한국머신툴스
비상장계속사업자HANKOOK MACHINE TOOLS CO., LTD.
서정철
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 76.8億+44.4% | 53.2億 | 135.6億 | 119.3億 | 78.9億 |
| 영업이익 | 9.6億흑자전환 | -37億 | 5.8億 | 5,028万 | 16.1億 |
| 당기순이익 | 2億흑자전환 | -34億 | 4.8億 | 8.7億 | 13.2億 |
12.46%영업이익률
2.63%순이익률
0.91%ROA
3.72%ROE
309.19%부채비율
24.44%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
222億자산총액
167.7億부채총계
54.2億자본총계
76.8億매출액
9.6億영업이익
2億순이익
12.46%매출액 영업이익률
2.63%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 74.9억 | 86억 | 90.9억 | 85.2억 | 37.1억 |
| (1)당좌자산 | 14.6억 | 24.5억 | 50.4억 | 56.8억 | 14.6억 |
| 현금및현금성자산(주석3) | 1.8억 | 4.3억 | 10.3억 | 7.1억 | 1.2억 |
| 매출채권 | 26.6억 | 33억 | 37.6억 | 36.9억 | 7.8억 |
| 대손충당금 | -14.8억 | -14.1억 | - | - | - |
| 단기대여금 | 7,700만 | 7,700만 | 7,700만 | 7,700만 | 8,300만 |
| 미수금 | 416.5만 | 2,153.1만 | 4,917.3만 | 1억 | 1.4억 |
| 선급금 | 936만 | 1,457만 | 1억 | 10.8억 | 3억 |
| 선납세금 | 4.1만 | - | - | - | - |
| 선남세금 | - | 1,516만 | 799.1만 | - | - |
| 선급비용 | 592.5만 | 693.7만 | 1,029.3만 | 1,518.1만 | 2,518.5만 |
| (2)재고자산 | 60.3억 | 61.5억 | 40.4억 | 28.4억 | 22.5억 |
| 제품 | 25.9억 | 25.2억 | 20.2억 | 14.1억 | 14.9억 |
| 원재료 | 9.2억 | 10.2억 | 10.8억 | 5.4억 | 1.8억 |
| 미착품 | - | - | - | - | 1.7억 |
| 저장품 | 1.6억 | 1.5억 | 1.4억 | 1.5억 | 1억 |
| 재공품 | 23.6억 | 24.6억 | 8억 | 7.3억 | 3.1억 |
| Ⅱ.비유동자산 | 147.1억 | 135.7억 | 141.2억 | 143.3억 | 105.1억 |
| (1) 투자자산 | - | 2.1억 | 2.1억 | 1.1억 | 1,071.6만 |
| 퇴직연금운용자산(주석2) | - | 2.1억 | 2.1억 | 1.1억 | 1,071.6만 |
| (2) 유형자산(주석4,5,6) | 147억 | 133.6억 | 136.6억 | 139.9억 | 105억 |
| 토지 | 118.2억 | 102.1억 | 102.1억 | 102.1억 | 70.9억 |
| 건물 | 25.3억 | 25.3억 | 25.3억 | 25.3억 | 24.1억 |
| 감가상각누계액 | -2.7억 | -2.1억 | -1.4억 | -8,170.4만 | -1,849.2만 |
| 구축물 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 | 5,931.6만 |
| 감가상각누계액 | -2,034.9만 | -1,528.7만 | -1,022.5만 | -516.3만 | -37만 |
| 기계장치 | 10.2억 | 10.2억 | 10.2억 | 10.2억 | 6.5억 |
| 감가상각누계액 | -8억 | -7.1억 | -5.7억 | -3.6억 | -8,094.9만 |
| 차량운반구 | 1.2억 | 2.4억 | 2.9억 | 2.8억 | 2.9억 |
| 감가상각누계액 | -1.1억 | -1.7억 | -1.7억 | -1.1억 | -5,647.5만 |
| 공구와기구 | 5,267만 | 5,267만 | 5,267만 | 3,067만 | 3,067만 |
| 감가상각누계액 | -3,789.4만 | -3,116.2만 | -2,136.3만 | -960.5만 | -577.1만 |
| 비품 | 5,359.1만 | 5,359.1만 | 5,359.1만 | 4,468.1만 | 3,247.3만 |
| 감가상각누계액 | -4,043.2만 | -3,443.7만 | -2,571.1만 | -1,437.8만 | -685.4만 |
| 시설장치 | 3.6억 | 3.6억 | 3.6억 | 3.5억 | 1.1억 |
| 감가상각누계액 | -9,257.3만 | -6,893.8만 | -4,530.2만 | -2,166.7만 | - |
| (3) 무형자산 | 346.1만 | 469.8만 | 593.4만 | - | - |
| 소프트웨어 | 346.1만 | 469.8만 | 593.4만 | - | - |
| (4) 기타비유동자산 | - | - | 2.4억 | 2.4억 | - |
| 자산총계 | 222억 | 221.8억 | 232.1억 | 228.5억 | 142.2억 |
| 기타보증금 | - | - | 2.4억 | 2.4억 | - |
| Ⅰ. 유동부채 | 140.7억 | 168.6억 | 162억 | 83.3억 | 33.2억 |
| 매입채무 | 5억 | 4.7억 | 7.5억 | 8.5억 | 7.1억 |
| 미지급금 | 6,019만 | 7,007.9만 | 5,194.5만 | 6,196.4만 | 9,018.8만 |
| 예수금 | 2,462.1만 | 3,264만 | 3,331.5만 | 3,662.6만 | 4,130.5만 |
| 선수금 | 19.2억 | 23.6억 | 11.8억 | 11억 | 12.5억 |
| 단기차입금(주석5,7) | 114.5억 | 138억 | 58.1억 | 53억 | 10억 |
| 미지급세금 | - | - | - | 1.5억 | 4,874.6만 |
| 미지급비용 | 1.1억 | 1.3억 | 7.6억 | 8.4억 | 1.8억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 27억 | 17억 | - | 76억 | 86억 |
| 유동성장기차입금(주석5,8) | - | - | 76억 | - | - |
| 장기차입금(주석5,8) | 27억 | 17억 | - | 76억 | 86억 |
| 부채총계 | 167.7억 | 185.6억 | 162억 | 159.3억 | 119.2억 |
| 퇴직급여충당부채(주석9) | - | 5.1억 | 4.1억 | 3억 | 1.9억 |
| Ⅰ. 자본금(주석10) | 7.3억 | 7.3억 | 7.3억 | 7.3억 | 4.7억 |
| 퇴직연금운용자산 | - | -5.1억 | -4.1억 | -3억 | -1.9억 |
| 보통주자본금 | 7.3억 | 7.3억 | 7.3억 | 7.3억 | 4.7억 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 3.1억 | 3.1억 | 3.1억 | 3.1억 | - |
| 주식발행초과금 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 | - |
| 자기주식처분이익 | 4,000만 | 4,000만 | 4,000만 | 4,000만 | - |
| Ⅲ. 자본조정 | -3,500만 | -3,500만 | -3,500만 | -3,500만 | -7,500만 |
| 자기주식 | -3,500만 | -3,500만 | -3,500만 | -3,500만 | -7,500만 |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | 47.3억 | 31.3억 | 31.3억 | 31.3억 | - |
| 자산재평가이익 | 47.3억 | 31.3억 | 31.3억 | 31.3억 | - |
| Ⅴ. 이익잉여금(주석11) | -3.1억 | -5.1억 | 28.8억 | 27.9억 | 19.1억 |
| 미처분이익잉여금 | -3.1억 | -5.1억 | 28.8억 | 27.9억 | 19.1억 |
| 자본총계 | 54.2억 | 36.2억 | 70.1억 | 69.2억 | 23억 |
| 부채와자본총계 | 222억 | 221.8억 | 232.1억 | 228.5억 | 142.2억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 76.8억 | 53.2억 | 135.6억 | 119.3억 | 78.9억 |
| 제품매출 | 76.8억 | 53.2억 | 135.6억 | 119.3억 | 78.9억 |
| Ⅱ.매출원가 | 51.9억 | 58.3억 | 107.6억 | 95.8억 | 44.4억 |
| 기초제품재고액 | 25.2억 | 20.2억 | 14.1억 | 14.9억 | 1.1억 |
| 당기제품제조원가 | 52.9억 | 60.4억 | 114.6억 | 95.3억 | 59억 |
| 타계정에서대체액 | - | 3.1억 | - | - | - |
| 국세환급금 | -2,759.5만 | -1,683.5만 | -8,660.8만 | -2,389.9만 | -7,851.5만 |
| 기말제품재고액 | -25.9억 | -25.2억 | -20.2억 | -14.1억 | -14.9억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 24.9억 | -5.1억 | 28억 | 23.4억 | 34.5억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석13) | 15.3억 | 31.9억 | 22.2억 | 22.9억 | 18.4억 |
| 급여 | 6.7억 | 7.3억 | 7.6억 | 10억 | 7.9억 |
| 퇴직급여 | 4,180만 | 8,152.2만 | 5,686.7만 | 6,424만 | 1.1억 |
| 복리후생비 | 2,139.1만 | 2,271.7만 | 3,048.9만 | 3,075.5만 | 5,253.4만 |
| 여비교통비 | 4,226만 | 6,764.4만 | 1억 | 6,805.8만 | 1,591.7만 |
| 접대비 | 452.7만 | 561.1만 | 1,357.6만 | 274.2만 | 270.2만 |
| 통신비 | 476.3만 | 506.8만 | 497.2만 | 642.8만 | 248.3만 |
| 수도광열비 | 76.3만 | 97.1만 | 91.7만 | 297.7만 | 110만 |
| 세금과공과금 | 221.8만 | 493.3만 | 617만 | 1,061.1만 | 98.3만 |
| 감가상각비 | 3,760.4만 | 6,321.8만 | 6,923만 | 6,555.7만 | 3,507.7만 |
| 지급임차료 | 436.4만 | 1,483.6만 | 2,231.6만 | 2,231.6만 | 6,595.2만 |
| 수선비 | 31.5만 | - | 147.1만 | 448.3만 | 19.4만 |
| 보험료 | 1억 | 1.4억 | 1.5억 | 1.3억 | 1.1억 |
| 차량유지비 | 2,494.7만 | 4,630.4만 | 7,040.6만 | 7,075.9만 | 2,759.7만 |
| 경상연구개발비 | 1.4억 | 1.6억 | 2억 | 2.4억 | - |
| 운반비 | - | - | - | 18만 | - |
| 교육훈련비 | 12.5만 | 110.9만 | 15.7만 | 59.4만 | 12.3만 |
| 소모품비 | 495.9만 | 736.6만 | 1,058.3만 | 2,290.9만 | 3,135.8만 |
| 지급수수료 | 6,696.9만 | 5,796.4만 | 1.7억 | 1억 | 9,491.7만 |
| 광고선전비 | - | 659.1만 | 1.1억 | - | - |
| 대손상각비 | 6,592.1만 | 14.1억 | - | - | - |
| 수출제비용 | 9,933.3만 | 1억 | 1.4억 | 1.6억 | 1.3억 |
| 판매수수료 | 1.8억 | 2.5억 | 2.8억 | 2.8억 | 3.7억 |
| 무형자산상각비 | 123.6만 | 123.6만 | 24.8만 | - | - |
| 잡비 | 871.2만 | 705.6만 | 832.6만 | 1,074.5만 | 240만 |
| Ⅴ.영업이익 | 9.6억 | -37억 | 5.8억 | 5,028만 | 16.1억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 1.6억 | 10억 | 5.2억 | 15억 | 1.5억 |
| 이자수익 | 184.3만 | 2,266.6만 | 1,724.5만 | 715.5만 | 478.9만 |
| 외환차익 | 3,039.4만 | 1,872.5만 | 1.2억 | 1.1억 | 8,466.3만 |
| 외화환산이익 | 916.4만 | 3.8억 | 3,680.1만 | 33.5만 | - |
| 유형자산처분이익 | 2,763.1만 | 7,452.1만 | 302.4만 | - | - |
| 잡이익 | 9,551만 | 5.1억 | 3.4억 | 13.8억 | 5,981.8만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 9.2억 | 7억 | 5.6억 | 4.9억 | 3.6억 |
| 이자비용 | 6.8억 | 6.1억 | 4.5억 | 3.2억 | 8,479.7만 |
| 외환차손 | 1.3억 | 8,811.8만 | 1.1억 | 1.2억 | 3,412.4만 |
| 외화환산손실 | -5,527.5만 | - | -273만 | -2,642.9만 | - |
| 유형자산처분손실 | -38.4만 | -21.3만 | - | -24.1만 | -2.5억 |
| 잡손실 | -5,163.4만 | -95.3만 | -109.1만 | -1,831.2만 | -9.6만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 2억 | -34억 | 5.3억 | 10.6억 | 14억 |
| Ⅸ. 법인세비용(주석15) | - | - | 4,893.8만 | 1.9억 | 7,289.8만 |
| Ⅹ. 당기순이익 | 2억 | -34억 | 4.8억 | 8.7억 | 13.2억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 10.4억 | -30억 | 2.5억 | -22.9억 | 2억 |
| 1. 당기순이익 | 2억 | -34억 | 4.8억 | 8.7억 | 13.2억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 3.6억 | 18.5억 | 4.9억 | 5.7억 | 5.9억 |
| 감가상각비(주석4) | 2.3억 | 3.1억 | 3.8억 | 4.4억 | 1.5억 |
| 퇴직급여(주석10) | - | 1.3억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.9억 |
| 유형자산처분손실 | -38.4만 | -21.3만 | - | -24.1만 | -2.5억 |
| 대손상각비 | 6,592.1만 | 14.1억 | - | - | - |
| 외화환산손실 | -5,527.5만 | - | -273만 | -2,642.9만 | - |
| 무형자산상각비 | 123.6만 | 123.6만 | 24.8만 | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -3,679.5만 | -4.5억 | -3,982.5만 | -33.5만 | - |
| 외화환산이익 | 916.4만 | 3.8억 | 3,680.1만 | 33.5만 | - |
| 유형자산처분이익 | 2,763.1만 | 7,452.1만 | 302.4만 | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 5.2억 | -10억 | -6.8억 | -37.4억 | -17.2억 |
| 매출채권의 감소 | 5.9억 | - | - | - | - |
| 매출채권의 증가 | - | 8.4억 | -3,804만 | -29.4억 | -7.3억 |
| 미수금의 감소 | 1,736.6만 | 2,764.3만 | 5,119.5만 | 4,380.2만 | -4,142.9만 |
| 선급비용의 감소 | 101.1만 | 335.6만 | 488.8만 | 1,000.4만 | -542.4만 |
| 선급금의 감소 | 521만 | - | - | - | - |
| 선급금의 증가 | - | 8,595.3만 | 9.8억 | -7.9억 | -2.9억 |
| 선납세금의 감소(증가) | 1,511.9만 | -716.9만 | -799.1만 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 1.2억 | - | - | - | - |
| 재고자산의 증가 | - | -21.1억 | -12.1억 | -5.9억 | -11.1억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 2,997.3만 | -2.8억 | -9,497.2만 | 1.4억 | 1.1억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -988.9만 | 1,813.4만 | -1,002만 | -2,822.3만 | 4,654.9만 |
| 예수금의 감소 | -802만 | -67.4만 | -331.1만 | -467.9만 | -5,435.6만 |
| 선수금의 증가(감소) | -4.3억 | 11.7억 | 8,535.7만 | -1.5억 | 5억 |
| 미지급세금의 증가(감소) | - | - | -1.5억 | 9,827.5만 | -1,103.7만 |
| 미지급비용의 감소 | -1,274.4만 | - | - | - | - |
| 퇴직연금 DC 전환 | -4.1억 | - | - | - | - |
| 미지급비용의 증가 | - | -6.4억 | -7,766만 | 6.6억 | 7,015.1만 |
| 단기대여금의 감소 | - | - | - | 600만 | 3.4억 |
| 퇴직연금운용자산의 증가(주석9) | 7.2억 | - | - | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 증가(주석10) | - | -1억 | -2.2억 | -2억 | -2억 |
| 퇴직금지급 | -1억 | -1,979.8만 | -232.5만 | - | - |
| 자기주식의 처분 | - | - | - | 8,000만 | - |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 5,754.5만 | 3.1억 | -5,969.6만 | -9.5억 | -104.1억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 5,754.5만 | 3.4억 | 545.5만 | 8,900만 | 4.1억 |
| 기타보증금의 감소 | - | 2.8억 | - | - | 7,800만 |
| 토지의 취득 | - | - | - | - | 70.9억 |
| 차량운반구의 처분 | 5,754.5만 | 5,433.6만 | 545.5만 | 300만 | - |
| 건물의 취득 | - | - | - | 1.2억 | 26.6억 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | - | -2,773.4만 | -6,515만 | -10.4억 | -108.3억 |
| 구축물의 취득 | - | - | - | 6,723만 | 5,931.6만 |
| 차량운반구의 취득 | - | 2,773.4만 | 1,905.8만 | - | 1.7억 |
| 기계장치의 취득 | - | - | - | 3.7억 | 6.5억 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -13.5억 | 20.9억 | 1.3억 | 38.3억 | 96억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 10억 | 43.5억 | 56.1억 | 58.3억 | 96억 |
| 장기차입금 증가 | 10억 | 17억 | - | - | - |
| 비품의 취득 | - | - | 891만 | 1,220.8만 | 1,152.3만 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -23.5억 | -22.6억 | -54.8억 | -20억 | - |
| 시설장치취득 | - | - | 900만 | 2.4억 | 1.1억 |
| 자기주식의 취득 | - | - | - | - | 7,500만 |
| 단기차입금의 상환 | 23.5억 | 22.6억 | 51억 | 10억 | - |
| 공구와기구의 증가 | - | - | 2,200만 | - | 574.8만 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | - | 2.4억 | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -2.5억 | -6억 | 3.2억 | 5.9억 | -6.1억 |
| 단기차입금 증가 | - | 26.5억 | 56.1억 | 53억 | 10억 |
| 무형자산의 취득 | - | - | 618.2만 | - | - |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 4.3억 | 10.3억 | 7.1억 | 1.2억 | 7.4억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 1.8억 | 4.3억 | 10.3억 | 7.1억 | 1.2억 |
| 장기차입금의 증가 | - | - | - | - | 86억 |
| 유상증자 | - | - | - | 5.3억 | - |
| 장기차입금의 상환 | - | - | - | 10억 | - |
| 배당금지급 | - | - | 3.8억 | - | - |