제일스파이럴
비상장계속사업자jilspiral
윤상봉
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 154.2億-7.5% | 166.7億 | 169.3億 | 155.2億 | 141.1億 |
| 영업이익 | 9.8億-42.6% | 17.1億 | 18億 | 20.4億 | 7.1億 |
| 당기순이익 | 5.2億-60.0% | 13.1億 | 16億 | 12.7億 | 8.5億 |
6.38%영업이익률
3.40%순이익률
2.38%ROA
4.22%ROE
77.30%부채비율
56.40%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
220.6億자산총액
96.2億부채총계
124.4億자본총계
154.2億매출액
9.8億영업이익
5.2億순이익
6.38%매출액 영업이익률
3.40%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 48.7억 | 69.3억 | 61.3억 | 57.6억 | 56.6억 |
| (1) 당좌자산 | 43.5억 | 64.7억 | 55.5억 | 52억 | 50.5억 |
| 현금및현금성자산 | 7억 | 8.6억 | 14.7억 | 14.7억 | 13.1억 |
| 단기금융상품 | 4.4억 | 24.5억 | 1.6억 | - | 1.8억 |
| 매출채권(주석8) | 58.5억 | 57.2억 | 57.3억 | 52.6억 | 51.3억 |
| 대손충당금 | -28.2억 | -26.7억 | -23.6억 | -20.9억 | -21.2억 |
| 단기대여금(주석8) | 8,214.3만 | 4,214.3만 | 4.8억 | 4.9억 | 4.7억 |
| 미수금(주석8) | 2,210만 | 330만 | 330만 | 330만 | 330만 |
| 미수수익(주석8) | 370.8만 | 2,471.1만 | 2,283.4만 | 2,062.4만 | 3,357.1만 |
| 선급비용 | 1,365만 | 1,459.5만 | 1,005.6만 | 761.4만 | 744.1만 |
| 선급금(주석8) | - | - | 631.6만 | 3,226.7만 | 287.2만 |
| 당기법인세자산(주석13) | 3,485.3만 | - | - | - | - |
| 대손충당금(주석3) | - | - | -110만 | -110만 | -110만 |
| 유동성기타보증금 | 1,846.6만 | 735만 | - | - | - |
| (2)재고자산(주석5) | 5.2억 | 4.7억 | 5.8억 | 5.5억 | 6.1억 |
| 유동성기타보증금(주석3) | - | - | 4,027만 | 850만 | 1,511만 |
| 당기법인세자산 | - | - | - | - | 1,657.5만 |
| 제품 | 2.4억 | 2.1억 | 2.2억 | 2.5억 | 1.5억 |
| 원재료 | 2.8억 | 2.6억 | 3.5억 | 3.1억 | 4.6억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 172억 | 153.9억 | 132.7억 | 125억 | 124.1억 |
| (1) 투자자산 | 48.2억 | 40.1억 | 32.7억 | 27.7억 | 24.7억 |
| 장기금융상품 | 48.2억 | 40.1억 | 32.7억 | 27.7억 | 24.7억 |
| (2) 유형자산(주석4,5,7,10) | 120.6억 | 111억 | 97.2억 | 94.2억 | 96.6억 |
| 토지 | 46.6억 | 46.6억 | 37.2억 | 37.2억 | 37.2억 |
| 건물 | 73.6억 | 48억 | 48억 | 47.8억 | 47.8억 |
| 감가상각누계액 | -19.9억 | -18.4억 | -17억 | -15.7억 | -14.3억 |
| 구축물 | 1.1억 | 1.1억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -789.1만 | -112.7만 | - | - | - |
| 정부보조금 | -6,810.9만 | -7,266.1만 | -5,257.4만 | -7,652.6만 | - |
| 기계장치 | 77.1억 | 74.7억 | 72.1억 | 61.5억 | 48억 |
| 감가상각누계액 | -63억 | -56.7억 | -49.3억 | -39.5억 | -33.1억 |
| 정부보조금 | -2,481.4만 | -3,611.9만 | - | - | - |
| 차량운반구 | 11.5억 | 11.2억 | 9.9억 | 6.2억 | 6억 |
| 감가상각누계액 | -8.2억 | -7.2억 | -5.4억 | -4.4억 | -3.7억 |
| 공구와기구 | 5억 | 4.2억 | 2.3억 | 1.5억 | 1.5억 |
| 감가상각누계액 | -3.3억 | -2.2억 | -1.5억 | -1.4억 | -1.2억 |
| 비품 | 5.1억 | 4.2억 | 4.2억 | 3.4억 | 3.4억 |
| 감가상각누계액 | -4.2억 | -3.9억 | -3.6억 | -3.2억 | -3.1억 |
| 정부보조금 | -486.8만 | - | - | - | - |
| 시설장치 | 11.4억 | 11.4억 | 11.3억 | 11.2억 | 10.7억 |
| 감가상각누계액 | -11.1억 | -10.9억 | -10.4억 | -9.6억 | -8.5억 |
| 장기대여금(주석10) | - | - | - | - | 1.3억 |
| 건설중인자산 | - | 9.9억 | - | - | 5.9억 |
| 기타보증금(주석3) | - | - | 1,229.6만 | 4,556.6만 | 3,445만 |
| 장기대여금(주석9) | - | - | - | 1.3억 | - |
| (3) 기타비유동자산 | 3.1억 | 2.8억 | 2.8억 | 3.1억 | 2.8억 |
| 장기대여금(주석8) | 2,233.3만 | 2,233.3만 | 8,233.3만 | - | - |
| 대손충당금 | -2,233.3만 | -2,233.3만 | -8,233.3만 | -1.3억 | -1.3억 |
| 기타보증금 | 4,675만 | 1,229.6만 | - | - | - |
| 회원권 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.4억 |
| 자산총계 | 220.6억 | 223.2억 | 194억 | 182.6억 | 180.7억 |
| Ⅰ.유동부채 | 86.7억 | 99.7억 | 79.6억 | 82.7억 | 86.5억 |
| 매입채무(주석6) | 9.3억 | 11.2억 | 12.1억 | 13.2억 | 11억 |
| 미지급금(주석6) | 4.5억 | 7.4억 | 3.6억 | 7.1억 | 4.3억 |
| 미지급비용(주석6) | 2,764.8만 | 2,630.6만 | 2,707.7만 | 2,782.9만 | 629.3만 |
| 단기차입금(주석6,7,10) | 62.1억 | 71.1억 | 51.1억 | 47.7억 | 32.4억 |
| 유동성장기부채(주석6,7,10) | 1.7억 | 2.6억 | 3.8억 | 7.1억 | 35.6억 |
| 유동성임대보증금(주석3,6,8) | - | - | 3,000만 | - | - |
| 선수금 | 390.8만 | 422만 | 406.6만 | 434.1만 | 1,608.1만 |
| 퇴직연금미지급금(주석3,9) | - | - | 5.5억 | - | - |
| 유동성임대보증금(주석3,8,10) | - | - | - | - | 3,000만 |
| 예수금 | 5,197.8만 | 7,166.7만 | 3,395.3만 | 1.3억 | 1억 |
| 당기법인세부채(주석3,13) | - | - | 1억 | - | - |
| 당기법인세부채(주석3,16) | - | - | - | - | 1,884.4만 |
| 부가세예수금 | 1.4억 | 1.4억 | 1.7억 | 1.7억 | 1.5억 |
| 퇴직연금미지급금(주석3,10) | - | - | - | 3.5억 | - |
| 유동성임대보증금(주석6,8) | 3,000만 | - | - | - | - |
| 당기법인세부채(주석3,15) | - | - | - | 7,074.8만 | - |
| 퇴직연금미지급금(주석9) | 6.2억 | 2.6억 | - | - | - |
| 당기법인세부채(주석13) | 2,719.7만 | 2.4억 | - | - | - |
| 퇴직연금미지급금(주석3,11) | - | - | - | - | 3억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 9.5억 | 2.4억 | 4.3억 | 3.8억 | 8.8억 |
| 장기차입금(주석6,7,10) | 9.2억 | 1.6억 | 4억 | 2.8억 | 4.6억 |
| 퇴직급여충당부채(주석9) | 8,279.1만 | 9,309.6만 | 6,871.3만 | 1.2억 | 1.9억 |
| 퇴직보험예치금(주석9) | -5,977.5만 | -4,660만 | -3,917.2만 | -4,554.1만 | -7,424.4만 |
| 임대보증금(주석6,8) | - | 3,000만 | - | 3,000만 | - |
| 부채총계 | 96.2억 | 102억 | 83.9억 | 86.5억 | 95.4억 |
| Ⅰ.자본금(주석1,11) | 7억 | 7억 | 7억 | 7억 | 7억 |
| 보통주자본금 | 7억 | 7억 | 7억 | 7억 | 7억 |
| Ⅱ. 이익잉여금(주석12) | 117.4억 | 114.2억 | 103.1억 | 89.1억 | 78.4억 |
| 이익준비금 | 1억 | 9,000만 | 6,000만 | 3,000만 | 3,000만 |
| 미처분이익잉여금 | 116.4억 | 113.3억 | 102.5억 | 88.8억 | 78.1억 |
| 자본총계 | 124.4억 | 121.2억 | 110.1억 | 96.1억 | 85.4억 |
| 부채및자본총계 | 220.6억 | 223.2억 | 194억 | 182.6억 | 180.7억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석8) | 154.2억 | 166.7억 | 169.3억 | 155.2억 | 141.1억 |
| 제품매출 | 153.4억 | 164.9억 | 165.2억 | 155.2억 | 141.1억 |
| 상품매출 | 7,662.8만 | 1.8억 | 4.1억 | - | - |
| Ⅱ.매출원가(주석16) | 115.1억 | 122억 | 125억 | 115.7억 | 112.7억 |
| 기초제품재고액 | - | - | - | 1.5억 | 1.1억 |
| (1) 제품매출원가 | 114.4억 | 120.6억 | 121.4억 | - | - |
| 당기제품제조원가 | - | - | - | 116.6억 | 113.1억 |
| 기초제품재고액 | 2.1억 | 2.2억 | 2.5억 | - | - |
| 기말제품재고액 | - | - | - | -2.5억 | -1.5억 |
| 당기제품제조원가 | 114.7억 | 120.5억 | 121.2억 | - | - |
| 기말제품재고액 | -2.4억 | -2.1억 | -2.2억 | - | - |
| (2) 상품매출원가 | 6,998만 | 1.4억 | 3.6억 | - | - |
| 상여금 | - | - | - | - | 6,647.1만 |
| 당기상품매입액 | 6,998만 | 1.4억 | 3.6억 | - | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 39.1억 | 44.7억 | 44.3억 | 39.5억 | 28.4억 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석16) | 29.2억 | 27.6억 | 26.3억 | 19.2억 | 21.3억 |
| 급여 | 8.9억 | - | - | - | - |
| 직원급여 | - | 8.7억 | 7.2억 | 6.9억 | 6.7억 |
| 퇴직급여(주석9) | 4.4억 | 2억 | 2.8억 | 1.4억 | 1.6억 |
| 복리후생비 | 7,967.5만 | 7,192.1만 | 5,195.8만 | 5,111.8만 | 3,404만 |
| 여비교통비 | 1,073.9만 | 1,350만 | 1,487.8만 | - | 8.9만 |
| 기업업무추진비 | 6,632.2만 | 6,922.8만 | - | - | - |
| 접대비 | - | - | 7,098.4만 | 6,495.7만 | 7,223.4만 |
| 통신비 | 855.1만 | 742.1만 | 704.5만 | 725.7만 | 3,107.4만 |
| 수도광열비 | 815.9만 | 173.6만 | 168만 | 168만 | 168만 |
| 세금과공과금 | 6,525.2만 | 6,663.5만 | 5,535.9만 | 5,221.8만 | 5,051.9만 |
| 감가상각비(주석4) | 1.6억 | 2억 | 1.5억 | 6,746.4만 | 7,011.8만 |
| 지급임차료 | 949.9만 | 821.2만 | 752.1만 | 915.7만 | 797.6만 |
| 수선비 | 3,624.8만 | 66.7만 | 54만 | 57만 | 332.5만 |
| 보험료 | 1,625.2만 | 1,613.7만 | 1,311.9만 | 865.6만 | 1,223.1만 |
| 차량유지비 | 1,551만 | 1,035.4만 | 1,357만 | 1,192.4만 | 2,211.2만 |
| 교육훈련비 | 9만 | - | - | - | - |
| 도서인쇄비 | 314.2만 | 460.7만 | 541.2만 | 354.8만 | 461.9만 |
| 사무용품비 | 427.4만 | 530만 | 362만 | 367.5만 | 355.4만 |
| 소모품비 | 1.2억 | 7,358만 | 6,999.7만 | 6,042.2만 | 4,762.2만 |
| 운반비 | 6.9억 | 6.9억 | 7.7억 | 6.5억 | 5.9억 |
| 지급수수료 | 1.3억 | 1.4억 | 1.2억 | 1.1억 | 1.6억 |
| 광고선전비 | 657.3만 | 567.3만 | 694.5만 | 719.2만 | 687만 |
| 수입임대료(주석9) | - | - | - | 3,600만 | - |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | 1,607.1만 |
| 대손상각비 | 1.6억 | 3.1억 | 2.7억 | -2,112.8만 | 9,746.5만 |
| 수입임대료(주석10) | - | - | - | - | 3,600만 |
| 리스료 | 1,021.4만 | - | - | - | 1,594만 |
| Ⅴ.영업이익 | 9.8억 | 17.1억 | 18억 | 20.4억 | 7.1억 |
| 장기금융상품처분이익 | - | - | - | - | 2.5만 |
| Ⅵ.영업외수익 | 3.1억 | 3.5억 | 4억 | 9,510.4만 | 4.4억 |
| 이자수익(주석8) | 2,715.6만 | 5,049.3만 | 2,838.5만 | 3,363.7만 | 3,471.3만 |
| 보상비 | - | - | - | - | 2.6억 |
| 수입임대료(주석8) | 3,600만 | 3,600만 | 3,600만 | - | - |
| 장기금융상품평가이익 | 2억 | 1.9억 | 1.9억 | 717.6만 | 6,036만 |
| 기타의대손충당금환입액 | - | 6,000만 | 4,683.3만 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 3,141.9만 | 663.5만 | 2,727.2만 | 386.2만 | 263.5만 |
| 외화환산손실 | - | - | - | -42 | - |
| 잡이익 | 1,749.2만 | 737만 | 7,114.4만 | 1,442.9만 | 3,815만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 6.5억 | 4.8억 | 4.8억 | 7.8억 | 2.5억 |
| 이자비용 | 2.5억 | 2.4억 | 2.8억 | 2억 | 1.5억 |
| 기타의대손상각비(환입) | - | - | - | - | -7,083.3만 |
| 장기금융상품평가손실 | -3.8억 | -2.2억 | -1.9억 | -5.6억 | -1.7억 |
| 장기금융상품처분손실 | - | - | -108.5만 | - | - |
| 잡손실 | -1,852.7만 | -816.4만 | -165.1만 | -193.3만 | -301.1만 |
| 유형자산처분손실 | - | - | -198.5만 | -1,333.8만 | - |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | 6.4억 | 15.9억 | 17.2억 | 13.6억 | 9.1억 |
| 외환차손 | - | - | 1,735.2만 | - | - |
| Ⅸ.법인세비용(주석13) | 1.2억 | 2.8억 | 1.2억 | 8,625.6만 | 5,639.5만 |
| Ⅹ.당기순이익(주석12,14) | 5.2억 | 13.1억 | 16억 | 12.7억 | 8.5억 |
| 기본주당순이익 | - | - | - | 1.9만 | 1.3만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 16.7억 | 31.6억 | 19.6억 | 31.7억 | 14억 |
| 1. 당기순이익 | 5.2억 | 13.1억 | 16억 | 12.7억 | 8.5억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 16.8억 | 18.1억 | 18.2억 | 17.5억 | 10.4억 |
| 퇴직급여 | 3,330.6만 | 4,023.1만 | 2,658.6만 | 2,207.4만 | 4,545.1만 |
| 감가상각비 | 11.1억 | 12.4억 | 13.8억 | 11.7억 | 8억 |
| 대손상각비 | 1.6억 | 3.1억 | 2.7억 | -2,112.8만 | 9,746.5만 |
| 장기금융상품평가손실 | -3.8억 | -2.2억 | -1.9억 | -5.6억 | -1.7억 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -2.3억 | -2.6억 | -2.2억 | -1,103.8만 | -6,302만 |
| 장기금융상품처분손실 | - | - | -108.5만 | - | - |
| 장기금융상품평가이익 | 2억 | 1.9억 | 1.9억 | 717.6만 | 6,036만 |
| 유형자산처분손실 | - | - | -198.5만 | -1,333.8만 | - |
| 기타의대손상각비(환입) | - | - | -4,683.3만 | - | -7,083.3만 |
| 유형자산처분이익 | 3,141.9만 | 663.5만 | 2,727.2만 | 386.2만 | 263.5만 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -3.1억 | 3억 | -12.4억 | 1.6억 | -4.3억 |
| 기타의대손상각비 | - | 6,000만 | - | - | - |
| 장기금융상품처분이익 | - | - | - | - | 2.5만 |
| 매출채권 | -1.3억 | 103.5만 | - | -1.4억 | - |
| 미수금 | -1,880만 | - | - | - | - |
| 미수수익 | 2,100.3만 | -187.7만 | - | 1,294.8만 | - |
| 매출채권의 증가 | - | - | -4.6억 | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | - | - | - | - | -6.1억 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - | -221.1만 | - | - |
| 선급비용 | 94.5만 | -453.9만 | - | -17.3만 | - |
| 선급금 | - | 521.6만 | - | -2,939.5만 | - |
| 선급금의 감소(증가) | - | - | 2,595.1만 | - | 2억 |
| 미수수익의 증가 | - | - | - | - | -1,069.7만 |
| 당기법인세자산 | -3,485.3만 | - | - | 1,657.5만 | - |
| 선급비용의 증가 | - | - | -244.2만 | - | - |
| 재고자산 | -5,659.2만 | 1.1억 | - | 5,932.2만 | - |
| 선급비용의 감소(증가) | - | - | - | - | -182.1만 |
| 매입채무 | -1.8억 | -8,932.2만 | - | 2.3억 | - |
| 재고자산의 감소(증가) | - | - | -2,137.1만 | - | - |
| 당기법인세자산의 증가 | - | - | - | - | -1,657.5만 |
| 미지급금 | 921.8만 | 4.5억 | - | -8,547.6만 | - |
| 매입채무의 증가(감소) | - | - | -1.2억 | - | 8,093.4만 |
| 재고자산의 증가 | - | - | - | - | -1.9억 |
| 미지급비용 | 134.2만 | -77.2만 | - | 2,153.6만 | - |
| 미지급금의 감소 | - | - | -7.2억 | - | - |
| 선수금 | -31.2만 | 15.4만 | - | -1,174만 | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | - | - | -75.1만 | - | 254.9만 |
| 미지급금의 증가(감소) | - | - | - | - | 313.6만 |
| 예수금 | -1,968.9만 | 3,771.4만 | - | 2,709.3만 | - |
| 선수금의 감소 | - | - | -27.5만 | - | - |
| 부가세예수금 | 203.2만 | -2,361.2만 | - | 2,692.1만 | - |
| 예수금의 증가(감소) | - | - | -9,625.6만 | - | -1,352.5만 |
| 선수금의 증가(감소) | - | - | - | - | 1,237.3만 |
| 당기법인세부채 | -2.1억 | 1.3억 | - | 5,190.4만 | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | - | -859.7만 | - | 1,986.1만 |
| 퇴직금의 지급 | -4,361.1만 | -1,584.8만 | -7,901.4만 | -9,539.2만 | - |
| 당기법인세부채의 증가 | - | - | 3,120만 | - | - |
| 퇴직연금미지급금 | 3.6억 | -2.9억 | - | 4,942.7만 | - |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | - | - | -4,007.3만 |
| 퇴직보험예치금의 증가 | -1,317.5만 | -742.8만 | 636.9만 | 2,870.3만 | -2,126.5만 |
| 퇴직연금미지급금의 증가 | - | - | 2.1억 | - | - |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -14.1억 | -52.5억 | -18.9억 | -14억 | -21.5억 |
| 퇴직연금미지급금의 증가(감소) | - | - | - | - | 1.5억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 24.5억 | 21.6억 | 3.2억 | 5.5억 | 3억 |
| 단기금융상품의 감소 | 23억 | 14.4억 | - | 2.4억 | 6,000만 |
| 장기금융상품의 감소 | - | 2,933.6만 | 1.3억 | 2,836.7만 | 1.3억 |
| 대여금의 회수 | 1억 | 6.8억 | 1.6억 | 2.4억 | 1억 |
| 차량운반구의 처분 | 4,545.5만 | 663.6만 | 3,181.8만 | 1,545.5만 | 545.5만 |
| 기타보증금의 회수 | 125.8만 | - | 150만 | 1,511만 | - |
| 기계장치의 처분 | - | - | - | 1,150만 | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -38.5억 | -74억 | -22.1억 | -19.5억 | -24.4억 |
| 단기금융상품의 증가 | 1.5억 | 37.4억 | - | - | 1,500만 |
| 장기금융상품의 증가 | 11.2억 | 8억 | 7.8억 | 9.4억 | 7.6억 |
| 대여금의 증가 | 1.4억 | 1.8억 | 9,937만 | 2.6억 | - |
| 토지의 취득 | - | 9.4억 | - | - | - |
| 건물의 취득 | 3,817만 | - | 2,248.4만 | - | 407.3만 |
| 구축물의 취득 | - | 3,567.1만 | - | - | - |
| 기계장치의 취득 | 1.7억 | 6.3억 | 7억 | 5.8억 | 6.2억 |
| 차랑운반구의 취득 | 1.2억 | 1.9억 | 4.4억 | 7,381.3만 | 2.4억 |
| 공구와기구의 취득 | 6,198.9만 | 1.9억 | 7,526.9만 | - | 610만 |
| 비품의 취득 | 8,904만 | - | 7,517.5만 | 253만 | 751만 |
| 건설중인자산의 취득 | 19.2억 | 6.9억 | - | - | 5.5억 |
| 시설장치의 취득 | - | 1,350만 | 1,040만 | 4,693만 | 2.2억 |
| 기타보증금의 증가 | 4,682.8만 | 35만 | - | 1,961.6만 | - |
| 보증금의 증가 | - | - | - | - | 3,327만 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -4.2억 | 14.8억 | -7,459.6만 | -16.1억 | 7.9억 |
| 회원권의 증가 | - | - | - | 2,400만 | - |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 9.4억 | 26.5억 | 13.6억 | 20.4억 | 30.8억 |
| 단기차입금의 차입 | - | 26억 | 3.4억 | 19.4억 | 20.4억 |
| 장기차입금의 차입 | 9.4억 | 5,000만 | 10.2억 | - | 10.4억 |
| 정부보조금의 수령 | - | - | - | 1억 | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -13.6억 | -11.7억 | -14.3억 | -36.5억 | -22.9억 |
| 단기차입금의 상환 | 9억 | 6억 | - | 26.4억 | 19.4억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 2.6억 | 3.4억 | 7.1억 | 8.1억 | - |
| 유동성장기차입금의 상환 | - | - | - | - | 2.6억 |
| 장기차입금의 상환 | 476.9만 | 2,983.9만 | 5.2억 | - | 9,455만 |
| 배당금의 지급 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 | - |
| Ⅳ. 현금의 증가 (I+II+III) | -1.6억 | -6억 | -461.7만 | 1.6억 | 4,304.8만 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 8.6억 | 14.7억 | 14.7억 | 13.1억 | 12.7억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 7억 | 8.6억 | 14.7억 | 14.7억 | 13.1억 |