현대코퍼레이션
비상장계속사업자HYUNDAE CORPORATION CO., LTD
강종구
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 558.3億+7.2% | 520.7億 | 453.8億 | 434.6億 | 375.3億 |
| 영업이익 | 14.9億-15.8% | 17.7億 | 16.3億 | 17.1億 | 6.5億 |
| 당기순이익 | 16億-40.5% | 26.8億 | 21億 | 21.8億 | 10.9億 |
2.67%영업이익률
2.86%순이익률
3.35%ROA
5.97%ROE
78.32%부채비율
56.08%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
476.7億자산총액
209.4億부채총계
267.3億자본총계
558.3億매출액
14.9億영업이익
16億순이익
2.67%매출액 영업이익률
2.86%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 246.8억 | 198.5억 | 173.4억 | 174.4억 | 153.8억 |
| (1) 당좌자산 | 223억 | 176.4억 | 154.1억 | 156.5억 | 140.9억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석 10) | 47.3억 | 31.1억 | 11.7억 | 7.5억 | 24.9억 |
| 2. 단기금융상품 | - | 5억 | - | - | 9.6억 |
| 3. 매도가능증권(주석 4) | 18.1억 | - | - | - | - |
| 4. 만기보유증권(주석 4) | 4억 | 4억 | 7.1억 | 4.8억 | - |
| 5. 매출채권(주석 10,18) | 154.2억 | 138.2억 | 144.3억 | 158.5억 | 116억 |
| 4. 단기대여금 | - | - | 810만 | - | 730만 |
| 대손충당금 | -14.3억 | -15.8억 | -19.6억 | -26.8억 | -17.2억 |
| 6. 미수수익 | 2,549.1만 | 2,481.1만 | 1,700.7만 | 904.4만 | 5,042.7만 |
| 7. 미수금 | 4.3억 | 4.4억 | 3.3억 | 1.9억 | 6,939만 |
| 8. 선급금 | 7.7억 | 9억 | 6.5억 | 10.2억 | 7.9억 |
| 9. 선급비용 | 2,760.2만 | 2,604.7만 | 2,245.1만 | 2,261.5만 | 2,154.8만 |
| 9. 당기법인세자산 | - | - | 2,803.5만 | - | - |
| 10. 부가세대급금 | 9,457.7만 | - | - | - | - |
| (2) 재고자산(주석 15) | 23.9억 | 22.1억 | 19.2억 | 18억 | 13억 |
| 1. 제품 | 17.4억 | 16.2억 | 14.2억 | 14억 | 9.3억 |
| 2. 원재료 | 6.5억 | 5.9억 | 5억 | 4억 | 3.6억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 229.9억 | 227.8억 | 228.8억 | 230.4억 | 213.7억 |
| (1) 투자자산 | 33.4억 | 30.8억 | 29억 | 29.3억 | 43.6억 |
| 1. 장기금융상품 | 30.7억 | 28억 | 22.3억 | 14.3억 | 27.2억 |
| 2. 만기보유증권(주석 4) | - | - | 4억 | 11.1억 | 11.1억 |
| 2. 매도가능증권(주석 4) | 2.8억 | 2.8억 | 2.8억 | 2.8억 | 2.8억 |
| (2) 유형자산(주석 5,6,15,16) | 190.3억 | 191.5억 | 193.5억 | 196.6억 | 165.4억 |
| 1. 토지 | 81.9억 | 81.9억 | 81.9억 | 81.9억 | 81.9억 |
| 4. 장기대여금(주석 10,18) | - | - | - | 1.1억 | 2.5억 |
| 2. 건물 | 92.3억 | 92.3억 | 92.3억 | 92.3억 | 18.2억 |
| 감가상각누계액 | -16.5억 | -14.2억 | -11.9억 | -9.6억 | -7.8억 |
| 3. 구축물 | 6,516.8만 | 6,516.8만 | 6,516.8만 | 6,516.8만 | - |
| 감가상각누계액 | -1,059만 | -733.1만 | -407.3만 | -81.5만 | - |
| 4. 기계장치 | 101.5억 | 91.6억 | 87.5억 | 78.1억 | 52억 |
| 감가상각누계액 | -73.5억 | -64.5억 | -60.3억 | -50억 | -46억 |
| 정부보조금 | -3.4억 | -3.3억 | -4.8억 | -7억 | -1.9억 |
| 5. 차량운반구 | 11.9억 | 10억 | 8.5억 | 8억 | 7.2억 |
| 감가상각누계액 | -8.4억 | -8억 | -7.3억 | -6.5억 | -5.6억 |
| 정부보조금 | -740.8만 | -1,000 | -1,000 | -1,000 | -2,744.6만 |
| 6. 비품 | 22.2억 | 20.9억 | 19.4억 | 17.7억 | 13.2억 |
| 감가상각누계액 | -19.3억 | -17.4억 | -15.6억 | -13.1억 | -10.9억 |
| 정부보조금 | -3,450.1만 | -1,735.5만 | -3,160.6만 | -5,756.3만 | -1,000 |
| 7. 시설장치 | 7.9억 | 7.4억 | 7.4억 | 7.4억 | 3.1억 |
| 감가상각누계액 | -5.9억 | -5.3억 | -4.5억 | -3.6억 | -3억 |
| 정부보조금 | -1.1억 | -1.5억 | -2.1억 | -2.8억 | -3,571.8만 |
| 8. 시험기자재 | 4.6억 | 4.2억 | 3.6억 | 3.6억 | 3.1억 |
| 감가상각누계액 | -4억 | -3.7억 | -3.4억 | -3.3억 | -3.1억 |
| 정부보조금 | -693만 | -1,000 | -1,000 | -1,000 | -1,000 |
| 9. 건설중인자산 | 675만 | 1.5억 | 2.6억 | 3.2억 | 73.9억 |
| (3) 무형자산(주석 7) | 2.8억 | 2억 | 2.7억 | 2.6억 | 2.9억 |
| 1. 산업재산권 | 7,695.2만 | 1억 | 1.3억 | 1.6억 | 1.9억 |
| 정부보조금 | -33.7만 | -7,896만 | -93.9만 | -136.8만 | -10.4억 |
| 2. 소프트웨어 | 2.5억 | 1.4억 | 2.2억 | 2억 | 1.9억 |
| 정부보조금 | -5,113.2만 | -57.4만 | -7,255.3만 | -9,992.3만 | -179.6만 |
| (4) 기타비유동자산(주석 18) | 3.3억 | 3.6억 | 3.6억 | 1.8억 | 1.8억 |
| 정부보조금 | - | -4,518.3만 | - | - | -9,350만 |
| 1. 보증금 | 3.3억 | 3.6억 | 3.6억 | 1.8억 | 1.8억 |
| 자산총계 | 476.7억 | 426.3억 | 402.2억 | 404.8억 | 367.5억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 158.8억 | 120억 | 100.1억 | 109.3억 | 118.2억 |
| 1. 매입채무(주석 10,18) | 94.6억 | 63.4억 | 40.7억 | 45.8억 | 34.4억 |
| 2. 단기차입금(주석 8) | 22.5억 | 22.5억 | 24.5억 | 30억 | 60억 |
| 3. 미지급금(주석 10,18) | 14.8억 | 10.1억 | 12.5억 | 12.4억 | 9.2억 |
| 4. 선수금 | 3.5만 | 3.5만 | 3.5만 | 3.5만 | 3.5만 |
| 5. 예수금 | 4.7억 | 4.1억 | 2.2억 | 2.1억 | 1.2억 |
| 7. 미지급비용 | 17.3억 | 6.8억 | 7.4억 | 6.1억 | 4.9억 |
| 6. 부가세예수금 | - | 32.4만 | 2.4억 | 1.7억 | 1.4억 |
| 8. 당기법인세부채 | 1.5억 | 2.2억 | 3,545.3만 | 2.1억 | 3.3억 |
| 9. 유동성장기부채(주석 8) | 3.3억 | 10.8억 | 10억 | 9.1억 | 3.8억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 50.6억 | 58.1억 | 80.7억 | 95.1억 | 70.7억 |
| 1. 장기차입금(주석 8) | 11.7억 | 29.7억 | 55.9억 | 70.3억 | 49.7억 |
| 2. 퇴직급여충당부채(주석 11) | 38.9억 | 28.4억 | 24.8억 | 24.8억 | 21억 |
| 부채총계 | 209.4억 | 178.1억 | 180.8억 | 204.4억 | 188.9억 |
| Ⅰ. 자본금(주석 1,12) | 13.2억 | 13.2억 | 13.2억 | 13.2억 | 13.2억 |
| 1. 보통주자본금 | 13.2억 | 13.2억 | 13.2억 | 13.2억 | 13.2억 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 3,725 | 3,725 | 3,725 | 3,725 | 3,725 |
| 1. 주식발행초과금 | 3,725 | 3,725 | 3,725 | 3,725 | 3,725 |
| Ⅲ. 기타포괄손익누계액 | 3.1억 | - | - | - | - |
| 1. 매도가능증권평가이익 | 3.1억 | - | - | - | - |
| Ⅳ. 이익잉여금(주석 13) | 251억 | 235억 | 208.2억 | 187.2억 | 165.4억 |
| 1. 이익준비금 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 |
| 2. 미처분이익잉여금 | 249.6억 | 233.7억 | 206.8억 | 185.8억 | 164억 |
| 자본총계 | 267.3억 | 248.2억 | 221.4억 | 200.4억 | 178.6억 |
| 부채및자본총계 | 476.7억 | 426.3억 | 402.2억 | 404.8억 | 367.5억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석 18) | 558.3억 | 520.7억 | 453.8억 | 434.6억 | 375.3억 |
| 1. 제품매출 | 520억 | 490.6억 | 448.8억 | 432.3억 | 373.7억 |
| 2. 상품매출 | 9,330.9만 | 6.4억 | 1.3억 | 2.3억 | 1.5억 |
| 3. 임가공매출 | 37.3억 | 23.6억 | 3.7억 | - | - |
| Ⅱ. 매출원가(주석 18) | 461억 | 445.9억 | 405.4억 | 371.6억 | 327.6억 |
| (1) 제품매출원가 | 460.1억 | 440.8억 | 404.1억 | 369.3억 | 326.1억 |
| 1. 기초제품재고액 | 16.2억 | 14.2억 | 14억 | 9.3억 | 9.1억 |
| 2. 당기제품제조원가 | 461.3억 | 442.8억 | 404.4억 | 374억 | 326.3억 |
| 3. 기말제품재고액 | -17.4억 | -16.2억 | -14.2억 | -14억 | -9.3억 |
| (2) 상품매출원가 | 8,777.2만 | 5.1억 | 1.2억 | 2.3억 | 1.5억 |
| 2. 당기상품매입액 | 8,777.2만 | 5.1억 | 1.2억 | 2.3억 | 1.5억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 97.3억 | 74.8억 | 48.4억 | 63억 | 47.6억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 82.4억 | 57.1억 | 32.1억 | 45.9억 | 41.1억 |
| 1. 급여(주석 19) | 50.4억 | 34.7억 | 19.2억 | 10.5억 | 10.7억 |
| 2. 퇴직급여(주석 19) | 10.4억 | 4.4억 | 5,100.3만 | 3.8억 | 8.6억 |
| 3. 복리후생비(주석 19) | 1.3억 | 9,754.5만 | 9,398.6만 | 7,513.8만 | 6,425.4만 |
| 4. 여비교통비 | 4,659만 | 4,436.7만 | 4,154.7만 | 9,622.4만 | 2,134.6만 |
| 5. 접대비 | 7,644.2만 | 6,324만 | 4,852.1만 | 4,684.8만 | 4,793.7만 |
| 6. 통신비 | 880.9만 | 820.8만 | 818만 | 774.4만 | 623.8만 |
| 7. 세금과공과(주석 19) | 3.2억 | 2.9억 | 2.5억 | 2.4억 | 1.9억 |
| 8. 감가상각비(주석 19) | 3억 | 3억 | 2.8억 | 2.2억 | 1.4억 |
| 9. 무형자산상각비(주석 8,19) | 7,056.5만 | 7,030.6만 | 6,429만 | 5,419.6만 | 4,665.5만 |
| 10. 임차료(주석 19) | - | - | - | 2.5억 | 7,980만 |
| 10. 보험료 | 7,190.7만 | 1.4억 | 5,440.8만 | 4,269.3만 | 4,500.8만 |
| 11. 수선비 | - | - | - | - | 73.6만 |
| 11 .차량유지비 | 6,688.9만 | 6,226.4만 | 4,385.1만 | 4,916.8만 | 3,988.1만 |
| 12. 운반비 | 6,372.6만 | 4,079.7만 | 2,941만 | 4,442.4만 | 2,914.1만 |
| 13. 교육훈련비 | 101.6만 | 1,449.8만 | 1,567.9만 | 18.3만 | 6.1만 |
| 14 .도서인쇄비 | 197.7만 | 177.7만 | 177.8만 | 196.2만 | 134.8만 |
| 15. 소모품비 | 4,435.9만 | 3,520.2만 | 3,444.6만 | 4,588.7만 | 2,725.2만 |
| 16. 지급수수료 | 2.2억 | 1.9억 | 1.9억 | 1.1억 | 2.8억 |
| 17. 광고선전비 | 100만 | 1,100만 | - | 100만 | 100만 |
| 18. 경상연구개발비(주석 19) | 9억 | 8.2억 | 8억 | 9.2억 | 8.6억 |
| 19. 대손상각비 | -1.5억 | -3.8억 | -7.2억 | 9.6억 | 2.9억 |
| Ⅴ. 영업이익 | 14.9억 | 17.7억 | 16.3억 | 17.1억 | 6.5억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 14.2억 | 19.3억 | 15.2억 | 14.4억 | 13.6억 |
| 1. 이자수익(주석 18) | 1.4억 | 1.3억 | 7,592.8만 | 1억 | 1.4억 |
| 2. 외환차익 | 5.1억 | 4.7억 | 5.3억 | 7.2억 | 1.8억 |
| 3. 외화환산이익 | 1.6억 | 6.6억 | 2,079.5만 | 1.4억 | 1.5억 |
| 2. 임대료수익(주석 18) | - | - | - | - | 2.8억 |
| 4. 투자자산처분이익 | 2,878.9만 | 161.2만 | - | 379.6만 | 1억 |
| 5. 유형자산처분이익 | 626.1만 | 2.2억 | - | 7,356.3만 | 2,368.1만 |
| 6. 정부보조금 | 3,040.8만 | 6,049.1만 | 3.2억 | 7,290만 | 6,692.7만 |
| 7. 잡이익(주석 18) | 5.5억 | 3.9억 | 5.7억 | 3.3억 | 4.2억 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 10.8억 | 7.5억 | 9.4억 | 5.9억 | 5.1억 |
| 1. 이자비용 | 1.2억 | 2.9억 | 4.1억 | 2.9억 | 1.2억 |
| 2. 외환차손 | 5.6억 | 1.7억 | 1.7억 | 7,804만 | 1.9억 |
| 3. 외화환산손실 | -2.9억 | -2.4억 | -1.7억 | -8,154.5만 | -1.1억 |
| 4. 투자자산처분손실 | -196만 | -602만 | - | -8,310.3만 | -2,346.1만 |
| 5. 기부금 | 4,666.4만 | 3,200만 | 2,500만 | 4,170만 | 1,260만 |
| 6. 잡손실 | -6,459만 | -1,411.8만 | -1.7억 | -2,379만 | -2,154.9만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 18.3억 | 29.5억 | 22.1억 | 25.6억 | 15억 |
| 5. 파생상품거래손실 | - | - | - | - | -3,505.5만 |
| Ⅸ. 법인세등 | 2.3억 | 2.6억 | 1.2억 | 3.9억 | 4억 |
| Ⅹ. 당기순이익 | 16억 | 26.8억 | 21억 | 21.8억 | 10.9억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 67.7억 | 61.2억 | 38.6억 | 11.9억 | -6.9억 |
| 1. 당기순이익 | 16억 | 26.8억 | 21억 | 21.8억 | 10.9억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 29.9억 | 21.9억 | 13.3억 | 30.9억 | 20.8억 |
| 감가상각비 | 13.5억 | 14.9억 | 14.1억 | 11.1억 | 5.3억 |
| 무형자산상각비 | 7,056.5만 | 7,030.6만 | 6,429만 | 5,419.6만 | 4,665.5만 |
| 퇴직급여 | 14.7억 | 7.7억 | 4.1억 | 8.1억 | 10.7억 |
| 대손상각비 | -1.5억 | -3.8억 | -7.2억 | 9.6억 | 2.9억 |
| 외화환산손실 | -2.5억 | -2.4억 | -1.7억 | -7,560.1만 | -1.1억 |
| 투자자산처분손실 | -196만 | -602만 | - | -8,310.3만 | -2,346.1만 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1.9억 | -8.7억 | -2,071.4만 | -2.2억 | -2.8억 |
| 외화환산이익 | 1.6억 | 6.5억 | 2,071.4만 | 1.4억 | 1.5억 |
| 투자자산처분이익 | 2,878.9만 | 161.2만 | - | 379.6만 | 1억 |
| 정부보조금 | - | - | - | 220만 | - |
| 유형자산처분이익 | 626.1만 | 2.2억 | - | 7,356.3만 | 2,368.1만 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 23.7억 | 21.2억 | 4.6억 | -38.6억 | -35.9억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -18.6억 | 12.6억 | 12.8억 | - | - |
| 미수수익의 증가 | -68만 | -780.4만 | - | - | - |
| 매출채권의 증가 | - | - | - | -42.6억 | -6.7억 |
| 미수금의 감소(증가) | 294.6만 | - | - | -1.2억 | 2.8억 |
| 미수금의 증가 | - | -8,961.1만 | -1.4억 | - | - |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - | -796.3만 | 4,138.3만 | 3,244.6만 |
| 선급금의 감소(증가) | 1.4억 | -2.5억 | 3.6억 | - | -126.7만 |
| 선급비용의 증가 | -155.4만 | - | - | - | - |
| 선급비용의 감소(증가) | - | -359.6만 | 16.4만 | -106.7만 | 235만 |
| 선급금의 증가 | - | - | - | -2.2억 | - |
| 부가세대급금의 증가 | -9,457.7만 | - | - | - | - |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 2,803.5만 | - | - | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | - | - | - | - | 1.3억 |
| 당기법인세자산의 증가 | - | - | -2,803.5만 | - | - |
| 재고자산의 증가 | -1.8억 | -2.9억 | -1.3억 | -5억 | -2.4억 |
| 매입채무의 증가 | 32.7억 | 20.4억 | -5.1억 | 11.9억 | -31.2억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 4.7억 | -2.4억 | 1,504만 | 3.2억 | - |
| 미지급금의 감소 | - | - | - | - | -1,842.4만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 10.5억 | -6,152.3만 | 1.3억 | 1.2억 | 4,809만 |
| 예수금의 증가 | 5,655.1만 | 2억 | 1,124.1만 | 8,696만 | 430.2만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | -2.4억 | 6,583만 | 3,147.7만 | 1.4억 |
| 부가세예수금의 감소 | -32.4만 | - | - | - | - |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | -6,447.1만 | 1.8억 | - | -1.2억 | - |
| 당기법인세부채의 감소 | - | - | -1.7억 | - | - |
| 당기법인세부채의 증가 | - | - | - | - | 9,199.6만 |
| 퇴직금의 지급 | -4.2억 | -4억 | -4.1억 | -4.3억 | -2.6억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -25.9억 | -14.3억 | -15.5억 | -25.3억 | -21.7억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 15.8억 | 11.2억 | 6억 | 28.2억 | 63.5억 |
| 단기금융상품의 감소 | 5억 | - | - | 9.6억 | 620만 |
| 단기대여금의 감소 | - | 810만 | - | 730만 | - |
| 만기보유증권의 처분 | 4억 | 7억 | 4.8억 | 4억 | 40.3억 |
| 장기금융상품의 감소 | 6.5억 | 1.3억 | - | 12.1억 | 21.6억 |
| 기계장치의 처분 | - | 2.6억 | - | 8,105.4만 | 2,368.4만 |
| 장기대여금의 감소 | - | - | 1.1억 | 1.5억 | 1.4억 |
| 차량운반구의 처분 | 290.9만 | 500만 | - | - | - |
| 비품의 처분 | 729.3만 | 2,018.7만 | - | - | - |
| 보증금의 감소 | 2,450만 | - | - | - | - |
| 단기금융상품의 증가 | - | 5억 | - | - | 9.3억 |
| 단기대여금의 증가 | - | - | 810만 | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -41.8억 | -25.6억 | -21.4억 | -53.5억 | -85.2억 |
| 매도가능증권의 취득 | 15억 | - | - | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | 8.8억 | 7억 | - | - | - |
| 만기보유증권의 취득 | 4억 | - | 7.9억 | 8.8억 | 11.1억 |
| 기계장치의 취득 | 900만 | - | - | 1,263.5만 | - |
| 차량운반구의 취득 | 4,059만 | - | - | 984만 | - |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 8억 | 47.9억 | 98.7억 | 140.4억 |
| 보증금의 증가 | - | - | 1.7억 | - | 1억 |
| 비품의 취득 | 8,842.3만 | 1,765.6만 | 270만 | 2,244.6만 | 7,830만 |
| 단기차입금의 차입 | - | 8억 | 47.9억 | 68.2억 | 85억 |
| 시설장치의 취득 | 5,750만 | - | - | - | - |
| 시험기자재의 취득 | 2,800만 | - | - | 585만 | 720만 |
| 단기차입금의 상환 | - | 10억 | 53.4억 | 98.2억 | 70억 |
| 산업재산권의 취득 | - | - | - | - | 92.1만 |
| 건설중인자산의 증가 | 11.7억 | 13.4억 | 11.7억 | 44.1억 | 62.9억 |
| 소프트웨어의 취득 | - | - | - | - | 416.5만 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -25.5억 | -27.5억 | -19억 | -4.1억 | 35.5억 |
| 장기차입금의 차입 | - | - | - | 30.5억 | 53.5억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -25.5억 | -35.5억 | -66.9억 | -102.8억 | -104.9억 |
| 정부보조금의 수령 | - | - | - | - | 1.9억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 10.8억 | 10억 | 9.1억 | 3.8억 | 34.9억 |
| 장기차입금의 상환 | 14.7억 | 15.4억 | 4.3억 | 7,500만 | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 16.2억 | 19.4억 | 4.2억 | -17.4억 | 6.8억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 31.1억 | 11.7억 | 7.5억 | 24.9억 | 18.1억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 47.3억 | 31.1억 | 11.7억 | 7.5억 | 24.9억 |