억 | 88억 |
| 1. 기초상품재고액 | 53.2억 | 43.6억 | 40.2억 | 15억 | 21.4억 |
| 2. 당기상품매입액 | 119.2억 | 90.9억 | 74.1억 | 107.8억 | 81.7억 |
| 3. 상품평가손실 | -1억 | -1.4억 | - | - | - |
| 4. 기말상품재고액 | -53.3억 | -53.2억 | -35.4억 | -40.2억 | -15억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 20.1억 | 28.4억 | 38.3억 | 41.6억 | 18억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석17) | 14.5억 | 19.5억 | 24억 | 22.4억 | 12.2억 |
| 1. 급여 | 8.4억 | 8억 | 8.3억 | 7.1억 | 4억 |
| 2. 퇴직급여(환입)(주석10) | -1.1억 | 3.6억 | 7억 | 7.3억 | 1.2억 |
| 3. 복리후생비 | 7,337.4만 | 7,789.2만 | 8,372.2만 | 6,708.1만 | 4,939.6만 |
| 4. 여비교통비 | 4,330.9만 | 4,786.1만 | 3,216.1만 | 3,844.7만 | 1,486만 |
| 5. 접대비 | 9,727.4만 | 1.1억 | 9,830.7만 | 8,741.7만 | 4,546.1만 |
| 6. 통신비 | 894.8만 | 862.7만 | 858.7만 | 783.7만 | 821.3만 |
| 7. 수도광열비 | 51.8만 | 63.6만 | 59.3만 | 112.4만 | 261만 |
| 8. 전력비 | 81.9만 | 209.7만 | 197.4만 | 271.7만 | 2,217.7만 |
| 9. 세금과공과금 | 6,501.9만 | 6,876.1만 | 6,186.2만 | 5,823.2만 | 3,658.3만 |
| 10. 감가상각비(주석6) | 1.3억 | 1.7억 | 1.9억 | 1.8억 | 1.5억 |
| 11. 지급임차료 | 243.5만 | 416.4만 | 1,036만 | 108만 | 147.6만 |
| 12. 수선비 | 2,296.6만 | 6,048.3만 | 1.7억 | 11.3만 | 5,444.8만 |
| 13. 보험료 | 3,095.2만 | 4,496.5만 | 4,063.3만 | 2,589.6만 | 3,034.2만 |
| 14. 차량유지비 | 3,546만 | 2,759.4만 | 3,219.1만 | 4,082.7만 | 2,619.5만 |
| 15. 운반비 | 277.2만 | 58.4만 | 143.2만 | 63만 | 41.2만 |
| 16. 교육훈련비 | 581.4만 | 731.3만 | 352.9만 | 573.6만 | 413.4만 |
| 17. 도서인쇄비 | 512.6만 | 384.1만 | 280.3만 | 318.4만 | 582.1만 |
| 18. 소모품비 | 1,066.5만 | 1,683.2만 | 2,932.8만 | 4,136.5만 | 1,877.5만 |
| 19. 지급수수료 | 1.1억 | 1.3억 | 7,189만 | 5,109.9만 | 1.2억 |
| 20. 대손상각비(환입) | 5,527.4만 | -2,719.4만 | 1,492.2만 | 1.4억 | 6,811.7만 |
| 21. 잡비 | 2,552.6만 | 3,847만 | 2,567만 | 5,301만 | 4,297.7만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 5.6억 | 8.9억 | 14.3억 | 19.2억 | 5.9억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 8,982.2만 | 3,461.1만 | 9,761.4만 | 4,964.6만 | 15.5억 |
| 1. 이자수익(주석16) | 2,554만 | 475.1만 | 3,379.3만 | 2,929.5만 | 2,649.9만 |
| 2. 배당금수익 | 1,600만 | 1,600만 | 800만 | - | 1,800만 |
| 3. 단기매매증권평가이익 | 120만 | - | 1,880만 | - | - |
| 4. 매도가능증권처분이익 | - | - | 2,644.3만 | - | - |
| 4. 유형자산처분이익 | 2,854.2만 | - | - | - | 14.4억 |
| 5. 잡이익 | 1,853.9만 | 1,386만 | 1,057.8만 | 2,035.1만 | 6,606.9만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 4.8억 | 5.6억 | 6.7억 | 6.4억 | 13.2억 |
| 1. 이자비용 | 4.4억 | 5억 | 6.4억 | 4.1억 | 1.7억 |
| 2. 단기매매증권평가손실(주석5) | - | -5,600만 | - | -2.2억 | -1.7억 |
| 3. 매도가능증권손상차손(주석5) | - | - | 2,700만 | - | 3,462만 |
| 3. 매도가능증권처분손실 | -31.8만 | - | - | - | - |
| 2. 매출채권처분손실 | - | - | - | - | -551.6만 |
| 4. 유형자산처분손실 | -3,873.6만 | - | - | - | - |
| 5. 기부금 | 12만 | 60만 | 16만 | 10만 | - |
| 6. 잡손실 | -490만 | -4.9만 | -509.5만 | -1,114.5만 | -110만 |
| 5. 재고자산평가손실 | - | - | - | - | -1.2억 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | 1.7억 | 3.6억 | 8.5억 | 13.3억 | 8.2억 |
| Ⅸ. 법인세비용(주석14) | - | 1.8억 | 3.2억 | 5.2억 | 4억 |
| 7. 기타의대손상각비 | - | - | - | - | 8.1억 |
| Ⅹ. 당기순이익 | 1.7억 | 1.9억 | 5.3억 | 8.1억 | 4.2억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | -12.8억 | 36억 | 7.5억 | -25.6억 | -14.4억 |
| 1.당기순이익 | 1.7억 | 1.9억 | 5.3억 | 8.1억 | 4.2억 |
| 2.현금의유출이없는비용등의가산 | 1.8억 | 6.6억 | 11.7억 | 12.4억 | 14.6억 |
| 감가상각비 | 1.3억 | 1.7억 | 1.9억 | 1.8억 | 1.6억 |
| 대손상각비(환입) | 5,527.4만 | -2,719.4만 | 1,492.2만 | 1.4억 | 6,811.7만 |
| 퇴직급여(환입) | -1.5억 | 3.2억 | 6.5억 | 6.9억 | 8,856.9만 |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | - | -551.6만 |
| 매출원가 | 1억 | 1.4억 | 2.9억 | - | - |
| 단기매매증권평가손실 | - | -5,600만 | - | -2.2억 | -1.7억 |
| 매도가능증권처분손실 | -31.8만 | - | - | - | - |
| 매도가능증권손상차손 | - | - | 2,700만 | - | 3,462만 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | - | 8.1억 |
| 유형자산처분손실 | -3,873.6만 | - | - | - | - |
| 재고자산평가손실 | - | - | - | - | -1.2억 |
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 | -2,974.2만 | - | -4,524.3만 | - | -14.4억 |
| 단기매매증권평가이익 | 120만 | - | 1,880만 | - | - |
| 매도가능증권처분이익 | - | - | 2,644.3만 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 2,854.2만 | - | - | - | 14.4억 |
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | -16억 | 27.5억 | -9.1억 | -46억 | -18.7억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -18.5억 | 51.6억 | 6,745.1만 | - | -14.8억 |
| 미수금의 감소(증가) | - | -1,008.6만 | 6,546.8만 | - | - |
| 매출채권의 증가 | - | - | - | -33억 | - |
| 미수금의 증가 | -4.9억 | - | - | -6,546.8만 | - |
| 선급금의 감소(증가) | 109.4만 | -7.6억 | 199.9만 | 947.4만 | -1,219.1만 |
| 선급비용의 증가 | - | -310.4만 | -1,001.6만 | - | - |
| 선급비용의 감소(증가) | 964.2만 | - | - | -72.2만 | 161.3만 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | 2,843.6만 | - | - | - |
| 미수수익의 증가 | - | - | -529.1만 | -242.9만 | -1,531.6만 |
| 재고자산의 증가 | -473.5만 | -9.6억 | -3.3억 | -14.5억 | -6,398.1만 |
| 매입채무의 감소 | - | -9.2억 | - | - | - |
| 당기법인세자산의 증가 | -7,997.5만 | - | - | - | - |
| 미지급금의 증가 | - | 1.1억 | - | - | -1.5억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 9.8억 | - | -3.9억 | 9,297.5만 | -3억 |
| 미지급비용의 감소 | - | -422.9만 | - | - | - |
| 미지급금의 감소 | - | - | - | -1,574.2만 | - |
| 선수금의 감소 | - | -86.5만 | - | - | -111.8만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 193.8만 | - | -4,197.9만 | 6,150.1만 | 643.6만 |
| 선수금의 증가(감소) | 5.5만 | - | -916.6만 | 985.3만 | - |
| 예수금의 증가 | 144.2만 | 742.8만 | -471.9만 | 5,214.1만 | -3,452.2만 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | -2.6억 | - | 2억 |
| 부가세예수금의 감소 | - | - | - | -4,129.9만 | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -1.4억 | 1.5억 | 223만 | - | -2,827.9만 |
| 당기법인세부채의 증가 | - | - | - | 4,430.3만 | - |
| 당기법인세부채의 감소 | -3,133.1만 | -5,436만 | - | - | - |
| 퇴직금의 지급 | -438.1만 | - | - | - | - |
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | -25.4만 | 9,266.6만 | -3.4억 | -93.8억 | 49억 |
| 1.투자활동으로인한현금유입액 | 8.2억 | 7.5억 | 17.4억 | 6.6억 | 86.1억 |
| 단기대여금의 감소 | 6.6억 | 7억 | 16억 | 2.2억 | 18.6억 |
| 단기금융상품의 감소 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | - | 8,000만 |
| 장기금융상품의 감소 | 3,463만 | - | 6,495.3만 | 1.2억 | 2.4억 |
| 단기금융상품의 증가 | - | 5,000만 | 5,000만 | - | 5,000만 |
| 매도가능증권의 감소 | 968.2만 | - | 2,644.3만 | - | - |
| 차량운반구의 처분 | 6,036.4만 | - | - | - | 571.1만 |
| 장기금융상품의 증가 | - | 2,735.5만 | 2,735.5만 | - | 5,418.1만 |
| 기타보증금의 처분 | - | - | - | 3.2억 | 2.3억 |
| 토지의 처분 | - | - | - | - | 37.4억 |
| 2.투자활동으로인한현금유출액 | -8.2억 | -6.6억 | -20.9억 | -100.4억 | -37.1억 |
| 건물의 처분 | - | - | - | - | 24.6억 |
| 토지의 취득 | - | 3,184.1만 | - | 78.2억 | 8.1억 |
| 매도가능증권의 증가 | - | - | 2,700만 | - | - |
| 단기대여금의 증가 | 7.1억 | 4.6억 | 16.1억 | - | 25억 |
| 차량운반구의 취득 | - | 8,140.9만 | 2,255.4만 | 2,642.8만 | 2,633.3만 |
| 비품의 취득 | 594.2만 | 672.9만 | 4,265.2만 | 1,080.1만 | 597.3만 |
| 건물의 취득 | - | - | - | 21.8억 | 2.6억 |
| 시설장치의 취득 | - | - | 230만 | - | - |
| 보증금의 증가 | 9,898.7만 | - | 3억 | - | - |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | 16.7억 | -37.2억 | -11.2억 | 123.7억 | -36.3억 |
| 1.재무활동으로인한현금유입액 | 159.4억 | 154.1억 | 491.4억 | 124.3억 | 45.6억 |
| 단기차입금의 증가 | 148.9억 | 121.3억 | 480.6억 | 109.3억 | 45.6억 |
| 장기차입금의 증가 | 9.8억 | 32.8억 | - | 10억 | - |
| 임대보증금의 증가 | 7,000만 | - | 8,000만 | 5억 | - |
| 사채의 증가 | - | - | 10억 | - | - |
| 2.재무활동으로인한현금유출액 | -142.6억 | -191.3억 | -502.6억 | -5,208.3만 | -81.9억 |
| 단기차입금의 감소 | 141.8억 | 181.3억 | 491.8억 | - | 45.2억 |
| 장기차입금의 감소 | - | 10억 | - | - | - |
| 유동성장기부채의 감소 | - | - | - | 5,208.3만 | 33.7억 |
| 임대보증금의 감소 | 8,000만 | - | 7,300만 | - | 3억 |
| Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 3.9억 | -3,047.9만 | -7.1억 | 4.4억 | -1.6억 |
| 사채의 감소 | - | - | 10억 | - | - |
| Ⅴ. 기초의현금 | 3,414.1만 | 6,462만 | 7.8억 | 3.4억 | 5억 |
| Ⅵ. 기말의현금 | 4.3억 | 3,414.1만 | 6,462만 | 7.8억 | 3.4억 |