호명화학공업
비상장계속사업자HYOMYUNG
정호열
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 595.9億-3.6% | 618.2億 | 583.6億 | 632.7億 | 576.9億 |
| 영업이익 | 7億-9.1% | 7.7億 | 19.9億 | -10.4億 | 9.2億 |
| 당기순이익 | 4.3億-7.6% | 4.7億 | 86.2億 | -74.7億 | 3.8億 |
1.18%영업이익률
0.73%순이익률
1.39%ROA
2.80%ROE
101.21%부채비율
49.70%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
310.3億자산총액
156.1億부채총계
154.2億자본총계
595.9億매출액
7億영업이익
4.3億순이익
1.18%매출액 영업이익률
0.73%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 163.1억 | 158.9억 | 171.4억 | 186.8억 | 221.1억 |
| (1) 당좌자산 | 109.2억 | 104.5억 | 106.1억 | 122.4억 | 121억 |
| 1. 현금및현금성자산 | 7,868.3만 | 533.7만 | 5,597만 | 1,626.5만 | 1,129만 |
| 2. 매출채권(주석14) | 97.5억 | 97.2억 | 92.3억 | 89.7억 | 94.5억 |
| 2. 단기금융상품(주석3) | - | 0 | 3.8억 | - | - |
| 대손충당금 | -9,764.6만 | -9,724만 | -9,225.6만 | -8,970.1만 | -1.1억 |
| 3. 미수수익(주석14) | 6.4억 | 4.9억 | 3.7억 | 2.4억 | 2.4억 |
| 4. 미수금 | 239.4만 | 346.3만 | 395만 | 1,024.2만 | 437.7만 |
| 5. 선급비용 | 6,287.5만 | 2.6억 | 2.6억 | 7,771.6만 | 1.2억 |
| 6. 주임종단기채권 | 4.9억 | 6,000만 | 1억 | - | - |
| (2) 재고자산 | 53.9억 | 54.3억 | 65.4억 | 64.4억 | 100.2억 |
| 7. 선급금 | - | - | 3.1억 | 3.8억 | - |
| 1. 제품 | 32.9억 | 41억 | 51.3억 | 50.8억 | 60.2억 |
| 대손충당금 | - | - | -307.7만 | -376.8만 | - |
| 7. 선납법인세등 | - | - | - | 4,386.2만 | - |
| 2. 원재료 | 20.1억 | 13.1억 | 13.7억 | 13.3억 | 31.3억 |
| 8. 단기대여금(주석16) | - | - | - | 26억 | 23.8억 |
| 3. 부재료 | 3,046.9만 | 3,324.5만 | 3,916.5만 | 3,252.9만 | 4,725.4만 |
| 4. 미착원료 | 5,566.2만 | - | - | - | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 147.3억 | 150.2억 | 148.3억 | 112.5억 | 134억 |
| 4. 미착원재료 | - | - | - | - | 8.2억 |
| (1) 투자자산 | 32.4억 | 30.5억 | 28.3억 | 2.5억 | 9,074.2만 |
| 1. 장기금융상품 | 1.5억 | 3,000만 | 5,200만 | 2.2억 | 6,398.2만 |
| 2. 출자금 | 1,700만 | 1,500만 | 1,500만 | 1,500만 | 1,500만 |
| 3. 장기대여금(주석14) | 30.7억 | 30.1억 | 27.5억 | - | - |
| (2) 유형자산(주석4,15) | 113.1억 | 118.1억 | 118.3억 | 108.4억 | 131.4억 |
| 1. 토지 | 50.5억 | 50.5억 | 50.5억 | 50.5억 | 50.5억 |
| 2. 건물 | 45.7억 | 45.7억 | 45.7억 | 45.7억 | 50.4억 |
| 2. 만기보유증권(주석4,9,17) | - | - | 1,920만 | 1,920만 | 1,176만 |
| 감가상각누계액 | -20.6억 | -19.5억 | -18.4억 | -17.2억 | -17.1억 |
| 3. 구축물 | 18.6억 | 18.6억 | 18.6억 | 17.8억 | 22.6억 |
| 감가상각누계액 | -16.6억 | -16.2억 | -15.7억 | -15.3억 | -18.4억 |
| 4. 기계장치 | 197.4억 | 192.9억 | 189억 | 167억 | 235.6억 |
| 감가상각누계액 | -169.1억 | -163.7억 | -156.4억 | -148.7억 | -197.5억 |
| 5. 차량운반구 | 8.4억 | 8.4억 | 7.7억 | 7.6억 | 7억 |
| 감가상각누계액 | -6.1억 | -4.3억 | -5.6억 | -5.3억 | -5.1억 |
| 6. 공구와기구 | 1.9억 | 1.9억 | 1.9억 | 1.9억 | 2.4억 |
| 감가상각누계액 | -1.9억 | -1.9억 | -1.9억 | -1.9억 | -2.4억 |
| 7. 비품 | 2.9억 | 2.3억 | 2.1억 | 2억 | 3.5억 |
| 감가상각누계액 | -2.3억 | -2.1억 | -1.9억 | -1.7억 | -3.4억 |
| 8. 시설장치 | 21.7억 | 21.6억 | 17억 | 14.5억 | 14.9억 |
| 감가상각누계액 | -18억 | -16.3억 | -14.3억 | -13.4억 | -13.9억 |
| 국고보조금 | -1,432.7만 | -1,710.6만 | -2,490만 | - | - |
| 9. 건설중인자산 | 6,988.4만 | 1,780만 | 1,780만 | 4.9억 | 2.2억 |
| (3) 무형자산(주석5) | 311.3만 | 438.5만 | 471.9만 | 955.8만 | 1,213.5만 |
| 1. 산업재산권 | 311.3만 | 438.5만 | 471.9만 | 580.8만 | 738.5만 |
| (4) 기타비유동자산 | 1.8억 | 1.5억 | 1.7억 | 1.5억 | 1.6억 |
| 1. 보증금(주석14) | 6,500만 | 6,000만 | 6,000만 | 4,000만 | 4,100만 |
| 2. 기타보증금 | 1.1억 | 9,407.4만 | 1.1억 | 1.1억 | 1.2억 |
| 2. 개발비 | - | - | - | 375만 | 475만 |
| 자산총계 | 310.3억 | 309억 | 319.8억 | 299.3억 | 355.1억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 133.9억 | 133.9억 | 146.3억 | 190.8억 | 166.5억 |
| 1. 매입채무(주석 18) | 34억 | 39.1억 | 33억 | 37.6억 | 47.4억 |
| 2. 미지급금(주석14,18) | 16.1억 | 18.4억 | 10.3억 | 11.7억 | 10.9억 |
| 3. 미지급비용(주석18) | 1.6억 | 1.5억 | 6,319.8만 | 7,054.9만 | 3,911.1만 |
| 4. 예수금 | 6,886.9만 | 8,127.7만 | 7,135.7만 | 7,517.4만 | 6,777.4만 |
| 5. 선수금 | 534.3만 | 191.7만 | 701만 | - | - |
| 6. 부가세예수금 | 1.6억 | 2.2억 | 2.6억 | 5,414.2만 | 6,655.4만 |
| 7. 단기차입금(주석6,15,16,17) | 79.4억 | 68억 | 75.9억 | 121.2억 | 69.4억 |
| 8. 미지급법인세 | 5,490.5만 | 2,384.1만 | 2억 | - | 2,984.9만 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 22.2억 | 25.2억 | 28.2억 | 49.5억 | 54.9억 |
| 1. 장기차입금(주석6,15,16,17) | 1,207만 | 3.6억 | 5.7억 | 12.8억 | 27.8억 |
| 9. 유동성장기부채(주석7,15,17,18,19,20) | - | 2억 | 7.1억 | 11.3억 | 14.1억 |
| 2. 퇴직급여충당부채(주석7) | 29.5억 | 26.4억 | 24.2억 | 24.2억 | 20.8억 |
| 10. 유동성사채(주석4,9,15,17,18,20) | - | 1.7억 | 14억 | 7억 | 22.6억 |
| 퇴직연금운용자산(주석7) | -7.6억 | -5억 | -3.9억 | -3.8억 | -3.7억 |
| 퇴직보험예치금(주석7) | -6,860.4만 | -8,163만 | -6,355.8만 | -7,457.5만 | -1.1억 |
| 3. 임대보증금(주석14,18) | 4,000만 | 4,000만 | 4,000만 | 4,000만 | 4,000만 |
| 4. 장기미지급금(주석18) | 4,450.2만 | 6,417.2만 | 8,229.6만 | 9,252.7만 | 6,733.4만 |
| 부채총계 | 156.1억 | 159.1억 | 174.6억 | 240.3억 | 221.4억 |
| Ⅰ. 자본금 | 30억 | 30억 | 30억 | 30억 | 30억 |
| 1. 보통주자본금(주석1,8) | 30억 | 30억 | 30억 | 30억 | 30억 |
| Ⅱ. 자본조정 | -770.8만 | -770.8만 | -770.8만 | -770.8만 | -770.8만 |
| 3. 사채(주석4,9,15,17,18,20) | - | - | 1.7억 | 15.7억 | 10억 |
| 1. 주식할인발행차금 | -770.8만 | -770.8만 | -770.8만 | -770.8만 | -770.8만 |
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액 | 18.4억 | 18.4억 | 18.4억 | 18.4억 | 18.4억 |
| 1. 재평가차액(주석4) | 18.4억 | - | - | - | - |
| Ⅳ. 이익잉여금 | 105.9억 | 101.6억 | 96.9억 | 10.7억 | 85.4억 |
| 1. 이익준비금(주석10) | 3,000만 | 3,000만 | 3,000만 | 3,000만 | 3,000만 |
| 2. 미처분이익잉여금(주석9) | 105.6억 | 101.3억 | 96.6억 | 10.4억 | 85.1억 |
| 자본총계 | 154.2억 | 149.9억 | 145.2억 | 59억 | 133.8억 |
| 1. 재평가차액(주석5) | - | 18.4억 | 18.4억 | 18.4억 | 18.4억 |
| 부채및자본총계 | 310.3억 | 309억 | 319.8억 | 299.3억 | 355.1억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석 16) | 595.9억 | 618.2억 | 583.6억 | 632.7억 | 576.9억 |
| 1. 상품매출액 | 9.6억 | 12.4억 | 17억 | 13.7억 | 11.5억 |
| 2. 제품매출액 | 585.7억 | 605.1억 | 566억 | 618.4억 | 564.7억 |
| 3. 임대수입(주석14) | 6,000만 | 6,000만 | 6,000만 | 6,000만 | 6,000만 |
| Ⅱ. 매출원가 | 546.9억 | 566.5억 | 525.4억 | 601억 | 530.1억 |
| 1. 상품매출원가 | 8.6억 | 11.6억 | 16.3억 | 12.8억 | 10.5억 |
| 나. 당기상품매입액 | 8.6억 | 11.6억 | 16.3억 | 12.8억 | 10.5억 |
| 2. 제품매출원가 | 538.3억 | 555억 | 509.2억 | 588.2억 | 519.6억 |
| 가. 기초제품재고액 | 41억 | 51.3억 | 50.8억 | 60.2억 | 50.2억 |
| 나. 당기제품제조원가(주석11,14) | 530.2억 | 544.6억 | 509.6억 | 600.4억 | 529.6억 |
| 다. 기말제품재고액 | -32.9억 | -41억 | -51.3억 | -50.8억 | -60.2억 |
| 다. 타계정으로 대체(주석21) | - | - | - | -21.6억 | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 49억 | 51.6억 | 58.1억 | 31.7억 | 46.8억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석11) | 42억 | 43.9억 | 38.2억 | 42.1억 | 37.6억 |
| 1. 급여 | 16.8억 | 16.3억 | 14.6억 | 14.4억 | 14억 |
| 2. 퇴직급여 | 2억 | 2.6억 | 9,314만 | 3억 | 1.4억 |
| 3. 복리후생비 | 1.1억 | 1.1억 | 1억 | 9,791.2만 | 9,054.3만 |
| 4. 여비교통비 | 625.8만 | 1,473.9만 | 911.3만 | 2,573.1만 | 605.7만 |
| 5. 접대비 | 4,174만 | 4,191.1만 | 5,584.2만 | 6,083.7만 | 5,727.5만 |
| 6. 통신비 | 1,708.3만 | 1,740.4만 | 1,614.2만 | 1,622.2만 | 1,397만 |
| 7. 수도광열비 | 3,427만 | 4,228.9만 | 6,209.9만 | 3,343.4만 | 2,450.7만 |
| 8. 세금과공과 | 9,785.2만 | 9,877.4만 | 9,233.8만 | 9,343.2만 | 8,810.7만 |
| 9. 감가상각비 | 2,401.3만 | 3,489.9만 | 1,821.6만 | 1,224.3만 | 1,428.4만 |
| 10. 임차료 | 1.2억 | 1.1억 | 8,927.7만 | 7,001.9만 | 6,575.5만 |
| 11. 수선비 | 1,226.9만 | 2,234.8만 | 5,780.9만 | 2,492.6만 | 2,320.5만 |
| 12. 보험료 | 3.1억 | 3.9억 | 2.3억 | 1.1억 | 1.1억 |
| 13. 차량유지비 | 4.3억 | 4억 | 3.8억 | 3.9억 | 3.3억 |
| 14. 운반비 | 5.9억 | 6.7억 | 6.3억 | 7.3억 | 7.3억 |
| 15. 교육훈련비 | 783.2만 | 1,054.7만 | 687.3만 | 829.3만 | 590.8만 |
| 16. 도서인쇄비 | 90.9만 | 39.4만 | 32.4만 | 347.4만 | 37만 |
| 17. 포장비 | 1,847.6만 | 1,483.9만 | 880.4만 | 1,569.3만 | 1,414.3만 |
| 18. 소모품비 | 9,472.5만 | 8,256.9만 | 7,631.3만 | 1.1억 | 8,198.9만 |
| 19. 지급수수료 | 3.7억 | 3.4억 | 3.5억 | 3.8억 | 4억 |
| 20. 대손상각비 | 40.6만 | 7,156.1만 | 3,537.5만 | 2.3억 | 1.1억 |
| 21. 무형자산상각비 | 127.2만 | 147만 | 534.9만 | 313.6만 | 213.9만 |
| 22. 기타비용 | 1,573.4만 | 2,155.5만 | 2,492.1만 | 4,603.5만 | 3,992.3만 |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | 7억 | 7.7억 | 19.9억 | -10.4억 | 9.2억 |
| 22. 광고선전비 | - | - | 20.4만 | 810.4만 | - |
| Ⅵ. 영업외수익 | 3.2억 | 4억 | 78.6억 | 2.3억 | 1.2억 |
| 1. 이자수익(주석14) | 1.6억 | 1.5억 | 1.4억 | 959.7만 | 735.5만 |
| 2. 외환차익 | 2,313만 | 367.6만 | 677.6만 | 5,686.9만 | 567.5만 |
| 4. 잡이익 | 1.4억 | 1.4억 | 2.9억 | 1.2억 | 9,223.6만 |
| 3. 유형자산처분이익 | - | 1.1억 | 802만 | 4,208.9만 | 1,435.9만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 4.1억 | 6.2억 | 10.3억 | 66.6억 | 5.4억 |
| 4. 특별이익(주석21) | - | 25.5만 | 74.2억 | - | - |
| 1. 이자비용 | 3.4억 | 5억 | 7.3억 | 6.5억 | 4.4억 |
| 2. 외환차손 | 3,766.1만 | 569.5만 | 2,187.2만 | 405.7만 | - |
| 3. 기부금 | 1,000만 | - | 320만 | 250만 | 3,300만 |
| 4. 매출채권처분손실 | -1,508.7만 | -5,643.2만 | -8,376만 | -6,991.2만 | -5,138.3만 |
| 6. 잡손실 | -976.8만 | -3,561.6만 | -1,086.7만 | -1,822.6만 | -589.5만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | 6.1억 | 5.6억 | 88.2억 | -74.7억 | 5억 |
| Ⅸ. 법인세등 | 1.8억 | 8,874.8만 | 2억 | - | 1.1억 |
| 6. 만기보유증권손상차손 | - | 1,920만 | - | 1,176만 | 1,600만 |
| 5. 재해손실(주석21) | - | - | -1.8억 | -59.1억 | - |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | 4.3억 | 4.7억 | 86.2억 | -74.7억 | 3.8억 |
| 1. 기본주당순이익(손실)(주석12) | 721 | 780 | 1.4만 | -1.2만 | 637 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | 8.5억 | 37.7억 | 89.7억 | -2.8억 | -7.3억 |
| 1. 당기순이익(손실) | 4.3억 | 4.7억 | 86.2억 | -74.7억 | 3.8억 |
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 15.6억 | 19.5억 | 13.8억 | 82.3억 | 30.5억 |
| 감가상각비 | 10.7억 | 12.3억 | 11.1억 | 15.7억 | 23.8억 |
| 무형자산상각비 | 127.2만 | 147만 | 534.9만 | 313.6만 | 213.9만 |
| 대손상각비 | 40.6만 | 7,156.1만 | 3,537.5만 | 2.3억 | 1.1억 |
| 만기보유증권손상차손 | - | 1,920만 | - | 1,176만 | 1,600만 |
| 재고자산화재손실 | - | - | - | -32.1억 | - |
| 퇴직급여 | 4.9억 | 6.2억 | 2.3억 | 7.1억 | 5.3억 |
| 유형자산화재손실 | - | - | - | -25억 | - |
| 3. 현금의유입이없는수익등의차감 | - | -1.1억 | -802만 | -4,208.9만 | -1,435.9만 |
| 잡손실 | - | - | -6만 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 1.1억 | 802만 | 4,208.9만 | 1,435.9만 |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | -11.4억 | 14.6억 | -10.3억 | -10억 | -41.4억 |
| 잡이익 | - | 25.5만 | - | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | -2,470.1만 | -5.6억 | -2.9억 | 2.4억 | -11.9억 |
| 미수금의 감소(증가) | 106.9만 | 48.8만 | 629.2만 | -586.5만 | 12.3만 |
| 미수수익의 감소(증가) | -1.4억 | -1.3억 | -1.2억 | -210.4만 | 562.3만 |
| 선급금의 감소(증가) | 2억 | 3억 | 6,902.1만 | -3.8억 | - |
| 재고자산의 감소(증가 ) | 4,867.9만 | 11억 | -9,660.6만 | 3.6억 | -32.4억 |
| 선급비용의 감소(증가) | - | 152만 | -1.9억 | 4,192.2만 | 8,577.8만 |
| 매입채무의 증가(감소) | -5.1억 | 6.1억 | -4.7억 | -9.8억 | 9억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -2.4억 | 8.1억 | -1.4억 | 8,518.7만 | 1.2억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1,319.6만 | 8,645.5만 | -735.1만 | 3,143.8만 | -4,795.9만 |
| 예수금의 증가(감소) | -1,240.8만 | 992만 | -381.7만 | 740만 | 614.6만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -6,094.3만 | -4,109.7만 | 2.1억 | -1,241.2만 | -7,734.5만 |
| 선수금의 증가(감소) | 342.6만 | -509.3만 | 701만 | - | - |
| 미지급법인세의 증가(감소) | 3,106.4만 | -1.7억 | 2억 | -2,984.9만 | -1.2억 |
| 임차보증금의 감소(증가) | -500만 | - | - | - | - |
| 선납법인세등의 증가(감소) | - | - | - | -4,386.2만 | - |
| 장기미지급금의 증가(감소) | -1,967만 | -1,812.4만 | -1,023.1만 | 2,519.3만 | -6,192.1만 |
| 퇴직보험예치금의 감소(증가) | 1,302.5만 | -1,807.2만 | 1,101.7만 | -3,819.3만 | -2,407.6만 |
| 선납법인세등의 감소(증가) | - | - | 4,386.2만 | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -2.6억 | -1.1억 | -1,358.3만 | -456.2만 | -5,162만 |
| 퇴직금의지급 | -1.8억 | -4.1억 | -2.3억 | -3억 | -4.5억 |
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | -12억 | -9.1억 | -25.8억 | -21.1억 | -4.3억 |
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | 315만 | 5.7억 | 2.1억 | 5,567.9만 | 2.8억 |
| 단기금융상품의 감소 | - | 3.8억 | - | - | 2.7억 |
| 장기금융상품의 감소 | - | 2,200만 | 1.7억 | - | - |
| 국고보조금의 수취 | 315만 | - | 2,952만 | - | - |
| 차량운반구의 처분 | - | 1.2억 | 1,019.1만 | 4,209.1만 | 1,436.4만 |
| 건물의 취득 | - | - | - | 4,878.5만 | - |
| 기타보증금의 감소 | - | 1,331.8만 | - | 1,358.8만 | - |
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | -12.1억 | -14.9억 | -27.8억 | -21.6억 | -7.2억 |
| 주주임원단기대여금의 감소 | - | 4,000만 | - | - | - |
| 기계장치의 취득 | 4.5억 | 3.8억 | 17.1억 | 10.6억 | 1.7억 |
| 구축물의 취득 | - | - | 8,581.2만 | 1.6억 | 884.4만 |
| 비품의 취득 | 6,043.3만 | 2,137.2만 | 700만 | 2,532.7만 | - |
| 시설장치의 취득 | 1,100만 | 4.6억 | 2.6억 | 6,117.1만 | 320만 |
| 차량운반구의 취득 | - | 3.6억 | 5,539.2만 | 1.3억 | 1.1억 |
| 건설중인자산의 취득 | 5,433.4만 | - | 1,780만 | 2.8억 | 2.2억 |
| 만기보유증권의 취득 | - | - | - | 1,920만 | - |
| 장단기금융상품의 증가 | 1.2억 | - | 3.8억 | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | - | - | - | 1.6억 | 4,798.2만 |
| 주임종단기대여금의 증가 | 4.3억 | - | 1억 | - | - |
| 무형자산의 취득 | - | 113.7만 | 51만 | 55.9만 | 892.3만 |
| 단기대여금의 증가 | - | - | - | 2.2억 | 1.2억 |
| 장단기대여금의 증가 | 6,226만 | 2.6억 | 1.5억 | - | - |
| 출자금의 증가 | 200만 | - | - | - | 1,000만 |
| 기타보증금의 증가 | 1,943.4만 | - | 2,000만 | - | 2,406.4만 |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | 4.2억 | -29.1억 | -63.5억 | 24억 | 10.2억 |
| 1. 재무활동으로인한현금유입액 | 20.4억 | 16억 | 19.9억 | 100.5억 | 54억 |
| 단기차입금의 증가 | 20.4억 | 16억 | 19.9억 | 86.2억 | 47억 |
| 사채의 발행 | - | - | - | 14.3억 | - |
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | -16.2억 | -45.1억 | -83.5억 | -76.5억 | -43.8억 |
| 단기차입금의 상환 | 9억 | 23.9억 | 65.2억 | 34.4억 | 12억 |
| 장기차입금의 상환 | 5.5억 | 7.1억 | 11.3억 | 17.8억 | 22.7억 |
| 장기차입금의 증가 | - | - | - | - | 7억 |
| 사채의 상환 | 1.7억 | 14억 | 7억 | 24.3억 | 9.1억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 7,334.6만 | -5,063.3만 | 3,970.5만 | 497.5만 | -1.4억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 533.7만 | 5,597만 | 1,626.5만 | 1,129만 | 1.5억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 7,868.3만 | 533.7만 | 5,597만 | 1,626.5만 | 1,129만 |