대한강재
비상장계속사업자DAEHAN STEEL CO.,LTD.
이홍기
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 427.9億-26.4% | 581.2億 | 622.2億 | 956.4億 | 823.7億 |
| 영업이익 | 14.3億-10.9% | 16億 | -20.5億 | 6.8億 | -11.1億 |
| 당기순이익 | 3.2億+74.9% | 1.8億 | -31.9億 | 2.5億 | -14.9億 |
3.34%영업이익률
0.75%순이익률
0.97%ROA
2.13%ROE
120.14%부채비율
45.43%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
334.2億자산총액
182.4億부채총계
151.8億자본총계
427.9億매출액
14.3億영업이익
3.2億순이익
3.34%매출액 영업이익률
0.75%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 191.8억 | 188.3억 | 245.6억 | 347.6억 | 389억 |
| (1) 당좌자산 | 148.1억 | 144.9억 | 204.8억 | 284.7억 | 284.7억 |
| 현금및현금성자산(주석14) | 14.3억 | 3.4억 | 6.9억 | 14.3억 | 32.9억 |
| 국고보조금 | -100 | -100 | -3,454.6만 | -1.2억 | -8,298.9만 |
| 단기금융상품(주석8) | 1.6억 | 5,000만 | 3억 | 3억 | 3억 |
| 매출채권(주석8,12,14) | 240.5억 | 239.8억 | 267.7억 | 319.1억 | 291.9억 |
| 대손충당금 | -115.1억 | -106.2억 | -78.4억 | -53.9억 | -45.7억 |
| 미수수익 | 542.1만 | 85.9만 | 881.4만 | 201.9만 | 162.9만 |
| 미수금 | 554.1만 | 390.7만 | 2,891.8만 | 376.5만 | 433.8만 |
| 선급금 | 1.1억 | 2.2억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.9억 |
| 대손충당금 | -1.1억 | - | - | - | - |
| 선급비용 | 801.2만 | 738.8만 | 1,693.4만 | 2,078만 | 2,435.3만 |
| 선납세금 | - | - | 52.7만 | 173만 | - |
| 주임종단기채권(주석15) | - | - | - | - | 2,730만 |
| 단기대여금(주석14) | 6.7억 | 5.2억 | 4.3억 | 2.1억 | - |
| (2) 재고자산(주석3) | 43.6억 | 43.4억 | 40.8억 | 62.9억 | 104.3억 |
| 제품 | 5.2억 | 2.5억 | 2.1억 | 14.7억 | 12.7억 |
| 원재료 | 38.4억 | 40.8억 | 31.9억 | 40.1억 | 84.4억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 142.5억 | 147.3억 | 149.2억 | 162.2억 | 157.8억 |
| 미착품 | - | - | 6.8억 | 8억 | 7.2억 |
| (1) 투자자산 | 10.1억 | 14.2억 | 13.8억 | 19.2억 | 19.5억 |
| 매도가능증권 | 464만 | - | - | - | - |
| 장기금융상품 | 2.6억 | 6.6억 | 5.2억 | 4.8억 | 6.7억 |
| 투자부동산(주석4) | 8억 | 8억 | 8.9억 | 15억 | 13.3억 |
| 감가상각누계액 | -5,262.2만 | -4,025.8만 | -3,212.9만 | -6,122.6만 | -4,679.4만 |
| (2) 유형자산(주석4,9) | 130.6억 | 132.1억 | 134.5억 | 137.5억 | 131.5억 |
| 토지 | 118.6억 | 118.6억 | 118.6억 | 118.6억 | 118.6억 |
| 건물 | 11.8억 | 11.8억 | 11.8억 | 11.8억 | 11.8억 |
| 감가상각누계액 | -5.5억 | -5.2억 | -4.9억 | -4.6억 | -4.3억 |
| 기계장치 | 34.4억 | 31억 | 31억 | 31억 | 24.1억 |
| 감가상각누계액 | -27.8억 | -26.5억 | -24.9억 | -22.7억 | -21.7억 |
| 국고보조금 | -1.5억 | - | - | - | - |
| 차량운반구 | 4.3억 | 5.2억 | 4.9억 | 4.9억 | 4.8억 |
| 감가상각누계액 | -3.9억 | -4.5억 | -4.2억 | -3.8억 | -3.6억 |
| 공구와기구 | 12.7억 | 12.7억 | 12.7억 | 13억 | 12.7억 |
| 감가상각누계액 | -12.6억 | -12.4억 | -12.2억 | -12.1억 | -11.6억 |
| 비품 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 감가상각누계액 | -1.2억 | -1.2억 | -1.2억 | -1.2억 | -1.2억 |
| 시설장치 | 2.8억 | 2.8억 | 2.8억 | 2.8억 | 2.8억 |
| 감가상각누계액 | -2.8억 | -2.8억 | -2.8억 | -2.8억 | -2.8억 |
| 건설중인자산 | - | 3.5억 | 3.4억 | 2.3억 | 6,797.2만 |
| 국고보조금 | - | -2억 | -1.6억 | -7,700.4만 | - |
| (3) 무형자산(주석5) | 287.7만 | 365.1만 | 510.7만 | 788.2만 | 871만 |
| 산업재산권 | 287.3만 | 364.7만 | 510.3만 | 660.5만 | 604.1만 |
| 소프트웨어 | 783.3만 | 2,662.3만 | 4,541.3만 | 6,547.6만 | 8,565.9만 |
| 국고보조금 | -782.9만 | -2,661.9만 | -4,540.9만 | -6,419.9만 | - |
| (4) 기타비유동자산 | 1.8억 | 9,986.4만 | 8,984.5만 | 5.5억 | 6.8억 |
| 임차보증금 | 500만 | 500만 | 1,000만 | 1,500만 | 1,500만 |
| 기타보증금 | 710.8만 | 7,903.8만 | 6,402만 | 6,402만 | 1.9억 |
| 장기대여금 | 1.5억 | - | - | - | - |
| 장기매출채권 | 3,978.2만 | - | - | - | - |
| 대손충당금 | -3,978.2만 | - | - | - | - |
| 회원권 | 1,582.6만 | 1,582.6만 | 1,582.6만 | 4.7억 | 4.7억 |
| 자산총계 | 334.2억 | 335.6억 | 394.8억 | 509.8억 | 546.8억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 181.1억 | 176.7억 | 234.7억 | 314.8억 | 361.5억 |
| 매입채무(주석12,14) | 35.4억 | 20.9억 | 74.8억 | 137.2억 | 184.2억 |
| 미지급금 | 3.6억 | 2.6억 | 3.4억 | 6.2억 | 12억 |
| 미지급법인세등(주석2,19,24) | - | - | - | - | 7,251.5만 |
| 예수금 | 6,499.1만 | 4,481만 | 4,938.2만 | 1.1억 | 8,798.1만 |
| 부가세예수금 | 2.6억 | 9,036.9만 | 3.1억 | 5.7억 | - |
| 선수금 | 9,352.4만 | 5,266.9만 | 6,548.5만 | 2,081.7만 | 2.9억 |
| 단기차입금(주석6,14) | 132.1억 | 145.5억 | 147.6억 | 156억 | 139.2억 |
| 미지급비용 | 2.6억 | 2.2억 | 3억 | 5억 | 3.5억 |
| 미지급법인세 | 2.1억 | 2.8억 | - | 0 | - |
| 유동성장기부채(주석6) | 1.1억 | 7,920만 | 1.5억 | 3.4억 | 18.1억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 1.3억 | 10.3억 | 13.4억 | 16.4억 | 9.1억 |
| 장기차입금(주석6) | 6,664만 | 9.1억 | 12억 | 12억 | 1.1억 |
| 임대보증금 | 1,300만 | 1,300만 | 800만 | 1,000만 | 4.2억 |
| 퇴직급여충당부채(주석7) | 17억 | 16.7억 | 17.7억 | 21.7억 | 22억 |
| 퇴직연금운용자산(주석7) | -16.5억 | -15.7억 | -16.3억 | -17.4억 | -18.2억 |
| 부채총계 | 182.4억 | 187억 | 248.1억 | 331.1억 | 370.6억 |
| 재평가차액(주석5,21) | - | - | - | - | 82.8억 |
| Ⅰ. 자본금(주석10) | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 |
| 보통주자본금 | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 |
| Ⅱ.기타포괄손익누계액 | 82.8억 | 82.8억 | 82.8억 | 82.8억 | 82.8억 |
| 재평가잉여금(주석4) | 82.8억 | 82.8억 | 82.8억 | 82.8억 | - |
| Ⅲ. 이익잉여금(주석11) | 49억 | 45.8억 | 44억 | 75.9억 | 73.4억 |
| 이익준비금 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 |
| 미처분이익잉여금 | 47억 | 43.8억 | 41.9억 | 73.8억 | 71.4억 |
| 자본총계 | 151.8억 | 148.6억 | 146.8억 | 178.7억 | 176.2억 |
| 부채와자본총계 | 334.2억 | 335.6억 | 394.8억 | 509.8억 | 546.8억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 427.9억 | 581.2억 | 622.2억 | 956.4억 | 823.7억 |
| 제품매출 | 427.9억 | 581.2억 | 601.3억 | 905.3억 | 791.5억 |
| Ⅱ. 매출원가 | 374.7억 | 498억 | 578.2억 | 885.3억 | 770.8억 |
| 상품매출 | - | - | 20.9억 | 51.1억 | 32.2억 |
| 제품매출원가 | 374.7억 | 498억 | 547.2억 | 839.3억 | 741.1억 |
| 기초제품재고액 | 2.5억 | 2.1억 | 14.7억 | 12.7억 | 6.2억 |
| 당기제품제조원가 | 377.3억 | 498.5억 | 534.5억 | 841.3억 | 747.6억 |
| 기말제품재고액 | -5.2억 | -2.5억 | -2.1억 | -14.7억 | -12.7억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 53.2억 | 83.1억 | 44억 | 71.1억 | 52.9억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 38.9억 | 67.1억 | 64.5억 | 64.3억 | 64억 |
| 상품매출원가 | - | - | 31억 | 46억 | 29.6억 |
| 급여 | 7억 | 6.1억 | 10.6억 | 14.7억 | 13.7억 |
| 퇴직급여 | -861.9만 | 1,418.8만 | -2,115.6만 | 1억 | 1.9억 |
| 당기상품매입액 | - | - | - | 46억 | 29.6억 |
| 복리후생비 | 9,195.3만 | 1억 | 1.4억 | 1.7억 | 1.7억 |
| 여비교통비 | 2,543.3만 | 1,563.9만 | 1,167.9만 | 685.6만 | 770.4만 |
| 접대비 | 1.8억 | 1.7억 | 1.1억 | 1.6억 | 2.1억 |
| 통신비 | 1,232.6만 | 1,337.5만 | 1,359.5만 | 2,018.2만 | 2,060.4만 |
| 수도광열비 | 1,478.4만 | 1,424만 | 1,527.4만 | 1,514.4만 | 1,442.1만 |
| 세금과공과 | 3,134.3만 | 3,383만 | 3,652.1만 | 2,727.1만 | 2,729만 |
| 감가상각비 | 2,002.7만 | 3,168.8만 | 2,863.9만 | 3,539.7만 | 3,863.5만 |
| 지급임차료 | 331만 | 686만 | 1,232.8만 | 1,534.1만 | - |
| 수선비 | 6.6만 | 548.4만 | 49.8만 | 288.3만 | 77.3만 |
| 보험료 | 2,510.5만 | 3,204.7만 | 1.6억 | 1.5억 | 1.5억 |
| 차량유지비 | 1.6억 | 1.9억 | 1.5억 | 1.3억 | 1.4억 |
| 운반비 | 14.1억 | 17.1억 | 18.2억 | 24.8억 | 22.1억 |
| 교육훈련비 | 69.9만 | 123.3만 | 59.6만 | - | 45만 |
| 지급임차료(주석 17) | - | - | - | - | 735만 |
| 도서인쇄비 | 622.5만 | 1,126.8만 | 659만 | 672.4만 | 256.8만 |
| 경상연구개발비 | - | - | 2,358만 | 4,746만 | - |
| 소모품비 | 1,886.7만 | 1,641만 | 1,533만 | 2,490.6만 | 2,293.8만 |
| 지급수수료 | 2.6억 | 3.7억 | 3.9억 | 4.4억 | 3.3억 |
| 광고선전비 | 1,053.8만 | 612.9만 | 1,458.3만 | 3,364.6만 | 4,878만 |
| 대손상각비 | 9.3억 | 33.4억 | 24.5억 | 10.6억 | 14억 |
| 협회비 | 56.6만 | 80.3만 | 80.3만 | 80.3만 | 85.1만 |
| 무형자산상각비 | 77.4만 | 145.6만 | 277.5만 | 318.3만 | 389.1만 |
| 인력개발비 | 1,302.8만 | 1,265.1만 | 120만 | 240만 | 240만 |
| 수출제비용 | - | 4.5만 | 31.9만 | 121.4만 | 225.8만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 14.3억 | 16억 | -20.5억 | 6.8억 | -11.1억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 1.9억 | 3.1억 | 4.1억 | 8.3억 | 7억 |
| 시험비 | - | 70.5만 | 1,427.8만 | 1,950.4만 | 2,177.7만 |
| 이자수익 | 8,169.6만 | 5,148.9만 | 6,938.7만 | 4,335만 | 2,094.9만 |
| 수입임대료 | 2,122.5만 | 1,368.4만 | 1,629.8만 | 600만 | 600만 |
| 외환차익 | 169.5만 | 45.6만 | 4,101.6만 | 1,228.5만 | 96.4만 |
| 외화환산이익 | 2,278.1만 | 1억 | 6,005.6만 | 3.3억 | 3,015만 |
| 유형자산처분이익 | 674.4만 | - | 993만 | 922.5만 | 3.4억 |
| 잡이익 | 5,156.1만 | 1.3억 | 2억 | 4.3억 | 3억 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 9.5억 | 14.6억 | 15.5억 | 12.7억 | 10.1억 |
| 이자비용 | 6억 | 8.1억 | 10억 | 3.9억 | 2.2억 |
| 장기금융상품평가이익 | - | - | 1,149.4만 | - | - |
| 외환차손 | 461.8만 | 4.2억 | 2.7억 | 7.9억 | 4.3억 |
| 투자자산처분이익 | - | 1,122.3만 | - | - | - |
| 외화환산손실 | -2,021.6만 | -1.4억 | -1,233.2만 | -538.5만 | -1.4억 |
| 매도가능증권손상차손 | 8,818.5만 | - | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | 1.1억 | - | - | - | - |
| 매출채권처분손실 | -877만 | -1,789.5만 | -4,496.7만 | -6,886.2만 | -4,914.2만 |
| 기부금 | 5,930만 | 6,240만 | 4,290만 | 640만 | 240만 |
| 장기금융상품평가손실 | - | - | -1,257만 | -332.7만 | - |
| 잡손실 | -6,117.4만 | -191.9만 | -2,264.1만 | -326.1만 | -950.9만 |
| 투자자산처분손실 | - | - | -594.2만 | - | - |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 6.6억 | 4.6억 | -31.9억 | 2.5억 | -14.2억 |
| Ⅸ. 법인세등 | 3.4억 | 2.8억 | - | - | 7,526.7만 |
| 법인세등 | 3.4억 | 2.8억 | - | - | 7,526.7만 |
| 회원권처분손실 | - | - | -1.4억 | - | - |
| 장기금융상품손상차손 | - | - | - | - | 1.4억 |
| Ⅹ. 당기순이익 | 3.2억 | 1.8억 | -31.9억 | 2.5억 | -14.9억 |
| 회원권손상차손 | - | - | - | - | 1,582.6만 |
| 매도가능증권처분손실 | - | - | - | - | -555.5만 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | - | -468.8만 |
| 기본주당순이익 | - | - | - | - | -3,735 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름 | 31.5억 | 2.3억 | -2.7억 | -22.9억 | -7.6억 |
| 1.당기순이익(손실) | 3.2억 | 1.8억 | -31.9억 | 2.5억 | -14.9억 |
| 2.현금의유출이없는비용등의가산 | 13.7억 | 39.9억 | 29.9억 | 17.5억 | 24.6억 |
| 대손상각비 | 9.3억 | 33.4억 | 24.5억 | 10.6억 | 14억 |
| 기타의대손상각비 | 1.1억 | - | - | - | - |
| 외화환산손실 | -2,021.6만 | -1.4억 | -1,231.1만 | - | -1.4억 |
| 매출채권처분손실 | -877만 | -1,789.5만 | -4,496.7만 | -6,886.2만 | -4,914.2만 |
| 장기금융상품평가손실 | - | - | -1,257만 | -332.7만 | - |
| 장기금융상품손상차손 | - | - | - | - | 1.4억 |
| 매도가능증권손상차손 | 8,818.5만 | - | - | - | - |
| 회원권처분손실 | - | - | -1.4억 | - | - |
| 회원권손상차손 | - | - | - | - | 1,582.6만 |
| 퇴직급여 | 7,324.3만 | 2.3억 | -2,115.6만 | 3.7억 | 4.3억 |
| 매도가능증권처분손실 | - | - | - | - | -555.5만 |
| 감가상각비 | 1.4억 | 2.5억 | 3.4억 | 2.6억 | 2.6억 |
| 무형자산상각비 | 77.4만 | 145.6만 | 277.5만 | 318.3만 | 389.1만 |
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 | -2,952.5만 | -1.2억 | -8,148.1만 | -3.4억 | -3.7억 |
| 투자자산처분손실 | - | - | -594.2만 | - | - |
| 외화환산이익 | -2,278.1만 | -1억 | -6,005.6만 | -3.3억 | 2,943.1만 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | - | -468.8만 |
| 유형자산처분이익 | -674.4만 | - | -993만 | -922.5만 | 3.4억 |
| 장기금융상품평가이익 | - | - | -1,149.4만 | - | - |
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | 14.9억 | -38.3억 | 1,393.3만 | -39.5억 | -13.5억 |
| 투자자산처분이익 | - | -1,122.3만 | - | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | -2.2억 | 22.6억 | 51억 | -29.9억 | -91.6억 |
| 미수금의 감소(증가) | -163.4만 | 2,501.2만 | -2,515.3만 | 57.3만 | 1,860.7만 |
| 미수수익의 감소(증가) | -456.2만 | 795.5만 | -679.5만 | -39만 | 698.4만 |
| 선급금의 감소(증가) | 1억 | -1.1억 | -488.3만 | 8,774.6만 | - |
| 선급비용의 감소(증가) | -62.4만 | - | - | - | - |
| 선급비용의증가 | - | 954.5만 | 384.7만 | 357.2만 | -462.2만 |
| 선급금의증가 | - | - | - | - | -4,004.9만 |
| 재고자산의 감소(증가) | -2,797.8만 | -2.5억 | 22억 | 41.4억 | -60.8억 |
| 선납세금감소(증가) | - | 52.7만 | 120.3만 | -173만 | 9,453.9만 |
| 매입채무의 증가(감소) | 14.7억 | -54억 | -62.4억 | -46.9억 | 133.4억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 9,600.3만 | -7,752.4만 | -2.8억 | -5.8억 | 6.8억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 3,906.5만 | -7,513.1만 | -2억 | 1.4억 | 1,279.8만 |
| 예수금의 증가(감소) | 2,018.1만 | -457.1만 | -6,458.4만 | 2,598.5만 | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 1.7억 | -2.2억 | -2.5억 | 5.7억 | - |
| 선수금의 증가(감소) | 4,085.5만 | -1,281.6만 | 4,466.7만 | -2.7억 | 1.8억 |
| 예수금의감소 | - | - | - | - | -850.3만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | -6,228.8만 | - | - | - | - |
| 부가세예수금의감소 | - | - | - | - | -1.3억 |
| 퇴직연금운용자산의 증가(감소) | -8,738.5만 | 6,206.8만 | 1.1억 | 8,177.7만 | - |
| 미지급법인세등의증가(감소) | - | 2.8억 | - | -7,251.5만 | 7,251.5만 |
| 퇴직금의 지급 | -4,073.1만 | -3.3억 | -3.8억 | -4억 | -2.5억 |
| Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름 | 8,771.8만 | 1.3억 | 5.1억 | -7.5억 | 2.8억 |
| 퇴직연금운용자산의증가 | - | - | - | - | -6,114.2만 |
| 1.투자활동으로인한현금유입액 | 6.1억 | 7.1억 | 10.5억 | 11.8억 | 19.5억 |
| 단기대여금의 감소 | 1.2억 | 2,355.9만 | 2,029.2만 | 1.3억 | - |
| 장기금융상품의 감소 | 3.9억 | - | 1.1억 | 5.6억 | - |
| 단기금융상품의감소 | - | 2.5억 | - | - | 10.9억 |
| 주임종단기채권의감소 | - | - | - | - | 4,075.1만 |
| 차량운반구의 처분 | 2,818.2만 | - | - | 900만 | 3,545.5만 |
| 투자부동산의처분 | - | 4.3억 | 5.6억 | - | - |
| 공구와기구의처분 | - | - | 2,500만 | - | - |
| 매도가능증권의처분 | - | - | - | - | 950.5만 |
| 기타보증금의감소 | 7,193만 | 610만 | - | 2.8억 | 2억 |
| 임차보증금의감소 | - | 500만 | 1,500만 | - | 300만 |
| 토지의처분 | - | - | - | - | 2억 |
| 2.투자활동으로인한현금유출액 | -5.2억 | -5.9억 | -5.4억 | -19.3억 | -16.7억 |
| 건물의처분 | - | - | - | - | 2.7억 |
| 단기대여금의 증가 | -4.2억 | -6,192.9만 | -2.4억 | -3.1억 | - |
| 회원권의감소 | - | - | 3.1억 | - | - |
| 국고보조금의증가 | - | - | - | 2억 | - |
| 장기금융상품의 증가 | -9,412.2만 | -1.4억 | -1.6억 | -3.8억 | 2.6억 |
| 국고보조금의증가(소프트웨어) | - | - | - | - | 9,395만 |
| 투자부동산의취득 | - | -3.3억 | - | -1.7억 | - |
| 차량운반구의취득 | - | -3,705.9만 | - | -3,712만 | 1.4억 |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | -21.5억 | -7억 | -9.8억 | 11.9억 | 15억 |
| 단기금융상품의증가 | - | - | - | - | 4.9억 |
| 1.재무활동으로인한현금유입액 | 70.7억 | 113.6억 | 156.4억 | 222.2억 | 132.8억 |
| 건설중인자산의증가 | - | -253만 | -1.2억 | -2.5억 | 6,797.2만 |
| 주임종단기채권의증가 | - | - | - | - | 1,435.1만 |
| 단기차입금의 차입 | 70.7억 | 113.5억 | 155.9억 | 208억 | 132.8억 |
| 공구와기구의취득 | - | - | -1,600만 | -450만 | 1.5억 |
| 기타보증금의증가 | - | -2,111.8만 | - | -1.5억 | 3.3억 |
| 기계장치의취득 | - | - | - | -6.3억 | 1억 |
| 매도가능증권의취득 | - | - | - | - | 967만 |
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | -92.2억 | -120.6억 | -166.2억 | -210.4억 | -117.7억 |
| 단기차입금의 상환 | -84.1억 | -117억 | -163.9억 | -188.2억 | 113.8억 |
| 임차보증금의증가 | - | - | -1,000만 | - | - |
| 장기차입금의 상환 | -7.5억 | -2억 | - | - | - |
| 유동성장기부채의 상환 | -6,480만 | -1.5억 | -1.8억 | -18.1억 | 7,750만 |
| 임차보증의증가 | - | 1,600만 | 4,800만 | 500만 | - |
| 비품의취득 | - | - | - | - | 451.6만 |
| Ⅳ. 현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 10.9억 | -3.5억 | -7.5억 | -18.6억 | 10.3억 |
| 무형자산의취득 | - | - | - | -235.5만 | 9,395만 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 3.4억 | 6.9억 | 14.3억 | 32.9억 | 22.6억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 14.3억 | 3.4억 | 6.9억 | 14.3억 | 32.9억 |
| 임대보증금감소 | - | -1,100만 | -5,000만 | -4.1억 | 3.2억 |
| 장기차입금의차입 | - | - | - | 14.2억 | - |