디제이에프
비상장계속사업자DJF CO.,LTD
오영근
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 214.4億+9.2% | 196.3億 | 298.6億 | 280.9億 | 209.3億 |
| 영업이익 | 3.4億+1820.9% | 1,759.1万 | 7.7億 | 10.3億 | 4.7億 |
| 당기순이익 | 3,241.5万흑자전환 | -1.6億 | 4億 | 1.4億 | 3.1億 |
1.58%영업이익률
0.15%순이익률
0.10%ROA
0.36%ROE
246.40%부채비율
28.87%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
309.4億자산총액
220.1億부채총계
89.3億자본총계
214.4億매출액
3.4億영업이익
3,241.5万순이익
1.58%매출액 영업이익률
0.15%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 111.7억 | 142.3억 | 157.6억 | 179.1억 | 150.4억 |
| (1) 당좌자산 | 78억 | 114.7억 | 138.9억 | 148.6억 | 110.9억 |
| 현금및현금성자산(주석14) | 21억 | 27.1억 | 42.5억 | 60.6억 | 30.4억 |
| 단기금융상품(주석4,8,14) | 22억 | 27.9억 | 16.3억 | 5.6억 | 2.3억 |
| 매출채권(주석14) | 33.7억 | 48.8억 | 69.3억 | 74.4억 | 68억 |
| 대손충당금 | -3,370.9만 | -4,878.6만 | -6,927.4만 | -2.4억 | -6,798.9만 |
| 단기대여금(주석20) | 2,961.7만 | 8.9억 | 9.9억 | 9.2억 | 8.8억 |
| 미수금 | 9,254.4만 | 3,098.9만 | 1,149.9만 | 4,600.8만 | 1.1억 |
| 정부보조금 | -5,566.2만 | -1,376.5만 | - | - | - |
| 미수수익 | 5,927.4만 | 6,835.5만 | 6,472.3만 | 4,362.3만 | 3,865.7만 |
| 선급금 | 2,547.1만 | 1.4억 | 8,274.2만 | 1,800만 | 3,269.7만 |
| 선급비용 | 1,054.7만 | 921.1만 | 1,052.4만 | 937.4만 | 918.7만 |
| 선급법인세 | - | - | - | 162.1만 | 2,240.9만 |
| (2) 재고자산 | 33.7억 | 27.6억 | 18.7억 | 30.5억 | 39.5억 |
| 제품 | 11.8억 | 8.5억 | 4.6억 | 7.7억 | 9.1억 |
| 원재료 | 20.1억 | 19억 | 13.2억 | 22.2억 | 29.7억 |
| 부재료 | 1.8억 | 1,084.8만 | 8,247.7만 | 6,632만 | 7,314.6만 |
| Ⅱ.비유동자산 | 197.7억 | 195.2억 | 190.1억 | 192.9억 | 205.6억 |
| (1) 투자자산 | 11.1억 | 8.8억 | 12.3억 | 12.2억 | 16.8억 |
| 장기금융상품(주석4) | 11.1억 | 8.8억 | 12.3억 | 11.8억 | 11.7억 |
| (2) 유형자산(주석5,7,8) | 182.8억 | 183.3억 | 174.6억 | 177.2억 | 185.7억 |
| 매도가능증권(주6) | - | - | - | 4,500.9만 | 5.1억 |
| 토지 | 117억 | 117억 | 117억 | 117억 | 117억 |
| 건물 | 62억 | 62억 | 62억 | 62억 | 62억 |
| 감가상각누계액 | -33.9억 | -31.2억 | -28.5억 | -25.8억 | -23.1억 |
| 구축물 | 4,752.1만 | 4,752.1만 | 4,752.1만 | 4,752.1만 | 4,752.1만 |
| 감가상각누계액 | -4,490.6만 | -4,177만 | -3,863.4만 | -3,549.7만 | -3,236.1만 |
| 기계장치 | 183.6억 | 168.1억 | 164.1억 | 158.3억 | 158.3억 |
| 감가상각누계액 | -151.8억 | -148.1억 | -144.6억 | -140.1억 | -133.2억 |
| 차량운반구 | 3.6억 | 2.5억 | 2.5억 | 2.7억 | 2.2억 |
| 감가상각누계액 | -2억 | -2억 | -1.8억 | -2.1억 | -2억 |
| 공구와기구 | 6,706.6만 | 6,706.6만 | 6,706.6만 | 6,296.6만 | 2.5억 |
| 감가상각누계액 | -6,509.1만 | -6,406.6만 | -6,168.8만 | -5,997.7만 | -2.4억 |
| 비품 | 2,284.4만 | 2,284.4만 | 820.7만 | 820.7만 | 2억 |
| 감가상각누계액 | -1,308.2만 | -942.3만 | -764.1만 | -558.9만 | -1.9억 |
| 시설장치 | 7.1억 | 6.8억 | 6.6억 | 6.6억 | 6.6억 |
| 감가상각누계액 | -3.1억 | -2.9억 | -2.7억 | -2.6억 | -2.4억 |
| (3) 무형자산(주석6) | 1,471.1만 | 2,611.2만 | 4,774만 | 6,936.8만 | 4,485.4만 |
| 건설중인자산 | - | 11억 | - | 8,670만 | - |
| 소프트웨어 | 1,471.1만 | 2,611.2만 | 4,774만 | 6,936.8만 | 4,485.4만 |
| (4) 기타비유동자산 | 3.6억 | 2.8억 | 2.7억 | 2.8억 | 2.6억 |
| 보증금(주석20) | 3.6억 | 2.8억 | 2.7억 | 2.8억 | 2.6억 |
| 자산총계 | 309.4억 | 337.5억 | 347.7억 | 372억 | 355.9억 |
| Ⅰ.유동부채 | 197.7억 | 123.4억 | 170.5억 | 198.2억 | 172.7억 |
| 매입채무(주석10,20) | 31.2억 | 43.9억 | 47.1억 | 66.5억 | 49.8억 |
| 미지급금(주석10,20) | 5,212.2만 | 5,069.7만 | 1.7억 | 1.6억 | 1,067.3만 |
| 예수금 | 4,830.8만 | 4,318.9만 | 4,728만 | 1,523.1만 | 1,450.6만 |
| 예수보증금 | 1억 | 1억 | 1억 | - | - |
| 선수금 | 3.6억 | 2.5억 | 6.6억 | 2.7억 | 1억 |
| 부가가치세예수금 | - | - | 7,795.4만 | - | - |
| 단기차입금(주석7,8,9,10) | 20.9억 | 20.6억 | 30억 | 94.8억 | 93.8억 |
| 미지급법인세 | 326.1만 | 59.6만 | 1,901.6만 | - | - |
| 미지급비용(주석10) | 4.1억 | 3.3억 | 3.3억 | 3.2억 | 2.8억 |
| 유동성장기부채(주석9,10) | 135.5억 | 50.7억 | 79.4억 | 29억 | 25.1억 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 1,446만 | - |
| 파생상품부채(주석11) | 3,376.3만 | - | - | - | - |
| Ⅱ.비유동부채 | 22.4억 | 105.3억 | 66.8억 | 67.5억 | 71.6억 |
| 장기차입금(주석7,8,9,10) | 11.1억 | 95.9억 | 59.8억 | 63.6억 | 67.4억 |
| 파생상품부채(주20) | - | 3,904.2만 | - | - | - |
| 퇴직급여충당부채(주석12) | 15.3억 | 13.3억 | 10.7억 | 7.4억 | 6.5억 |
| 퇴직보험예치금(주석12) | -5,368만 | -4,235만 | -4,213.9만 | -3,239.2만 | -2,127.2만 |
| 퇴직연금운용자산(주석12) | -3.5억 | -3.4억 | -3.3억 | -3.2억 | -2.1억 |
| 부채총계 | 220.1억 | 228.7억 | 237.3억 | 265.7억 | 244.2억 |
| Ⅰ.자본금(주석15) | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 보통주자본금 | 4,750만 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 매도가능증권평가이익(주6) | - | - | - | - | 7,572.5만 |
| 우선주자본금 | 4.5억 | - | - | - | - |
| Ⅱ. 자본조정 | -15.2억 | - | - | - | - |
| 자기주식 | -15.2억 | - | - | - | - |
| 매도가능증권평가손실(주6) | - | - | - | -467만 | - |
| Ⅲ.기타포괄손익누계액(주석17) | 58.9억 | 58.9억 | 58.9억 | 58.9억 | 59.7억 |
| 토지재평가차익(주7) | - | 58.9억 | 58.9억 | 58.9억 | 58.9억 |
| 토지재평가차익(주석5) | 58.9억 | - | - | - | - |
| IV.이익잉여금(주석16) | 40.6억 | 44.8억 | 46.4억 | 42.4억 | 47억 |
| 법정적립금 | 2,199.8만 | 2,199.8만 | 2,199.8만 | 2,199.8만 | 2,199.8만 |
| 미처분이익잉여금 | 40.4억 | 44.6억 | 46.2억 | 42.2억 | 46.8억 |
| 자본총계 | 89.3억 | 108.8억 | 110.4억 | 106.3억 | 111.7억 |
| 부채와자본총계 | 309.4억 | 337.5억 | 347.7억 | 372억 | 355.9억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 214.4억 | 196.3억 | 298.6억 | 280.9억 | 209.3억 |
| 제품매출 | 214.1억 | 195.8억 | 298.6억 | 280.9억 | 209억 |
| 임대수익 | 3,488.2만 | 4,839.9만 | - | - | 2,655만 |
| Ⅱ.매출원가(주석20) | 166.5억 | 159.9억 | 245.8억 | 236.5억 | 172.1억 |
| 기초제품재고액 | 8.5억 | 4.6억 | 7.7억 | 9.1억 | 10.6억 |
| 당기제품제조원가 | 169.8억 | 163.7억 | 242.7억 | 235.4억 | 170.8억 |
| 기말제품재고액 | -11.8억 | -8.5억 | -4.6억 | -7.7억 | -9.1억 |
| 계 | - | 168.3억 | 250.4억 | 244.5억 | 181.4억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 48억 | 36.5억 | 52.8억 | 44.3억 | 37.2억 |
| 관세환급금 | - | - | - | -2,800.8만 | -2,233만 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석21) | 44.6억 | 36.3억 | 45.1억 | 34억 | 32.5억 |
| 급여 | 17.3억 | 16.6억 | 16.4억 | 14.6억 | 14.4억 |
| 퇴직급여(주석12) | 1.4억 | 2.1억 | 2.5억 | 1.3억 | 1.3억 |
| 복리후생비 | 1.6억 | 1.6억 | 2.9억 | 2.8억 | 2.7억 |
| 여비교통비 | 9,669만 | 7,791.3만 | 6,850.4만 | 4,359.5만 | 4,909.5만 |
| 해외출장비 | - | - | 1,755.7만 | - | - |
| 접대비 | 1.6억 | 1.8억 | 9,015.5만 | 7,120.1만 | 4,757.1만 |
| 통신비 | 1,441만 | 1,651.7만 | 1,924.2만 | 1,613.1만 | 1,545.1만 |
| 수도광열비 | 47.6만 | 71.7만 | 287.7만 | 238.7만 | 260.6만 |
| 전력비 | 9,729.9만 | 8,444.9만 | 8,938.3만 | 6,180.6만 | 5,489.2만 |
| 세금과공과 | 7,712.1만 | 7,135.8만 | 2,075.8만 | 1,817.8만 | 1,695.7만 |
| 감가상각비(주석5) | 7,227.6만 | 6,312.8만 | 6,221.8만 | 5,931만 | 6,011.5만 |
| 지급임차료 | 2,742.7만 | 2,714.2만 | 3,657.8만 | - | - |
| 수선비 | 361.6만 | 499.6만 | 107.2만 | 403.6만 | 86.8만 |
| 보험료 | 6,565.6만 | 5,719.9만 | 1,659.2만 | 1,362.7만 | 1,185.8만 |
| 차량유지비 | 3,702.5만 | 3,905.3만 | 4,161.2만 | 5,586.5만 | 3,889.1만 |
| 경상연구개발비 | 1.5억 | - | - | - | - |
| 운반비 | 798.3만 | 1,461.6만 | 1,450.1만 | 512.3만 | 291만 |
| 교육훈련비 | 46.2만 | 496.6만 | 15.1만 | 97.1만 | 21.2만 |
| 도서인쇄비 | 122.7만 | 1,607.5만 | 1,314만 | 65.9만 | 802.9만 |
| 경상연구개발비(주8) | - | 1억 | 9,721.6만 | 9,504.4만 | 1.1억 |
| 소모품비 | 2,358.5만 | 2,128.3만 | 1,735.5만 | 2,580만 | 2,346.5만 |
| 임차료 | - | - | - | 3,601.9만 | 2,925.6만 |
| 지급수수료 | 11.1억 | 4.3억 | 4.2억 | 3.6억 | 2.8억 |
| 광고선전비 | 3,600만 | 7,873.7만 | - | - | - |
| 대손상각비 | -1,507.7만 | -2,048.7만 | 7.6억 | 1.7억 | 2,188.9만 |
| 수출제비용 | 4.3억 | 2.5억 | 5.1억 | 4.5억 | 5.7억 |
| 해외시장영업비 | - | - | - | 1,539.6만 | 3,948만 |
| 무형자산상각비(주석6) | 1,140.1만 | 2,162.8만 | 2,162.8만 | 1,503.6만 | 2,106만 |
| 건물관리비 | - | - | 22.4만 | - | - |
| 리스료 | 1,525.5만 | 1,525.5만 | 1,523.9만 | 430.5만 | 984.8만 |
| Ⅴ.영업이익 | 3.4억 | 1,759.1만 | 7.7억 | 10.3억 | 4.7억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 6.7억 | 7.5억 | 7.6억 | 7.1억 | 4.9억 |
| 이자수익 | 1.7억 | 1.9억 | 1.8억 | 5,709.4만 | 1.9억 |
| 해외시장개척비 | - | 3,800만 | - | - | - |
| 외환차익 | 1.5억 | 1.6억 | 2.1억 | 3.1억 | 1.5억 |
| 외화환산이익 | 7,671.7만 | 1.4억 | 3,938.8만 | 9,946.5만 | 2,554.9만 |
| 유형자산처분이익 | 2,632.2만 | 3,699.9만 | 1,702.3만 | 486.3만 | 551.5만 |
| 파생상품거래이익 | 3,733.6만 | 974.1만 | 4,933.8만 | - | 1,197만 |
| 매도가능증권처분이익 | - | - | 1.1억 | 3,650.8만 | 2,246.5만 |
| 정부보조금수익 | 1.7억 | 1.5억 | - | - | - |
| 잡이익 | 3,158.4만 | 6,464.5만 | 1.5억 | 2억 | 8,814.8만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 9.7억 | 9.2억 | 11억 | 16억 | 6.5억 |
| 이자비용 | 5.8억 | 7.1억 | 8.7억 | 6.8억 | 4.6억 |
| 외환차손 | 1.1억 | 4,650만 | 1.2억 | 1.5억 | 4,271.5만 |
| 외화환산손실 | -4,890.7만 | -2.6만 | -5,455.6만 | -1.6억 | -4,367.3만 |
| 파생상품거래손실 | -1억 | -6,652.9만 | -4,276.5만 | -4.1억 | -1,505만 |
| 파생상품평가손실 | -3,376.3만 | -3,904.2만 | - | -1,446만 | - |
| 매도가능증권처분손실 | - | - | - | -4,778.8만 | - |
| 잡손실 | -8,681.6만 | -6,276.3만 | -1,140.2만 | -1.3억 | -8,141.5만 |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) | 4,080.8만 | -1.6억 | 4.3억 | 1.4억 | 3.1억 |
| Ⅸ.법인세등(주석18) | 839.3만 | 391.8만 | 2,462.8만 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | -715.9만 | -704.7만 |
| Ⅹ.당기순이익(손실)(주석17) | 3,241.5만 | -1.6억 | 4억 | 1.4억 | 3.1억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 10억 | 10.3억 | 15.3억 | 37.2억 | 2.4억 |
| 1. 당기순이익(손실) | 3,241.5만 | -1.6억 | 4억 | 1.4억 | 3.1억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 11.9억 | 12.5억 | 20.5억 | 15.1억 | 15.5억 |
| 퇴직급여(주석12) | 2.6억 | 4.1억 | 4.8억 | 2.3억 | 2.2억 |
| 감가상각비(주석5) | 8.9억 | 8억 | 7.7억 | 10억 | 12.5억 |
| 무형자산상각비(주석6) | 1,140.1만 | 2,162.8만 | 2,162.8만 | 1,503.6만 | 2,106만 |
| 대손상각비 | -1,507.7만 | -2,048.7만 | 7.6억 | 1.7억 | 2,188.9만 |
| 외화환산손실 | -970.1만 | - | -2,465만 | -2,418.1만 | -3,151.2만 |
| 매도가능증권처분손실 | - | - | - | -4,778.8만 | - |
| 파생상품평가손실 | -3,376.3만 | -3,904.2만 | - | -1,446만 | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1억 | -1.4억 | -1.6억 | -1.4억 | -5,299.8만 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | -715.9만 | -704.7만 |
| 외화환산이익 | 7,668.2만 | 9,827.2만 | 3,938.8만 | 9,737.5만 | 2,501.8만 |
| 유형자산처분이익 | 2,632.2만 | 3,699.9만 | 1,702.3만 | 486.3만 | 551.5만 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -1.2억 | 7,763만 | -7.6억 | 22.1억 | -15.6억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 15.7억 | 21.5억 | -4억 | -5.7억 | -22억 |
| 매도가능증권처분이익 | - | - | 1.1억 | 3,650.8만 | 2,246.5만 |
| 미수금의 감소(증가) | -1,965.8만 | -572.5만 | 3,450.9만 | 6,141.4만 | -4,413.3만 |
| 미수수익의 감소(증가) | 908.1만 | -363.2만 | -2,110만 | -496.6만 | 381.2만 |
| 선급금의 감소(증가) | 1.2억 | -6,198.2만 | -6,474.2만 | 1,469.7만 | -455.7만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -133.6만 | 131.3만 | -115.1만 | -18.6만 | -61만 |
| 재고자산의 감소(증가) | -6.1억 | -9억 | 11.9억 | 8.9억 | -1,748.5만 |
| 매입채무의 증가(감소) | -12.6억 | -3.2억 | -19.4억 | 16.7억 | 12.2억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 142.5만 | -1.2억 | 328.5만 | 1.5억 | -2,276.4만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 7,544.6만 | -280.7만 | 789.3만 | 4,816만 | -2,603.3만 |
| 선급법인세의 감소(증가) | - | - | 162.1만 | 2,078.8만 | -1,962.8만 |
| 파생상품부채의 증가(감소) | -3,904.2만 | - | -1,446만 | - | - |
| 선수금의 증가(감소) | 1.1억 | -4.1억 | 3.9억 | 1.7억 | -2.7억 |
| 예수금의 증가(감소) | 512만 | -409.1만 | 3,204.9만 | 72.5만 | -1,230.2만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | 266.5만 | -1,842만 | 1,901.6만 | - | - |
| 퇴직금의 지급 | -6,178.6만 | -1.4억 | -1.5억 | -1.3억 | -1.5억 |
| 퇴직보험예치금의 감소(증가) | -767.3만 | -21.1만 | -974.6만 | -1,112만 | -1,006만 |
| 부가가치세예수금의 증가(감소) | - | -7,795.4만 | 7,795.4만 | - | - |
| 예수보증금의 증가(감소) | - | - | 1억 | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -1,133만 | -994.7만 | -1,429.2만 | -1억 | -1,227.1만 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 3.3억 | -23.7억 | -15.1억 | -2.3억 | -7,241.2만 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 20.2억 | 4억 | 26.3억 | 13.1억 | 15.2억 |
| 단기금융상품의 감소 | 6.4억 | 1.7억 | 21억 | 1.7억 | 4.9억 |
| 단기대여금의 감소 | 13.5억 | 1.9억 | 1.6억 | 6,585.3만 | 1,549만 |
| 기계장치의 처분 | 2,087.2만 | 3,700만 | - | - | 2,350만 |
| 차량운반구의 처분 | 545.5만 | - | 1,702.5만 | 2,713.6만 | 181.8만 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -16.8억 | -27.6억 | -41.5억 | -15.4억 | -15.9억 |
| 단기금융상품의 증가 | 5,563.6만 | 7.2억 | 30.4억 | 3억 | 1억 |
| 장기금융상품의 감소 | - | - | 1.5억 | 2.5억 | 7.1억 |
| 단기대여금의 증가 | 4.8억 | 9,221.2만 | 2.3억 | 1.1억 | 8,327.4만 |
| 매도가능증권의 처분 | - | - | 1.6억 | 7.7억 | 2.5억 |
| 장기금융상품의 증가 | 2.3억 | 2.7억 | 3.3억 | 4.7억 | 3.9억 |
| 기계장치의 취득 | 6.5억 | 5.4억 | 4.7억 | - | 3,500만 |
| 보증금의 감소 | - | - | 5,300만 | 1,981.9만 | 1,900만 |
| 차량운반구의 취득 | 1.5억 | - | 2,412.6만 | 6,344.7만 | - |
| 매도가능증권의 증가 | - | - | - | 4억 | 2.6억 |
| 시설장치의 취득 | 3,700만 | 1,380만 | - | - | - |
| 보증금의 증가 | 8,147.7만 | 1,278.9만 | 4,000만 | 4,181.5만 | 900만 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -19.4억 | -2억 | -18.3억 | -4.8억 | -11.7억 |
| 무형자산의 취득 | - | - | - | 3,955만 | 600만 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 2.8억 | 52.8억 | 81.5억 | 24억 | 44.4억 |
| 비품의 취득 | - | 1,463.7만 | - | - | - |
| 단기차입금의 증가 | 1.4억 | 10.6억 | 20억 | 20억 | 20억 |
| 공구와기구의 취득 | - | - | 410만 | - | - |
| 장기차입금의 증가 | 1.4억 | 42.2억 | 61.5억 | 4억 | 24.4억 |
| 건설중인자산의 취득 | - | 11억 | 1,800만 | 1.2억 | 7.1억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -22.3억 | -54.8억 | -99.7억 | -28.8억 | -56.2억 |
| 단기차입금의 상환 | 1.1억 | 15억 | 84.8억 | 19억 | 50.4억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 1.4억 | 39.8억 | 7.9억 | 3.9억 | 5.7억 |
| 자기주식의 취득 | 19.8억 | - | - | 6억 | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소) | -6.1억 | -15.3억 | -18.1억 | 30.1억 | -10억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 27.1억 | 42.5억 | 60.6억 | 30.4억 | 40.4억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 21억 | 27.1억 | 42.5억 | 60.6억 | 30.4억 |
| 장기차입금의 상환 | - | - | 7.1억 | - | - |