티에스텍
비상장계속사업자TS TECH CO.,LTD
백용일
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 113.6B-21.3% | 144.3B | 136.2B | 111.4B | 117.4B |
| 영업이익 | -7.3B적자지속 | -1.3B | -1.1B | -488.7M | 7B |
| 당기순이익 | -4.8B적자지속 | -11.4B | -5B | -3.7B | 5.3B |
-6.42%영업이익률
-4.23%순이익률
-9.58%ROA
-ROE
-부채비율
-자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
50.1B자산총액
67.7B부채총계
-17.6B자본총계
113.6B매출액
-7.3B영업이익
-4.8B순이익
-6.42%매출액 영업이익률
-4.23%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 314.5억 | 554.4억 | 524.6억 | 437.3억 | 430.3억 |
| (1)당좌자산 | 175.9억 | 384.7억 | 359.4억 | 214억 | 275.4억 |
| 현금 및 현금성자산(주석11) | 1,015.5만 | 2.3억 | 72.9만 | 209.8만 | 6,308만 |
| 단기금융상품(주석3, 8, 9) | 1.2억 | 1.2억 | 8.4억 | 15.4억 | 11.1억 |
| 매출채권(주석11, 14) | 122.4억 | 333.7억 | 179.1억 | 158억 | 144.8억 |
| 단기대여금(주석5, 14) | 6.3억 | 6.1억 | 34억 | 22.8억 | 16.1억 |
| 대손충당금 | - | - | -33.5억 | -35.2억 | -18.9억 |
| 대손충당금 | -1억 | -1억 | -1억 | - | - |
| 미수수익(주석14) | 8.2억 | 6.6억 | 5.3억 | 3.8억 | 2.8억 |
| 미수금(주석14) | 9.7억 | 2.5억 | 2.2억 | 1.3억 | 6.7억 |
| 선급금(주석14) | 172.2억 | 198.8억 | 158.1억 | 47.8억 | 112.1억 |
| 대손충당금 | -145.7억 | -167.9억 | - | - | - |
| 선급비용 | 967.1만 | 1,202.8만 | 436.3만 | 585.7만 | 268.5만 |
| 당기법인세자산 | 72.8만 | - | 4.5억 | - | - |
| 유동성장기대여금 | 2.3억 | 2.3억 | 2억 | - | - |
| (2)재고자산 | 138.6억 | 169.7억 | 165.2억 | 223.3억 | 155억 |
| 상품 | 4,430만 | 870.6만 | 2,699.5만 | 4,038.1만 | 441만 |
| 제품 | 16.8억 | 33.1억 | 33.7억 | 39.3억 | 46.1억 |
| 제품평가충당금 | -4,383.9만 | -2.9억 | -3.2억 | -9,104.7만 | - |
| 원재료 | 135.2억 | 145.5억 | 139.8억 | 179.5억 | 102.7억 |
| 원재료평가충당금 | -13.4억 | -14억 | -11.9억 | -2.7억 | - |
| Ⅱ.비유동자산 | 187억 | 192.1억 | 137.5억 | 171.7억 | 66.9억 |
| 재공품 | - | 7.9억 | 6.5억 | 7.7억 | 6.1억 |
| (1)투자자산 | 147.3억 | 151.2억 | 93.7억 | 125.9억 | 18.9억 |
| 장기금융상품(주석3) | 550만 | 550만 | 550만 | 5.9억 | 10억 |
| 장기대여금(주석5, 14) | 32.4억 | 34.2억 | 6.1억 | 7.4억 | - |
| 장기선급금(주석15) | - | - | - | 137억 | - |
| 지분법적용투자주식(주석4) | 114.8억 | - | - | - | - |
| 장기매출채권(주석14) | 45.7억 | - | - | - | - |
| 지분법적용투자주식(주석5) | - | 116.9억 | 76.9억 | 108.4억 | 8.9억 |
| 매도가능증권(주석4) | - | - | 4.1억 | 4.1억 | - |
| 장기매출채권대손충당금 | -45.7억 | -50.8억 | - | - | - |
| 장기매출채권(주석15) | - | 50.8억 | - | - | - |
| 장기선급금 | 137억 | 137억 | 137억 | - | - |
| 대손충당금 | -137억 | -137억 | -137억 | -137억 | - |
| (2)유형자산(주석6, 8, 9) | 38.3억 | 38.8억 | 40.9억 | 42.3억 | 43.7억 |
| 토지 | 25.2억 | 7.2억 | 7.2억 | 7.2억 | 8.6억 |
| 건물 | 13억 | 13억 | 13억 | 12.7억 | 14.9억 |
| 감가상각누계액 | -2.7억 | -2.3억 | -2억 | -1.7억 | -1.5억 |
| 기계장치 | 3.8억 | 4.4억 | 5.1억 | 4.6억 | 4.6억 |
| 감가상각누계액 | -3.6억 | -3.9억 | -3.9억 | -3.7억 | -3.4억 |
| 차량운반구 | 1억 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 | 8,570.9만 |
| 감가상각누계액 | -1억 | -1.2억 | -1.1억 | -7,913.6만 | -5,536.2만 |
| 비품 | 2.3억 | 2.1억 | 2.1억 | 2억 | 1.9억 |
| 감가상각누계액 | -2.1억 | -2억 | -1.8억 | -1.6억 | -1.4억 |
| 시설장치 | 10.6억 | 10.2억 | 10.1억 | 10.1억 | 6.6억 |
| 감가상각누계액 | -8.2억 | -7.5억 | -6.6억 | -5.3억 | -4.5억 |
| (3)무형자산(주석7) | 1.1억 | 1.9억 | 2.6억 | 3.4억 | 4.2억 |
| 특허권 | 1.1억 | 1.9억 | 2.6억 | 3.4억 | 4.2억 |
| (4)기타비유동자산 | 2,957.5만 | 1,977만 | 2,177만 | 877만 | 877만 |
| 건설중인자산 | - | 17.5억 | 17.5억 | 17.5억 | 17.5억 |
| 임차보증금 | 2,200만 | 1,600만 | 1,800만 | 500만 | 500만 |
| 기타보증금 | 757.5만 | 377만 | 377만 | 377만 | 377만 |
| 자산총계 | 501.5억 | 746.5억 | 662.1억 | 609억 | 497.2억 |
| Ⅰ.유동부채 | 622.9억 | 854.8억 | 617.4억 | 545.3억 | 346.7억 |
| 매입채무(주석14, 19) | 564.5억 | 734.9억 | 514.5억 | 401.9억 | 304.2억 |
| 미지급금(주석11, 14, 19) | 25.7억 | 21억 | 28.6억 | 31.1억 | 17.1억 |
| 예수금 | 1.1억 | 1.7억 | 8,830만 | 9,591.3만 | 7,899.2만 |
| 단기차입금(주석9, 15, 16, 19) | 31.6억 | 48.5억 | 52억 | 54.6억 | 23억 |
| 선수금 | - | - | 1,128.7만 | 1,330 | 16.9만 |
| 미지급비용(주석19) | 1,009.6만 | 2,641.9만 | 3,507.6만 | 3,279.6만 | 1,740만 |
| 당기법인세부채 | - | 6억 | - | 6.1억 | 1,313.2만 |
| Ⅱ.비유동부채 | 54.1억 | 22억 | 42.4억 | 11.7억 | 60.4억 |
| 사채 | 24.5억 | - | 39.2억 | 49억 | 49억 |
| 유동성장기부채(주석10,16,17,20) | - | 3.3억 | 21.1억 | 1.3억 | 1.3억 |
| 사채할인발행차금 | -394.3만 | - | -493.4만 | - | -486만 |
| 유동성사채(주석11,16,20) | - | 39.2억 | - | - | - |
| 장기차입금(주석10,16,17,20) | - | - | 3.3억 | 10.3억 | 11.6억 |
| 퇴직급여충당부채(주석12) | 50.4억 | 42.8억 | 15.2억 | 20.1억 | 18.4억 |
| 사채할인발행차금(주석11) | - | -203.2만 | - | -192.8만 | - |
| 퇴직연금운용자산(주석12) | -20.8억 | -20.8억 | 6.6억 | -18.7억 | -18.5억 |
| 부채총계 | 677.1억 | 876.8억 | 659.8억 | 557억 | 407억 |
| 퇴직연금운용자산(주석13) | - | - | -15.2억 | - | - |
| Ⅰ.자본금(주석13) | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 보통주자본금 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| Ⅱ.자본조정(주석13) | -7,317만 | -7,317만 | -7,317만 | -7,317만 | -7,317만 |
| 자기주식 | -7,317만 | -7,317만 | -7,317만 | -7,317만 | -7,317만 |
| Ⅲ.기타포괄손익누계액(주석18) | -14.8억 | -17.6억 | 8,061.1만 | 3,895.6만 | 1.8억 |
| 지분법자본변동 | -14.8억 | -17.6억 | 8,061.1만 | 3,895.6만 | 1.8억 |
| Ⅳ.이익잉여금(결손금)(주석13) | -165억 | -117억 | -2.8억 | 47.4억 | 84.1억 |
| 기업합리화적립금 | 200만 | 200만 | 200만 | 200만 | 200만 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | -165.1억 | -117억 | -2.8억 | 47.4억 | 84.1억 |
| 자본총계 | -175.6억 | -130.3억 | 2.3억 | 52억 | 90.2억 |
| 부채및자본총계 | 501.5억 | 746.5억 | 662.1억 | 609억 | 497.2억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석14) | 1,135.7억 | 1,442.9억 | 1,362억 | 1,113.7억 | 1,173.6억 |
| 상품매출 | 5.1억 | 11.9억 | 16.4억 | 35.2억 | 5.5억 |
| 제품매출 | 1,130.6억 | 1,430.9억 | 1,345.6억 | 1,078.4억 | 1,168.1억 |
| Ⅱ.매출원가(주석14) | 1,163.8억 | 1,363.7억 | 1,331.2억 | 1,071.8억 | 1,067.4억 |
| 상품매출원가 | 4.8억 | 11.8억 | 15.5억 | 31.7억 | 5억 |
| 기초상품재고액 | 870.6만 | 2,699.5만 | 4,038.1만 | 441만 | - |
| 당기상품매입액 | 5.1억 | 11.6억 | 15.3억 | 32.1억 | 5.1억 |
| 기말상품재고액 | -4,430만 | -870.6만 | -2,699.5만 | -4,038.1만 | -441만 |
| 제품매출원가 | 1,159억 | 1,351.9억 | 1,315.7억 | 1,040억 | 1,062.4억 |
| 기초제품재고액 | 33.1억 | 33.7억 | 39.3억 | 46.1억 | 32.3억 |
| 당기제품제조원가 | 1,145.1억 | 1,351.6억 | 1,307.9억 | 1,032.3억 | 1,076.1억 |
| 제품평가손실(환입) | -2.5억 | -2,610.9만 | - | - | - |
| 제품평가손실 | - | - | -2.3억 | -9,104.7만 | - |
| 기말제품재고액 | -16.8억 | -33.1억 | -33.7억 | -39.3억 | -46.1억 |
| Ⅲ.매출총이익 | -28.1억 | 79.2억 | 30.8억 | 41.9억 | 106.1억 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석14, 20) | 44.8억 | 92.7억 | 41.8억 | 46.8억 | 36.5억 |
| 임원급여 | 10.6억 | 9.9억 | 8.1억 | 10.2억 | 9.6억 |
| 직원급여 | 14.2억 | 13.4억 | 14.8억 | 13.9억 | 11.4억 |
| 잡급 | 1.3억 | 2.3억 | 2.2억 | 1.5억 | 37.5만 |
| 퇴직급여 | 7.8억 | 30.4억 | -4.3억 | 2.8억 | 1.4억 |
| 복리후생비 | 2.3억 | 2.5억 | 2.8억 | 2.4억 | 2억 |
| 여비교통비 | 1,386.9만 | 1,309.8만 | 2,876.8만 | 3,523만 | 2,313.3만 |
| 접대비 | 2,837.5만 | 1,995.1만 | 9,444.5만 | 7,710만 | 8,467.2만 |
| 통신비 | 2,460.8만 | 2,686.9만 | 2,656만 | 2,193.5만 | 1,993.2만 |
| 수도광열비 | 1,336.9만 | 2,062.8만 | 1,900.3만 | 1,428.1만 | 799.6만 |
| 세금과공과금 | 5,058.4만 | 3,178.8만 | 3,292.7만 | 3,255.1만 | 2,558만 |
| 감가상각비(주석6) | 1.3억 | 1.7억 | 2.4억 | 2억 | 1.4억 |
| 지급임차료 | 6,771.1만 | 7,448.6만 | 8,914.9만 | 3,197.7만 | 2,533만 |
| 수선비 | 72.5만 | - | - | 92만 | 230만 |
| 보험료 | 1,837.6만 | 1,940.9만 | 3,380.5만 | 2,531.2만 | 1,812.2만 |
| 차량유지비 | 1,719.1만 | 1,802.2만 | 2,667.5만 | 2,520.9만 | 2,051.7만 |
| 경상연구개발비 | - | 1.3억 | 3.3억 | 3억 | 1.2억 |
| 운반비 | 4.3억 | 3.6억 | 2.6억 | 1.4억 | 1.1억 |
| 교육훈련비 | - | 33만 | 12.8만 | - | - |
| 도서인쇄비 | 1,483.1만 | 2,474.6만 | 4,005.8만 | 2,342.9만 | 2,772.4만 |
| 사무용품비 | - | - | - | 677.8만 | 523.9만 |
| 소모품비 | 5,594.9만 | 7,978.4만 | 2,545.4만 | 1.5억 | 9,067.5만 |
| 지급수수료 | 3.7억 | 5.6억 | 5.2억 | 3.3억 | 4억 |
| 대손상각비 | -5.1억 | 17.3억 | -1.7억 | - | - |
| 무형자산상각비 | 7,810만 | 7,810만 | 7,810만 | 7,810만 | 7,810만 |
| 해외출장비 | 3,993.4만 | 4,654.2만 | 1.2억 | 8,355.8만 | 71.8만 |
| 보증료 | 698.4만 | 525.2만 | 223.3만 | 287만 | 833.2만 |
| 관리비 | 1,582.3만 | 1,537.9만 | 1,533.7만 | 1,974.8만 | 1,459.6만 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | -72.9억 | -13.5억 | -11억 | -4.9억 | 69.6억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 46.1억 | 94.6억 | 15.7억 | 159.8억 | 16.6억 |
| 이자수익 | 2.5억 | 2.7억 | 3.2억 | 1.7억 | 1.1억 |
| 외환차익 | 9.7억 | 8.8억 | 6.5억 | 19.2억 | 6.1억 |
| 외화환산이익 | 1,349.3만 | 4.3억 | 6,367.9만 | 1.2억 | 9,786.3만 |
| 유형자산처분이익 | 444만 | 33.4만 | - | 6,420만 | - |
| 지분법이익 | 3.7억 | 58.4억 | - | 83.9억 | - |
| 기타의대손상각비환입 | 22.2억 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 7.8억 | 20.5억 | 5.3억 | 53.1억 | 8.5억 |
| Ⅶ.영업외비용 | 27.2억 | 186.2억 | 57억 | 185.7억 | 33.3억 |
| 이자비용 | 12.4억 | 10.6억 | 9.3억 | 6.2억 | 2.9억 |
| 외환차손 | 4.4억 | 2.2억 | 2.6억 | 1.3억 | 1.8억 |
| 매출채권처분손실 | - | -4,577.4만 | -6.1억 | -3.7억 | -6,691.6만 |
| 기부금 | 100만 | - | - | - | - |
| 외화환산손실 | -7,608.9만 | -3,390.2만 | -1,285.7만 | -7,416.4만 | -74.1만 |
| 매도가능증권손상차손(주석4) | - | 4.1억 | - | - | - |
| 투자유가증권손상차손(주석6) | - | - | 1.1억 | - | 5,040만 |
| 투자유가증권손상차손 | 9,456만 | - | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | 167.9억 | 1억 | 153.3억 | - |
| 유형자산처분손실(주석6) | -332.5만 | -1,028.4만 | - | - | - |
| 지분법손실(주석4) | -8.6억 | - | -32억 | -19.7억 | -27.3억 |
| 기본주당순손익 | - | - | - | - | 5.6만 |
| 잡손실 | -1,496.1만 | -4,608.2만 | -4.8억 | -6,067.2만 | -7.2만 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익(손실) | -54억 | -105억 | -52.3억 | -30.8억 | 52.9억 |
| Ⅸ.법인세 등(주석17) | -5.9억 | 9.2억 | -2.2억 | 6억 | - |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | -48.1억 | -114.2억 | -50.1억 | -36.8억 | 52.9억 |
| 기본주당순이익(손실) | -5.1만 | -12.2만 | -5.3만 | -3.9만 | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 33.1억 | 18.9억 | -2,794.1만 | 24.2억 | 14.8억 |
| 1. 당기순이익(손실) | -48.1억 | -114.2억 | -50.1억 | -36.8억 | 52.9억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 19.2억 | 226.5억 | 48.7억 | 180억 | 31.1억 |
| 재고자산평가손실 | -3.1억 | -1.8억 | -11.4억 | - | - |
| 퇴직급여 | 8.8억 | 31.9억 | -3.5억 | 3.4억 | 1.6억 |
| 감가상각비 | 1.3억 | 1.7억 | 2.4억 | 2억 | 1.4억 |
| 대손상각비 | -5.1억 | 17.3억 | -1.7억 | - | - |
| 이자비용 | 298.5만 | 290.2만 | 287.4만 | 293.2만 | 305.4만 |
| 외화환산손실 | -7,608.9만 | -3,390.2만 | -1,285.7만 | -7,416.4만 | -68.5만 |
| 지분법손실 | -8.6억 | - | -32억 | -19.7억 | -27.3억 |
| 매출채권처분손실 | - | -4,577.4만 | -6.1억 | - | - |
| 유형자산처분손실 | -332.5만 | -1,028.4만 | - | - | - |
| 매도가능증권손상차손 | - | 4.1억 | - | - | - |
| 외화환산이익 | - | - | - | 1.2억 | - |
| 무형자산상각비 | 7,810만 | 7,810만 | 7,810만 | 7,810만 | 7,810만 |
| 기타의대손상각비 | - | 167.9억 | 1억 | 153.3억 | - |
| 투자유가증권손상차손 | 9,456만 | - | - | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -26.2억 | -62.7억 | -6,367.9만 | -85.7억 | -9,786.3만 |
| 유형자산처분이익 | 444만 | 33.4만 | - | - | - |
| 외화환산이익 | 1,349.3만 | 4.3억 | 6,367.9만 | 6,420만 | 9,786.3만 |
| 지분법이익 | 3.7억 | 58.4억 | - | 83.9억 | - |
| 기타의대손상각비환입 | 22.2억 | - | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 88.2억 | -30.6억 | 1.8억 | -33.3억 | -68.2억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 211.3억 | -202.4억 | -27.2억 | -13억 | 62.5억 |
| 미수수익의 감소(증가) | -1.6억 | -1.3억 | -1.5억 | -1.1억 | -6,719.6만 |
| 미수금의 감소(증가) | -7.2억 | -2,874.6만 | -9,340.7만 | 5.4억 | 2.6억 |
| 선급금의 감소(증가) | 26.5억 | -40.6억 | -110.4억 | -72.7억 | -29.7억 |
| 선급비용의 감소(증가) | 235.7만 | -766.5만 | 149.4만 | -317.2만 | 10만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | -72.8만 | 4.5억 | -4.5억 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 28.1억 | -6.3억 | 46.7억 | -68.2억 | -36.5억 |
| 매입채무의 증가(감소) | -170.4억 | 220.4억 | 112.5억 | 97.8억 | -67억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 4.9억 | -7.9억 | -2.4억 | 14.3억 | 4.6억 |
| 선수금의 증가(감소) | - | -1,128.7만 | 1,128.6만 | -16.8만 | -4.6만 |
| 예수금의 증가(감소) | -5,587.4만 | 7,804.9만 | -761.3만 | 1,692.1만 | 1,778.6만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | -6억 | 6억 | -6.1억 | 5.9억 | - |
| 토지의 처분 | - | - | - | 1.6억 | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | -1,632.3만 | -865.7만 | 228만 | 1,539.6만 | 39.3만 |
| 건물의 처분 | - | - | - | 2.5억 | - |
| 퇴직금의 지급 | -1.1억 | -4.3억 | -1.4억 | -1.7억 | -1.9억 |
| 차량운반구의 처분 | - | - | - | 68.2만 | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 26.1만 | 1억 | -3.1억 | -1,915.2만 | -2.2억 |
| 장기금융상품의 처분 | - | - | 5.9억 | - | - |
| 장기매출채권의 감소(증가) | 4.5억 | - | - | - | - |
| 단기금융상품의 처분 | - | 15.6억 | 15.5억 | 10.2억 | 8.4억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 6,411.9만 | 7.9억 | 412.3만 | -55.2억 | -17.8억 |
| 장기대여금의 감소 | - | - | 833.3만 | - | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 2.6억 | 19.7억 | 27.2억 | 16.5억 | 14억 |
| 단기대여금의 회수 | - | 1.5억 | 5.7억 | 2.2억 | 5.6억 |
| 차량운반구의 취득 | - | - | - | 4,773.9만 | - |
| 유동성장기대여금의 감소 | 2.3억 | 2억 | - | - | - |
| 기계장치의 처분 | 1,619.2만 | 3,627.4만 | 270.6만 | - | - |
| 임차보증금의 감소 | - | 1,600만 | - | - | 10만 |
| 차량운반구의 처분 | 900만 | - | - | - | - |
| 건물의 취득 | - | - | 2,900만 | - | 7.5억 |
| 기계장치의 취득 | - | - | 6,109.4만 | 1,076만 | 1.3억 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -1.9억 | -11.8억 | -27.1억 | -71.7억 | -31.7억 |
| 장기금융상품의 증가 | - | - | - | 1.9억 | 3.7억 |
| 토지의 취득 | 4,802.9만 | - | - | - | 3.6억 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | - | - | 186만 |
| 비품의 취득 | 1,250만 | 384.2만 | 1,091.4만 | 763.3만 | 5,686.3만 |
| 지분법적용투자주식의 증가 | - | - | - | 36.8억 | - |
| 시설장치의 취득 | 4,100만 | 363만 | - | 3.5억 | - |
| 단기금융상품의 증가 | - | 8.4억 | 8.5억 | 8.5억 | 8.6억 |
| 매도가능증권의 증가 | - | - | - | 4.1억 | - |
| 단기대여금의 증가 | 8,024만 | 3.2억 | 17억 | 8.8억 | 6.4억 |
| 임차보증금의 증가 | 980.5만 | 1,400만 | 1,300만 | - | 300만 |
| 장기대여금의 증가 | - | - | 5,000만 | 7.4억 | - |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -36억 | -24.5억 | 2,245만 | 30.4억 | -7.1억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 24.4억 | 58.7억 | 474.1억 | 413.4억 | 26.8억 |
| 단기차입금의 증가 | - | 58.7억 | 420억 | 413.4억 | - |
| 사채의 상환 | - | - | - | - | 27.3억 |
| 사채의 발행 | 24.4억 | - | 39.1억 | - | 19억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -60.4억 | -83.2억 | -473.9억 | -383억 | -33.9억 |
| 사채발행비 | - | - | - | - | 264.7만 |
| 만기보유증권의 취득 | 9,456만 | - | - | - | - |
| 단기차입금의 상환 | 17억 | 62.1억 | 422.7억 | 381.8억 | 2억 |
| 장기차입금의 증가 | - | - | 15억 | - | 7.8억 |
| 유동성사채의 상환 | 39.2억 | - | 49억 | - | - |
| 유동성장기부채의 상환 | 3.3억 | 21.1억 | 2.3억 | 1.3억 | 4.6억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(I + II + III) | -2.2억 | 2.3억 | -136.9만 | -6,098.2만 | -10억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 2.3억 | 72.9만 | 209.8만 | 6,308만 | 10.7억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 1,015.5만 | 2.3억 | 72.9만 | 209.8만 | 6,308만 |