디아이
비상장계속사업자DI FOOD CO.,LTD
이정완
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 197.9億-26.1% | 267.9億 | 247.3億 | 157.3億 | 164.7億 |
| 영업이익 | -2,761.3万적자전환 | 5億 | 7.5億 | 6.8億 | 18.4億 |
| 당기순이익 | 1,042.1万-97.6% | 4.4億 | 6.9億 | -3.7億 | 15.1億 |
-0.14%영업이익률
0.05%순이익률
0.09%ROA
0.15%ROE
67.28%부채비율
59.78%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
118.6億자산총액
47.7億부채총계
70.9億자본총계
197.9億매출액
-2,761.3万영업이익
1,042.1万순이익
-0.14%매출액 영업이익률
0.05%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 50.9억 | 54.8억 | 52.7억 | 50.9억 | 81.5억 |
| (1) 당좌자산 | 37.3억 | 34.7억 | 33.8억 | 37.8억 | 66.8억 |
| 현금및현금성자산(주석3) | 14.9억 | 14.8억 | 12.2억 | 10.3억 | 41.6억 |
| 단기투자자산(주석3,4) | 7.2억 | 4.9억 | 3.7억 | 2.4억 | 3.1억 |
| 매출채권(주석 5) | 3.1억 | 3.2억 | 5.7억 | 1,824.5만 | 7,977.5만 |
| 미수수익 | 2,224.1만 | 3,481.7만 | 2,888만 | 2,016.6만 | 3,337.3만 |
| 미수금 | - | - | - | 7.5억 | 101.2만 |
| 선급금 | 2,246만 | - | - | 2.9억 | 2억 |
| 선급비용 | 897.2만 | 618.4만 | 6,667.6만 | 8,744.7만 | 2.4억 |
| 당기법인세자산 | 4,526.8만 | 1,299.1만 | 30.5만 | 8,112만 | 1,254만 |
| 단기대여금(주석16) | 11.1억 | 11.3억 | 11.3억 | 12.6억 | 16.4억 |
| (2) 재고자산 | 13.6억 | 20.1억 | 18.9억 | 13.1억 | 14.7억 |
| 제품 | 7.9억 | 13.2억 | 13.2억 | 6.5억 | 11.5억 |
| 원재료 | 5.7억 | 6.9억 | 5.7억 | 6.6억 | 3.2억 |
| 비유동자산 | 67.7억 | 71.3억 | 76.1억 | 68.8억 | 65.3억 |
| (1) 투자자산 | 5,255.4만 | 6,437.2만 | 4,664.8만 | 8,215.3만 | 6,580.2만 |
| 장기투자자산(주석 6) | 5,255.4만 | 6,437.2만 | 4,664.8만 | 8,215.3만 | 6,580.2만 |
| (2) 유형자산(주석 7) | 67.1억 | 70.6억 | 75.4억 | 67.8억 | 64.4억 |
| 토지 | 30.3억 | 30.3억 | 30.3억 | 30.3억 | 15.7억 |
| 건물 | 37.7억 | 37.7억 | 37.7억 | 17.3억 | 40억 |
| 감가상각누계액 | -8.5억 | -7억 | -5.4억 | -2.6억 | -5.9억 |
| 구축물 | 4,750.8만 | 4,750.8만 | 4,750.8만 | 4,450.8만 | 935.8만 |
| 감가상각누계액 | -1,997.1만 | -1,821.3만 | -1,509.1만 | -994.1만 | -935.5만 |
| 기계장치 | 35.6억 | 35.6억 | 35.5억 | 22.9억 | 36.5억 |
| 감가상각누계액 | -28.9억 | -26.8억 | -23.7억 | -15.7억 | -22.6억 |
| 차량운반구 | 3.4억 | 3.4억 | 3.4억 | 3.9억 | 3.9억 |
| 국고보조금 | - | - | - | - | -9,352.5만 |
| 감가상각누계액 | -3.3억 | -3.3억 | -3.2억 | -3.6억 | -3.5억 |
| 공구와기구 | 3,034.3만 | 3,034.3만 | 2,735.3만 | 1,439.7만 | 2,414.7만 |
| 감가상각누계액 | -2,096.3만 | -1,768.4만 | -1,326만 | -601.7만 | -1,012.1만 |
| 비품 | 8,238.9만 | 8,111.6만 | 8,111.6만 | 5,921.6만 | 1.1억 |
| 감가상각누계액 | -6,886.8만 | -6,402.8만 | -5,805.9만 | -4,796.9만 | -9,366.3만 |
| 국고보조금 | -1,000 | -52.8만 | -71.3만 | -129.8만 | -175.2만 |
| 시설장치 | 1.7억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | 8.4억 |
| 감가상각누계액 | -1.3억 | -1.2억 | -1.2억 | -9,599.5만 | -7.5억 |
| (3) 무형자산(주석 8) | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 318.3만 | 568.3만 |
| 상표권 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 245만 | 455만 |
| 건설중인자산 | - | - | - | 14.4억 | - |
| 개발비 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 73.3만 | 113.3만 |
| (4) 기타비유동자산 | 1,130만 | 1,130만 | 1,600만 | 1,300만 | 1,636만 |
| 임차보증금 | 300만 | 300만 | 800만 | 500만 | 836만 |
| 기타보증금 | 830만 | 830만 | 800만 | 800만 | 800만 |
| 자산총계 | 118.6억 | 126.1억 | 128.8억 | 119.7억 | 146.7억 |
| 유동부채 | 24.5억 | 31.8억 | 37.9억 | 47.9억 | 52.9억 |
| 매입채무(주석17) | 11.7억 | 15.4억 | 19.3억 | 24.4억 | 15억 |
| 단기차입금 | - | 7억 | 7억 | 7억 | 8억 |
| 미지급금 | 2억 | 2.1억 | 2.2억 | 2억 | 2.2억 |
| 유동성장기부채(주석 9,17) | 8.2억 | 3.3억 | 5억 | 13.1억 | 21억 |
| 예수금 | 1.1억 | 1.1억 | 9,169만 | 4,862.2만 | 3,726.8만 |
| 선수금 | - | 24만 | - | - | - |
| 부가세예수금 | 1.6억 | 1.9억 | 2.9억 | 9,067.3만 | 2.7억 |
| 미지급법인세 | 37.7만 | 1.1억 | 6,043.3만 | 151.4만 | 3.6억 |
| 비유동부채 | 23.2억 | 23.5억 | 24.5억 | 17.4억 | 25.4억 |
| 장기차입금(주석 9,17) | 4.4억 | 3.6억 | 9.9억 | 2.1억 | 15.3억 |
| 임대보증금 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | - | - |
| 퇴직급여충당부채(주석 10) | 18.7억 | 19.7억 | 14.5억 | 15.2억 | 10.1억 |
| 부채총계 | 47.7억 | 55.3억 | 62.4억 | 65.3억 | 78.3억 |
| 자본금 | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 |
| 보통주자본금(주석11) | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 |
| 자본조정 | -579.7만 | -579.7만 | -579.7만 | -579.7만 | -579.7만 |
| 주식할인발행차금 | -579.7만 | -579.7만 | -579.7만 | -579.7만 | -579.7만 |
| 기타포괄손익누계액 | 9.3억 | 9.3억 | 9.3억 | 9.3억 | 19.6억 |
| 재평가잉여금 | 9.3억 | 9.3억 | 9.3억 | 9.3억 | 19.6억 |
| 이익잉여금 | 41.7억 | 41.6억 | 37.2억 | 25.2억 | 28.9억 |
| 미처분이익잉여금(주석12) | 41.7억 | 41.6억 | 37.2억 | 25.2억 | 28.9억 |
| 자본총계 | 70.9억 | 70.8억 | 66.4억 | 54.4억 | 68.4억 |
| 부채및자본총계 | 118.6억 | 126.1억 | 128.8억 | 119.7억 | 146.7억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 197.9억 | 267.9억 | 247.3억 | 157.3억 | 164.7억 |
| 매출원가(주석14) | 183.4억 | 243.2억 | 224.6억 | 133.4억 | 133.4억 |
| 매출총이익 | 14.5억 | 24.7억 | 22.7억 | 23.9억 | 31.3억 |
| 판매비와관리비(주석14) | 14.8억 | 19.7억 | 15.2억 | 17.1억 | 13억 |
| 급여 | 8.4억 | 7.7억 | 8.5억 | 7.7억 | 4.8억 |
| 퇴직급여 | 3,801.8만 | 4.6억 | 1억 | 6억 | 2.9억 |
| 복리후생비 | 1,545.8만 | 2,650.6만 | 9,800.1만 | 5,379.5만 | 6,199.7만 |
| 여비교통비 | 554.3만 | 1,551.5만 | 495.3만 | 356만 | 327.9만 |
| 접대비 | 6,653.5만 | 3,457.9만 | 2,516.4만 | 1,437.7만 | 2,476.3만 |
| 통신비 | 397.6만 | 447.9만 | 550.4만 | 551만 | 631.3만 |
| 수도광열비 | 43.2만 | 46.7만 | 258.4만 | 29만 | 18.2만 |
| 세금과공과 | 7,752.7만 | 7,612.9만 | 6,422.1만 | 6,458.4만 | 4,424만 |
| 감가상각비 | 3억 | 3.8억 | 1.4억 | 1,764.9만 | 1.4억 |
| 임차료 | 2,381만 | 2,127.9만 | 1,524.8만 | 2,011만 | 2,960.9만 |
| 수선비 | - | 500만 | 41.5만 | - | - |
| 보험료 | 577.8만 | 246만 | 354.3만 | 749.2만 | 1,936.9만 |
| 차량유지비 | 876.4만 | 1,326.4만 | 1,454.6만 | 1,593.7만 | 1,205.3만 |
| 운반비 | 12.1만 | - | - | 300만 | - |
| 교육훈련비 | 19만 | 1.1억 | 1억 | 7,810.4만 | 8,320.2만 |
| 도서인쇄비 | 63.5만 | 5.6만 | 15.1만 | 52만 | - |
| 사무용품비 | 126.6만 | - | - | - | - |
| 소모품비 | 1,340.8만 | 829.2만 | 737.1만 | 685.4만 | 927.1만 |
| 지급수수료 | 7,230.1만 | 3,726.8만 | 5,457.3만 | 4,005.4만 | 7,365.5만 |
| 무형자산상각비 | - | - | 68.1만 | 250만 | 250만 |
| 광고선전비 | 49.9만 | - | - | 24.5만 | 29만 |
| 대손상각비 | 310.6만 | 325.9만 | 2,107.1만 | 1,601.5만 | 1,588.1만 |
| 잡비 | 62.5만 | 28.1만 | 54.5만 | 93.2만 | 67.7만 |
| 영업이익 | -2,761.3만 | 5억 | 7.5억 | 6.8억 | 18.4억 |
| 영업외수익 | 1.1억 | 1.2억 | 1.5억 | 9.5억 | 1.7억 |
| 이자수익 | 4,104.3만 | 5,558.6만 | 5,089.5만 | 2,894.2만 | 4,341만 |
| 외환차익 | 703.9만 | 6.8만 | 3.9만 | 3.7만 | - |
| 보조금수입 | - | - | - | - | 334.6만 |
| 유형자산처분이익 | 6.4만 | - | 127.9만 | - | - |
| 대손충당금환입 | 325.9만 | 2,107.1만 | - | - | - |
| 보험차익 | 76.7만 | - | - | 7.4억 | - |
| 잡이익 | 5,657.4만 | 4,680.3만 | 9,322.1만 | 1.8억 | 1.3억 |
| 영업외비용 | 5,292.7만 | 7,149.2만 | 1.2억 | 20억 | 1.4억 |
| 이자비용 | 2,161.5만 | 4,943.6만 | 6,890.3만 | 2,490.1만 | 7,279.1만 |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | -2.6만 |
| 외환차손 | 3.4만 | 1만 | 1.1만 | 336 | - |
| 재해손실 | - | - | - | -19.7억 | - |
| 기부금 | 2,829.6만 | 1,341.5만 | 2,780.5만 | 210만 | 6,083.6만 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | - | -66만 |
| 잡손실 | -298.3만 | -863.2만 | -2,800.8만 | -306.4만 | -613.3만 |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,820.5만 | 5.5억 | 7.7억 | -3.7억 | 18.7억 |
| 법인세비용(주석15) | 1,778.4만 | 1.1억 | 7,595만 | 151.4만 | 3.6억 |
| 당기순이익 | 1,042.1만 | 4.4억 | 6.9억 | -3.7억 | 15.1억 |
| 기본주당순이익(주석13) | 52 | 2,198 | 3,457 | -1,873 | 7,530 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 3.9억 | 11.9억 | 2.2억 | 22.7억 | 41.2억 |
| 1.당기순이익 | 1,042.1만 | 4.4억 | 6.9억 | -3.7억 | 15.1억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 4.3억 | 10.9억 | 8.5억 | 29.1억 | 10.1억 |
| 가.감가상각비 | 3.9억 | 5억 | 5.9억 | 2.9억 | 6억 |
| 나.대손상각비 | 310.6만 | 325.9만 | 2,107.1만 | 1,601.5만 | - |
| 나.무형자산상각비 | - | - | 68.1만 | 250만 | 250만 |
| 다.퇴직급여 | 3,801.8만 | 5.9억 | 2.3억 | 6.3억 | 4억 |
| 다.재해손실 | - | - | - | -19.7억 | - |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1,734.1만 | -2,107.1만 | -1,870.7만 | -170.5만 | -305.1만 |
| 가.이자수익 | 1,401.8만 | - | 1,742.8만 | 170.5만 | 305.1만 |
| 마.유형자산처분손실 | - | - | - | - | -66만 |
| 나. 대손충당금환입 | 325.9만 | 2,107.1만 | - | - | - |
| 다. 유형자산처분이익 | 6.4만 | - | 127.9만 | - | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -3,154.7만 | -3.1억 | -13억 | -2.6억 | 16.1억 |
| 가.매출채권의 감소 | 1,530.9만 | - | - | - | - |
| 나.미수수익의 감소(증가) | 1,257.6만 | - | - | - | - |
| 가.매출채권의 증가 | - | 2.6억 | -2.2억 | 4,551.6만 | -6.1억 |
| 다.선급금의 감소(증가) | -2,246만 | - | - | - | - |
| 나.미수수익의 증가 | - | -593.7만 | -766.6만 | 1,320.8만 | 597만 |
| 라.선급비용의 감소(증가) | -278.8만 | - | - | - | - |
| 다.선급비용의 증가 | - | 6,049.2만 | 6,612만 | 1.5억 | -2.1억 |
| 다.미수금의 증가 | - | - | - | -7.5억 | -101.2만 |
| 마.선납세금의 증가 | -3,227.8만 | - | - | - | - |
| 라.선납세금의 증가 | - | -1,268.6만 | - | - | - |
| 라.선급금의 증가 | - | - | - | -9,317.3만 | 551.6만 |
| 바.재고자산의 감소(증가) | 6.5억 | - | - | - | - |
| 마.재고자산의 증가 | - | -1.2억 | -1.5억 | 1.6억 | 3.7억 |
| 사.매입채무의 감소 | -3.7억 | - | - | - | - |
| 바.매입채무의 증가 | - | -3.9억 | -9.3억 | 9.4억 | 14.6억 |
| 바.선납세금의 증가 | - | - | -6.3만 | -6,858만 | -243.7만 |
| 아.미지급금의 감소 | -1,276.5만 | - | - | - | - |
| 사.미지급금의 증가 | - | -741.6만 | -825.5만 | -1,768.1만 | 2억 |
| 자.예수금의 증가(감소) | -114.3만 | 1,500.4만 | 804.5만 | 1,135.4만 | 2,125.8만 |
| 차.부가세예수금의 감소 | -3,027.8만 | - | - | - | - |
| 자.부가세예수금의 증가 | - | -9,736.4만 | -4,352.4만 | -1.8억 | 2.5억 |
| 카.선수금의 증가(감소) | -24만 | 24만 | - | - | -1,242.8만 |
| 타.미지급법인세의 증가(감소) | -1.1억 | 4,926만 | 6,043.3만 | -3.6억 | 3.3억 |
| 파.퇴직금의 지급 | -1.3억 | -6,903.5만 | -3,415.6만 | -3,372.3만 | -1.1억 |
| 하.퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -476.3만 | - | - | - | - |
| 파.퇴직연금운용자산의 증가 | - | 296.2만 | - | - | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | -2.4억 | -1.3억 | -1.3억 | -31.9억 | -12.1억 |
| 하.퇴직연금운용자산의 증가 | - | - | -4,900만 | - | - |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 6,165.6만 | 9,791.6만 | 2.8억 | 7.8억 | 25.7억 |
| 거.퇴직연금운용자산의 증가 | - | - | - | -8,400만 | -8,143.9만 |
| 가.단기투자자산의 감소 | 2.6만 | 3,600만 | 1.1억 | 1.8억 | 1.1억 |
| 나.단기대여금의 감소 | 2,054.6만 | 4,201.4만 | 1.4억 | 4.8억 | 17억 |
| 다.장기투자자산의 감소 | 3,835.7만 | 934.3만 | 2,041.4만 | 707.3만 | 2,116.1만 |
| 라.유형자산의 처분 | 272.7만 | - | 128만 | 1.1억 | 6.3억 |
| 마.임차보증금의 감소 | - | 500만 | 700만 | 336만 | 300만 |
| 바.기타보증금의 감소 | - | 556만 | - | - | 999.6만 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -3.1억 | -2.3억 | -4.1억 | -39.7억 | -37.8억 |
| 가.단기투자자산의 증가 | 2.3억 | 1.5억 | 1.2억 | 1.1억 | 8,776.8만 |
| 나.단기대여금의 증가 | 176.7만 | 3,217.9만 | 1.3억 | 1억 | 31.2억 |
| 사.국고보조금의 유입 | - | - | - | - | 1억 |
| 다.장기투자자산의 증가 | 2,653.8만 | 2,706.6만 | 2,474만 | 2,342.4만 | 2,540.3만 |
| 라.유형자산의 취득 | 4,427.3만 | 1,109만 | 1.4억 | 37.4억 | 5.5억 |
| 마.기타보증금의 증가 | - | 586만 | - | - | - |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | -1.3억 | -8억 | -5.2억 | -22억 | -1.9억 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 4억 | 5억 | 5.1억 | 7억 | 21억 |
| 가.단기차입금의 차입 | - | 5억 | 5억 | 7억 | 8억 |
| 마.임차보증금의 증가 | - | - | - | - | 636만 |
| 나.장기차입금의 차입 | 4억 | - | - | - | 13억 |
| 바.기타보증금의 증가 | - | - | - | - | 99.6만 |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -5.3억 | -13억 | -10.3억 | -29억 | -22.9억 |
| 다.임대보증금의 증가 | - | - | 1,000만 | - | - |
| 가.단기차입금의 상환 | 2억 | 5억 | 2.2억 | 8억 | - |
| 나.유동성장기부채의 상환 | 3.3억 | 5억 | 8.1억 | 21억 | 22.9억 |
| 다.장기차입금의 상환 | - | 3억 | - | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 1,759.7만 | 2.6억 | -4.4억 | -31.3억 | 27.2억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 14.8억 | 12.2억 | 16.5억 | 41.6억 | 14.4억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 14.9억 | 14.8억 | 12.2억 | 10.3억 | 41.6억 |