반디
비상장계속사업자bandee Co.,Ltd.
천세원
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 424.3億-6.2% | 452.3億 | 264.9億 | 152.8億 | 238.7億 |
| 영업이익 | -31.4億적자전환 | 13億 | 12.6億 | 4.6億 | 9.8億 |
| 당기순이익 | -47.1億적자전환 | 4.3億 | 6.8億 | 2.5億 | 4.2億 |
-7.40%영업이익률
-11.10%순이익률
-10.43%ROA
-55.31%ROE
430.21%부채비율
18.86%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
451.5億자산총액
366.4億부채총계
85.2億자본총계
424.3億매출액
-31.4億영업이익
-47.1億순이익
-7.40%매출액 영업이익률
-11.10%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 198.8억 | 167.1억 | 112.2억 | 95.5억 | 77억 |
| (1) 당좌자산 | 85.3억 | 80.3억 | 50억 | 43.5억 | 48.5억 |
| 1. 현금및현금성자산(주3) | 19.1억 | 21.6억 | 23.9억 | 13.9억 | 20.7억 |
| 2. 단기금융상품(주3) | 1.3억 | 24.7억 | 1,000만 | 1,000만 | 4,385.3만 |
| 3. 매출채권(주8) | 31.4억 | 26.1억 | 25.6억 | 21.6억 | 22.4억 |
| 대손충당금 | -7,580.1만 | -7,362.6만 | -3,731.7만 | -2,155.7만 | - |
| 4. 미수금 | 2.4억 | 893.5만 | 598.5만 | 101.1만 | - |
| 대손충당금 | -239.7만 | -8.9만 | -6만 | -1만 | - |
| 5. 선급금 | 30.9억 | 8.2억 | 6,322.3만 | 3억 | 1.7억 |
| 6. 선급비용 | 8,078만 | 4,643.9만 | 1,319.7만 | 1,507.7만 | 2,293.6만 |
| 6.부가세대급금 | - | - | - | - | 3억 |
| 7. 당기법인세자산 | 1,417.4만 | - | - | - | - |
| 7. 선납법인세 | - | - | - | 8,893.3만 | - |
| (2) 재고자산(주8) | 113.5억 | 86.8억 | 62.2억 | 52억 | 28.5억 |
| 1. 상품 | 113.6억 | 89.8억 | 62.2억 | 48.8억 | 23.1억 |
| 9.단기대여금(주석14) | - | - | - | 4.1억 | - |
| 재고자산평가충당금 | -876.9만 | -2.9억 | - | - | - |
| II. 비유동자산 | 252.7억 | 266.9억 | 250.8억 | 212.2억 | 201.7억 |
| (1) 투자자산 | 10.6억 | 16억 | 12.2억 | 9.8억 | 6.5억 |
| 2 .미착품 | - | - | - | 3.2억 | 5.4억 |
| 1. 장기금융상품(주3) | 9.8억 | 16억 | 12.2억 | 9.8억 | 6.5억 |
| 2. 장기대여금 | 8,000만 | - | - | - | - |
| (2) 유형자산(주4,5,6,14) | 220.3억 | 224.7억 | 229.2억 | 188.9억 | 173.9억 |
| 1. 토지 | 136.7억 | 136.7억 | 136.7억 | 93.4억 | 78.1억 |
| 2. 건물 | 88.6억 | 88.6억 | 88.6억 | 87.6억 | 7,640.5만 |
| 감가상각누계액 | -8.3억 | -6.1억 | -3.8억 | -1.7억 | -541.2만 |
| 3. 차량운반구 | 5억 | 4.8억 | 5.6억 | 5.1억 | 4.6억 |
| 감가상각누계액 | -3.8억 | -2.9억 | -2.8억 | -2억 | -1.9억 |
| 4. 비품 | 1.6억 | 1.6억 | 1.6억 | 1.5억 | 4,835.9만 |
| 감가상각누계액 | -1.2억 | -9,337.5만 | -6,677.2만 | -4,057.6만 | -4,375.7만 |
| 5. 시설장치 | 5.3억 | 5.3억 | 5.2억 | 5.2억 | 7,141.8만 |
| 감가상각누계액 | -3.7억 | -2.6억 | -1.6억 | -5,802.7만 | -5,699.3만 |
| 6. 공구와기구 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 9,080.2만 |
| 감가상각누계액 | -1.1억 | -8,528.3만 | -6,244.3만 | -3,960.2만 | -1,745.7만 |
| (3) 무형자산(주7) | 2.9억 | 1.9억 | 2억 | 1.8억 | 1.8억 |
| 1. 산업재산권 | 1,956.1만 | 2,314만 | 2,802.1만 | 1,357.6만 | 942.2만 |
| 7. 건설중인자산 | - | - | - | - | 91.4억 |
| 2. 회원권 | 2.7억 | 1.7억 | 1.7억 | 1.7억 | 1.7억 |
| (4) 기타비유동자산 | 18.9억 | 24.2억 | 7.3억 | 11.7억 | 19.5억 |
| 1. 기타보증금 | 18.9억 | 24.2억 | - | - | - |
| 1. 기타보증금(주14) | - | - | 7.3억 | - | - |
| 자산총계 | 451.5억 | 434.1억 | 363억 | 307.7억 | 278.7억 |
| 1. 외상매입금(주11) | - | 2.7억 | - | - | - |
| 1. 보증금 | - | - | - | 11.7억 | 19.5억 |
| I. 유동부채 | 366.3억 | 176.4억 | 184.7억 | 122.4억 | 9.6억 |
| 1. 외상매입금(주10) | 38.6억 | - | - | - | - |
| 1. 외상매입금(주11,14) | - | - | 9.3억 | - | - |
| 2. 미지급금(주10) | 2.1억 | 2.2억 | 3.9억 | 8,933.8만 | 4.8억 |
| 4. 부가세예수금 | - | 4,250.1만 | 1.7억 | 1,411.1만 | - |
| 3. 예수금 | 2,400.8만 | 2,219만 | 1,918.9만 | 1,690.8만 | 2,684.6만 |
| 1. 매입채무(주석 8,10) | - | - | - | 5.4억 | 1.4억 |
| 6. 당기법인세부채 | - | 4,292만 | 2,097만 | - | - |
| 5. 선수금 | 2.4억 | - | - | - | - |
| 6. 단기차입금(주8,9,10,14) | 195.6억 | 167.8억 | 68.7억 | 84.3억 | - |
| 8. 미지급비용(주10) | 1,516.6만 | 3,591.6만 | 2,986.6만 | 1,921.7만 | - |
| 9. 유동성장기부채(주8,9,10,15) | 125억 | - | 98.1억 | 30억 | - |
| 7. 미지급법인세 | - | - | - | 742만 | 1.9억 |
| 10. 반품충당부채 | 2.1억 | 2.3억 | 1.7억 | - | - |
| 2. 장기차입금(주8,9,11,16) | - | 125억 | 30억 | 88.1억 | 173.7억 |
| 10. 연차충당부채 | - | - | 6,118만 | - | - |
| 8. 반품충당부채(주석16) | - | - | - | 6,898.3만 | 1.3억 |
| II. 비유동부채 | 1,000만 | 125.1억 | 50.1억 | 108.2억 | 193.7억 |
| 1. 사채(주10) | - | - | 20억 | 20억 | 20억 |
| 10. 연차충당부채(주석15) | - | - | - | 6,106만 | - |
| 2. 임대보증금 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 500만 |
| 부채총계 | 366.4억 | 301.5억 | 234.8억 | 230.6억 | 203.4억 |
| Ⅰ. 자본금(주1,11) | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 | 5,000만 |
| 1. 보통주자본금 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 | 5,000만 |
| Ⅱ. 기타포괄손익누계액(주4) | 44.3억 | 44.3억 | 44.3억 | - | - |
| 1. 재평가잉여금 | 44.3억 | 44.3억 | 44.3억 | - | - |
| Ⅲ.이익잉여금(주11) | 38.9억 | 86.3억 | 81.9억 | 75.2억 | 74.9억 |
| 1. 이익준비금 | 2,800만 | 2,500만 | 4,700만 | 2,500만 | 2,500만 |
| 2. 미처분이익잉여금 | 38.6억 | 86억 | 81.5억 | 74.9억 | 74.6억 |
| Ⅲ. 자본조정 | - | - | - | -112.3만 | - |
| 자본총계 | 85.2억 | 132.6억 | 128.2억 | 77.2억 | 75.4억 |
| 1.주식할인발행차금 | - | - | - | -112.3만 | - |
| 부채및자본총계 | 451.5억 | 434.1억 | 363억 | 307.7억 | 278.7억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 424.3억 | 452.3억 | 264.9억 | 152.8억 | 238.7억 |
| 상품매출 | 424.3억 | 452.3억 | 264.9억 | 152.8억 | 238.7억 |
| ll. 매출원가 | 232.4억 | 228.6억 | 158.7억 | 104.8억 | 188.7억 |
| (1) 상품매출원가 | 232.4억 | 228.6억 | 158.7억 | - | - |
| 가. 기초상품재고 | - | - | - | 23.1억 | 34.9억 |
| 기초상품재고 | 89.8억 | 62.2억 | 48.8억 | - | - |
| 나. 당기상품매입액 | - | - | - | 131.4억 | 181.2억 |
| 당기상품매입액 | 256.2억 | 253.3억 | 172.2억 | - | - |
| 다. 타계정으로대체 | - | - | - | -9,642.1만 | -4.3억 |
| 기말상품재고 | -113.5억 | -86.8억 | -62.2억 | - | - |
| 라. 기말상품재고 | - | - | - | -48.8억 | -23.1억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 191.9억 | 223.7억 | 106.2억 | 48.1억 | 50억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 223.3억 | 210.7억 | 93.6억 | 43.5억 | 40.2억 |
| 1. 급여(주12) | 20.1억 | 16.7억 | 15.8억 | 15억 | 13.7억 |
| 2. 퇴직급여(주12) | 1.4억 | 1.4억 | 1.3억 | 9,219.9만 | 1.6억 |
| 3. 복리후생비(주12) | 2.2억 | 1.8억 | 1.1억 | 9,349.7만 | 9,361.5만 |
| 4. 여비교통비 | 1.7억 | 1.5억 | 2,030.4만 | 822.7만 | 638.8만 |
| 5. 접대비 | 1.3억 | 8,949만 | 5,049.1만 | 7,361.9만 | 7,449.7만 |
| 6. 통신비 | 675.1만 | 663.8만 | 657.7만 | 726만 | 767.1만 |
| 7. 수도광열비 | 250.8만 | 238.9만 | 218.5만 | 158.7만 | 26.1만 |
| 8. 전력비 | 3,999.1만 | 4,009.6만 | 3,918.6만 | 3,938.2만 | 607.9만 |
| 9. 세금과공과(주12) | 2.2억 | 1.4억 | 1.6억 | - | - |
| 9. 세금과공과금 | - | - | - | 2.2억 | 1.5억 |
| 10. 감가상각비(주4,12) | 4.7억 | 4.6억 | 4.6억 | 3.6억 | 5,919.7만 |
| 11. 수선비 | 132.8만 | 104.3만 | 174.6만 | 770.2만 | 6.6만 |
| 11.지급임차료 | - | - | - | 1억 | 3.2억 |
| 12. 보험료 | 2억 | 1.8억 | 2.3억 | 2.3억 | 2.2억 |
| 13. 차량유지비 | 3,997.1만 | 4,717.5만 | 3,985.2만 | 4,508.3만 | 3,742.5만 |
| 14. 경상연구개발비 | 4,469.4만 | 1.3억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.2억 |
| 15. 운반비 | 10.6억 | 13.7억 | 11.8억 | 6.2억 | 5.6억 |
| 16. 교육훈련비 | 500만 | - | - | 278.2만 | 262.8만 |
| 17. 도서인쇄비 | 1,199.9만 | 519.4만 | 417.2만 | 1,254.8만 | 824.4만 |
| 18. 포장비 | 4,761.7만 | 8,949.1만 | 7,966.1만 | 4,662.7만 | 7,119.6만 |
| 19. 소모품비 | 8,326.8만 | 8,708.2만 | 5,942.3만 | 6,939.7만 | 3,664.6만 |
| 20. 지급수수료 | 13.2억 | 10.8억 | 4.9억 | 3.4억 | 3.2억 |
| 21. 광고선전비 | 49.4억 | 33.8억 | 7.8억 | 3,936.8만 | 2,442.9만 |
| 21. 판매촉진비 | - | 3,946.5만 | 149만 | - | - |
| 23. 대손상각비 | 7,819.8만 | 7,371.6만 | 3,737.6만 | 2,163.9만 | 8,923.5만 |
| 24. 판매수수료 | 109.8억 | 115.7억 | 35.3억 | 6,591.2만 | 2억 |
| 24. 건물관리비 | - | - | - | 29.4만 | 226.1만 |
| 25. 무형자산상각비(주7,12) | 594.9만 | 586.1만 | 503.5만 | - | - |
| 25. 견본비 | - | 154.3만 | 443.4만 | 1,070.6만 | 188.3만 |
| 26. 무형자산상각 | - | - | - | 197.3만 | 76.6만 |
| 27. 리스료 | 1억 | 1.1억 | 9,047.3만 | 8,719만 | 3,467.2만 |
| Ⅴ. 영업이익 | -31.4억 | 13억 | 12.6억 | 4.6억 | 9.8억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 6억 | 5.5억 | 4.1억 | 5.3억 | 2.7억 |
| 1. 이자수익 | 3,732.5만 | 1,466.4만 | 299.3만 | 427.1만 | 179.6만 |
| 30. 해외출장비 | - | - | 1.4억 | 1.1억 | 3,626만 |
| 2. 수입임대료 | 1,080만 | 1,080만 | 1,080만 | 630만 | 72.7만 |
| 3. 장기투자자산평가이익 | 1억 | 1.2억 | 1.4억 | - | - |
| 4. 외환차익 | 1.5억 | 5,737.3만 | 1.7억 | 1.7억 | 7,326.3만 |
| 5. 대손충당금환입 | 7,371.6만 | 3,737.6만 | 2,156.7만 | - | - |
| 3. 단기투자자산처분이익 | - | - | - | - | 1,662만 |
| 6. 외화환산이익 | 1억 | 1.4억 | 2,323만 | 1억 | - |
| 7. 유형자산처분이익 | - | 3,613.4만 | - | 1,218만 | 3,181.7만 |
| 8. 잡이익 | 1.2억 | 1.3억 | 4,242.6만 | 5,766.9만 | 1.4억 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 21.7억 | 13.7억 | 9.7억 | 7.1억 | 5.8억 |
| 7. 장기금융상품평가이익 | - | - | - | 1.8억 | - |
| 1. 이자비용 | 8.5억 | 8.7억 | 7.7억 | 5.2억 | 1.2억 |
| 2. 외환차손 | 8,841만 | 1.2억 | 1.1억 | 1.5억 | 3,639만 |
| 3. 기부금 | 38만 | 12만 | 62만 | 62만 | 762.4만 |
| 4. 외화환산손실 | -8.5억 | -2.9억 | -1,473.3만 | -2,256.1만 | - |
| 5. 장기투자자산평가손실 | -3.7억 | -6,816.8만 | -996.1만 | - | - |
| 6. 잡손실 | -378.4만 | -2,028.3만 | -3,816만 | -216.8만 | -119.9만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | -47.1억 | 4.8억 | 7억 | 2.7억 | 6.7억 |
| 5. 재고자산감모손실 | - | - | - | - | -3.7억 |
| Ⅸ. 법인세비용 | - | 4,516.9만 | 2,141.4만 | 1,825.8만 | 2.5억 |
| 6. 만기보유증권손상차손 | - | - | - | - | 4,800만 |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | -47.1억 | 4.3억 | 6.8억 | 2.5억 | 4.2억 |
| 7. 유형자산처분손실 | - | - | - | -1,443.7만 | - |
| 7. 유형자산재평가손실 | - | - | -2,185만 | - | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | -54.4억 | -30.1억 | 9.2억 | -19.6억 | 42.9억 |
| 1. 당기순이익 | -47.1억 | 4.3억 | 6.8억 | 2.5억 | 4.2억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 17.7억 | 12.1억 | 6.5억 | 4.1억 | 5.7억 |
| 대손상각비 | 7,819.8만 | 7,371.6만 | 3,737.6만 | 2,163.9만 | 8,923.5만 |
| 감가상각비 | 4.7억 | 4.6억 | 4.6억 | 3.6억 | 5,919.7만 |
| 무형자산상각비 | 594.9만 | 586.1만 | 503.5만 | 197.3만 | 76.6만 |
| 장기금융상품평가손실 | -3.7억 | -6,816.8만 | - | - | - |
| 재고자산평가손실 | -876.9만 | -2.9억 | - | - | -3.7억 |
| 마.매도가능증권손상차손 | - | - | - | - | 4,800만 |
| 외화환산손실 | -8.5억 | -2.9억 | -1,335.7만 | -1,350.4만 | - |
| 장기투자자산평가손실 | - | - | -996.1만 | - | - |
| 바.유형자산처분손실 | - | - | - | -1,443.7만 | - |
| 충당부채전입액 | -1,401.3만 | 1,369.2만 | - | - | - |
| 유형자산재평가손실 | - | - | -2,185만 | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -2.8억 | -1억 | -1.8억 | -2.3억 | -4,843.7만 |
| 반품충당부채전입액 | - | - | 9,747.9만 | - | - |
| 대손충당금환입 | 7,371.6만 | 3,737.6만 | 2,156.7만 | - | - |
| 연차충당부채전입액 | - | - | 12만 | - | - |
| 나.단기매매증권처분이익 | - | - | - | - | 1,662만 |
| 장기금융상품평가이익 | 1억 | 1.2억 | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 3,613.4만 | - | 1,218만 | 3,181.7만 |
| 장기투자자산평가이익 | - | - | 1.4억 | - | - |
| 다.장기금융상품평가이익 | - | - | - | 1.8억 | - |
| 외화환산이익 | 1억 | -9,502.1만 | 2,322.7만 | 4,141.9만 | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -22.2억 | -45.5억 | -2.2억 | -23.9억 | 33.5억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -5.3억 | -4,504만 | -4.1억 | 8,456.8만 | 9.4억 |
| 미수금의 감소(증가) | -2.3억 | -295만 | -497.4만 | -101.1만 | - |
| 선급금의 감소(증가) | -22.7억 | -7.5억 | - | -1.9억 | 23.7억 |
| 선급비용의 감소(증가) | -3,434만 | -3,324.2만 | 188만 | 785.9만 | -1,272.6만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | -1,417.4만 | - | 8,893.3만 | - | - |
| 선급금 감소(증가) | - | - | 2.2억 | - | - |
| 마.선급법인세의 감소(증가) | - | - | - | -8,893.3만 | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -26.8억 | -27.6억 | -10.2억 | -23.5억 | 2.7억 |
| 바.부가세대급금의 감소(증가) | - | - | - | 3억 | -3억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 34.1억 | -6.8억 | - | 4억 | 9,317만 |
| 미지급금의 증가(감소) | -1,091.7만 | -1.7억 | 3억 | -3.9억 | -4,577.5만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -2,075만 | -911.6만 | 1,064.8만 | 1,921.7만 | - |
| 선수금의 증가(감소) | 2.4억 | - | - | - | - |
| 외상매입금 증가(감소) | - | - | 4.1억 | - | - |
| 예수금의 증가(감소) | 181.7만 | 300.1만 | 228.1만 | -993.8만 | 736.7만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -4,250.1만 | -1.3억 | 1.5억 | 1,411.1만 | - |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | -4,292만 | 2,195만 | 1,355만 | - | - |
| 파.미지급법인세의 증가(감소) | - | - | - | -1.8억 | -1억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 30.2억 | -45.4억 | 6.2억 | -12.1억 | -188.7억 |
| 하.연차충당부채의 증가(감소) | - | - | - | 6,106만 | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 34.3억 | 8.1억 | 8.5억 | 26.9억 | 61.8억 |
| 거.반품충당부채의 증가(감소) | - | - | - | -6,232.5만 | 1.3억 |
| 단기금융상품의 감소 | 25.6억 | 7.7억 | - | 9.5억 | 1.1억 |
| 장기금융상품의 감소 | 8.7억 | - | - | 1,218.2만 | 400만 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -4.2억 | -53.5억 | -2.2억 | -38.9억 | -250.5억 |
| 차량운반구의 처분 | - | 3,613.6만 | - | 17.3억 | 3,181.8만 |
| 나.단기매매증권의 감소 | - | - | - | - | 60.1억 |
| 단기금융상품의 증가 | 2.3억 | 32.3억 | - | 9.1억 | 1.1억 |
| 장기금융상품의 증가 | 5.1억 | 3.3억 | 1.2억 | 1.5억 | 1.6억 |
| 장기대여금의 증가 | 8,000만 | - | - | - | - |
| 마.임차보증금의 감소 | - | - | - | - | 2,190만 |
| 단기대여금의 감소 | - | - | 4.1억 | - | - |
| 차량운반구의 취득 | 2,615.9만 | - | 4,943.5만 | 1.4억 | 9,160만 |
| 시설장치의 취득 | - | 1,300만 | 165만 | - | - |
| 기타보증금의 감소 | - | - | 4.3억 | - | - |
| 회원권의 취득 | 9,800만 | - | - | - | - |
| 나.단기매매증권의 증가 | - | - | - | - | 60.3억 |
| 산업재산권의 취득 | 237만 | 98만 | 1,948만 | 612.7만 | 938.9만 |
| 기타보증금의 증가 | -5.4억 | 17.8억 | - | - | - |
| 라.토지의 취득 | - | - | - | 3.8억 | 77억 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 21.8억 | 73.2억 | -5.5억 | 24.8억 | 165.7억 |
| 토지, 건물의 취득 | - | - | 2,700만 | - | - |
| 마.시설장치의 증가 | - | - | - | 3,431.1만 | - |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 82.9억 | 363.8억 | 184.1억 | 195억 | 302.8억 |
| 단기차입금의 차입 | 82.9억 | 238.8억 | 164.1억 | 107.8억 | - |
| 사.금형및비품의 취득 | - | - | - | 1.3억 | 6,713.2만 |
| 금형및비품의 취득 | - | - | 707.4만 | - | - |
| 아.건설중인자산의 증가 | - | - | - | 12억 | 89.2억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -61억 | -290.5억 | -189.6억 | -170.2억 | -137.1억 |
| 장기차입금의 차입 | - | 125억 | 20억 | 85.6억 | 283.3억 |
| 단기차입금의 상환 | 60.7억 | 142.5억 | 179.6억 | 45.5억 | - |
| 자.회원권의 취득 | - | - | - | - | 1.4억 |
| 차.보증금의 증가 | - | - | - | 9.5억 | 18.2억 |
| 배당금의 지급 | 3,000만 | - | - | 2.2억 | 2.2억 |
| 유동성장기부채의 상환 | - | 128.1억 | 10억 | - | - |
| 사채의 상환 | - | 20억 | - | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -2.4억 | -2.3억 | 10억 | -6.9억 | 19.9억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 21.6억 | 23.9억 | 13.9억 | 20.7억 | 7,985.5만 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 19.1억 | 21.6억 | 23.9억 | 13.9억 | 20.7억 |
| 다.사채의 발행 | - | - | - | - | 19.5억 |
| 라.임대보증금의 증가 | - | - | - | 1,000만 | - |
| 마.자본의 증가 | - | - | - | 1.5억 | - |
| 가.단기대여금의 증가 | - | - | - | 4.1억 | - |
| 다.장기차입금의 상환 | - | - | - | 118.3억 | 133.9억 |
| 라.예수보증금의 상환 | - | - | - | 500만 | 1억 |