카브루
비상장KABREW. Co. ,Ltd
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재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 133.1億+17.5% | 113.2億 | 60.4億 | 60.8億 | 55.1億 |
| 영업이익 | 9.6億-57.7% | 22.7億 | -5.9億 | -16.6億 | -11.8億 |
| 당기순이익 | 3.3億-76.0% | 13.8億 | -10.6億 | -23.6億 | -22.5億 |
7.22%영업이익률
2.48%순이익률
1.69%ROA
4.06%ROE
140.14%부채비율
41.64%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
194.9億자산총액
113.8億부채총계
81.2億자본총계
133.1億매출액
9.6億영업이익
3.3億순이익
7.22%매출액 영업이익률
2.48%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 68.6억 | 47.7억 | 32.8억 | 35.4억 | 32.5억 |
| (1) 당좌자산 | 43.2억 | 28.1억 | 13.2억 | 19.7억 | 15.3억 |
| 현금및현금성자산 | 8,927.6만 | 3,013.9만 | 9,233.1만 | 12.2억 | 5.8억 |
| 단기투자자산 | 15.7억 | 6.7억 | - | - | - |
| 매출채권(주16) | 24.4억 | 17.5억 | 11.2억 | 7.2억 | 5.5억 |
| 대손충당금 | -41.9만 | -41.9만 | -41.9만 | -41.9만 | -41.9만 |
| 미수금 | 4,787만 | 7,028.4만 | 4,653.3만 | - | 335.5만 |
| 선급금 | 1.5억 | 2.7억 | 5,027.2만 | 2,574.3만 | 3.9억 |
| 선급비용 | 2,089.3만 | 1,077.8만 | 1,317.1만 | 1,183.5만 | 1,035.6만 |
| 당기법인세자산 | 331.3만 | 157.5만 | 253.6만 | 51.7만 | 95.4만 |
| (2) 재고자산 | 25.4억 | 19.7억 | 19.6억 | 15.7억 | 17.2억 |
| 제품 | 14.7억 | 9.5억 | 3.9억 | 2.9억 | 4억 |
| 원재료 | 6.4억 | 3.5억 | 10.3억 | 5억 | 6.8억 |
| 부재료 | 1.6억 | 2.3억 | 2.6억 | 3.4억 | 3억 |
| 재공품 | 1.5억 | 2.1억 | 1.8억 | 1.3억 | 2.6억 |
| 미착품 | 1.1억 | 2.2억 | 9,456만 | 3.2억 | 7,533.5만 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 126.3억 | 132.8억 | 145.5억 | 190.6억 | 181.8억 |
| (1) 투자자산 | - | - | - | 4,678.3만 | 4.6억 |
| 지분법적용투자주식(주4) | - | - | - | 4,678.3만 | 4.6억 |
| (2) 유형자산(주5,17) | 117.3억 | 120.6억 | 124.8억 | 160억 | 149.9억 |
| 토지 | 16.6억 | 16.6억 | 16.6억 | 22.8억 | 22.8억 |
| 건물 | 28.9억 | 28.9억 | 28.9억 | 44.6억 | 44.6억 |
| 감가상각누계액 | -3.3억 | -2.6억 | -1.9억 | -3억 | -1.9억 |
| 기계장치 | 84.4억 | 82.4억 | 81.3억 | 93.8억 | 91.6억 |
| 감가상각누계액 | -18.6억 | -14.5억 | -10.5억 | -17.5억 | -13.3억 |
| 차량운반구 | 3.6억 | 3.7억 | 3.7억 | 3.8억 | 4.3억 |
| 감가상각누계액 | -3.5억 | -3.5억 | -3.3억 | -2.9억 | -2.6억 |
| 비품 | 3.2억 | 3억 | 2.6억 | 6.4억 | 6.3억 |
| 감가상각누계액 | -2.7억 | -2.4억 | -2.1억 | -5.7억 | -5억 |
| 시설장치 | 10.1억 | 9.8억 | 9.8억 | 3.7억 | 3.5억 |
| 감가상각누계액 | -1.4억 | -8,647만 | -3,731.2만 | -1.9억 | -1.8억 |
| 공구와기구 | 828.3만 | 828.3만 | 828.3만 | 828.3만 | 828.3만 |
| 감가상각누계액 | -661.4만 | -603만 | -524.3만 | -418.1만 | -274.7만 |
| 건설중인자산 | - | - | - | 15.8억 | 1.4억 |
| (3) 무형자산(주6) | 1.2억 | 2.1억 | 3억 | 3.8억 | 1,952.3만 |
| 소프트웨어 | 1.2억 | 2.1억 | 2.9억 | 3.7억 | 859.5만 |
| 상표권 | 413.6만 | 527.1만 | 741.3만 | 975.8만 | 1,092.8만 |
| (4) 기타비유동자산 | 7.8억 | 10.1억 | 17.7억 | 26.3억 | 27.1억 |
| 임차보증금(주16) | 1.7억 | 1.6억 | 1.8억 | 1.8억 | 1.7억 |
| 장기대여금(주4,16) | 5.8억 | 7.4억 | - | - | - |
| 장기대여금(주석4,16) | - | - | 12억 | - | - |
| 장기대여금(주16) | - | - | - | 14.1억 | 15.3억 |
| 대손충당금(주4,16) | -5.8억 | -7.4억 | -6.9억 | - | - |
| 장기미수금(주4,16) | 11.4억 | 11.2억 | 10.9억 | 10.5억 | 10.1억 |
| 대손충당금(주4,16) | -5.2억 | -2.8억 | - | - | - |
| 자산총계 | 194.9억 | 180.5억 | 178.3억 | 225.9억 | 214.3억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 82.3억 | 63.3억 | 66.5억 | 92.2억 | 45.4억 |
| 매입채무(주16) | 2억 | 1.4억 | 4,670.9만 | 1,261.9만 | 5,847만 |
| 단기차입금(주7,16,17) | 27.3억 | 17.3억 | 28.3억 | 28.6억 | 15.4억 |
| 유동성장기차입금(주7,17) | 6.2억 | 5.8억 | 4.6억 | 16.5억 | 13.6억 |
| 선수금 | 207.7만 | - | - | 20억 | 1,055.9만 |
| 미지급금 | 41.6억 | 36.9억 | 32.3억 | 26.6억 | 15.3억 |
| 미지급비용 | 5억 | 1.7억 | 6,133만 | 1,108.8만 | 84.2만 |
| 예수금 | 1,345.7만 | 1,062.2만 | 945.7만 | 1,339.5만 | 1,881.5만 |
| 유동성예수보증금 | - | 36만 | 39만 | - | 1,244만 |
| 반품충당부채 | 726.6만 | 726.6만 | 726.6만 | 726.6만 | 726.6만 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 31.5억 | 39.4억 | 47.7억 | 59.1억 | 70.6억 |
| 장기차입금(주7,17) | 31.5억 | 39.3억 | 47.7억 | 59.1억 | 70.6억 |
| 예수보증금 | 200만 | 200만 | 200만 | 200만 | 200만 |
| 부채총계 | 113.8억 | 102.6억 | 114.1억 | 151.3억 | 116억 |
| Ⅰ. 자본금 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 |
| 보통주자본금(주10) | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| 우선주자본금(주10) | 3,341.9만 | 3,341.9만 | 3,341.9만 | 3,341.9만 | 3,341.9만 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 96.6억 | 96.6억 | 96.6억 | 96.6억 | 96.6억 |
| 주식발행초과금(주10) | 96.6억 | 96.6억 | 96.6억 | 96.6억 | 96.6억 |
| 자기주식처분이익 | 47.8만 | 47.8만 | 47.8만 | - | - |
| Ⅲ. 자본조정 | -3.7억 | -3.7억 | -3.7억 | -3.8억 | -3.8억 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금)(주13) | - | - | - | -19.5억 | 4.1억 |
| 자기주식(주11) | -3.7억 | -3.7억 | -3.7억 | -3.8억 | -3.8억 |
| Ⅳ. 이익잉여금(결손금) | -13억 | -16.3억 | -30.1억 | -19.5억 | 4.1억 |
| 미처리결손금(주석13) | - | - | -30.1억 | - | - |
| 미처리결손금(주13) | -13억 | -16.3억 | - | - | - |
| 자본총계 | 81.2억 | 77.9억 | 64.1억 | 74.6억 | 98.3억 |
| 부채와자본총계 | 194.9억 | 180.5억 | 178.3억 | 225.9억 | 214.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주16) | 133.1억 | 113.2억 | 60.4억 | 60.8억 | 55.1억 |
| 제품매출 | 131.1억 | 110.7억 | 56.4억 | 58.4억 | 54.5억 |
| 기타매출 | 2억 | 2.5억 | 3.9억 | 2.4억 | 5,557만 |
| Ⅱ.매출원가(주16) | 69.4억 | 51.8억 | 37.9억 | 41.2억 | 31.3억 |
| 제품매출원가 | 67.3억 | 49.2억 | 33.9억 | 38.6억 | 30.7억 |
| 기초제품재고액 | 9.5억 | 3.9억 | 2.9억 | 4억 | 2.1억 |
| 당기제품제조원가 | 75.3억 | 55.3억 | 35.8억 | 43.5억 | 33.4억 |
| 타계정대체 | -2.8억 | -5,320.8만 | -9,102.1만 | -5.9억 | -7,938.5만 |
| 기말제품재고액 | -14.7억 | -9.5억 | -3.9억 | -2.9억 | -4억 |
| 기타매출원가 | 2.1억 | 2.6억 | 4억 | 2.5억 | 5,557만 |
| Ⅲ.매출총이익 | 63.7억 | 61.4억 | 22.4억 | 19.6억 | 23.8억 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 54.1억 | 38.7억 | 28.4억 | 36.2억 | 35.6억 |
| 급여(주14) | 8.7억 | 9.1억 | 8억 | 11.7억 | 11.2억 |
| 퇴직급여(주8,14) | 6,930.1만 | 6,967만 | 6,780.8만 | 9,665.9만 | 8,820만 |
| 복리후생비(주14) | 1.6억 | 1.1억 | 1.2억 | 1.6억 | 8,590.8만 |
| 여비교통비 | 1,547.3만 | 1,296.3만 | 1,530.9만 | 1,009만 | 357.2만 |
| 접대비 | 3,273.5만 | 2,161만 | 2,337.6만 | 3,751.3만 | 3,027.5만 |
| 통신비 | 413.2만 | 397.5만 | 440.1만 | 640.9만 | 666.1만 |
| 경상연구개발비 | 3.2억 | 2.9억 | 2.7억 | 2.9억 | 2.2억 |
| 소모품비 | 4,457.3만 | 2,609.1만 | 1,667.5만 | 1,733만 | 1,723.9만 |
| 세금과공과(주14) | 220.4만 | 200.4만 | 233.5만 | 101.1만 | 4,261.2만 |
| 감가상각비(주5,14) | 1,749.4만 | 3,178.3만 | 5,535.8만 | 8,815.5만 | 8,045만 |
| 지급임차료(주14,16) | 7,560만 | 7,560만 | - | 7,560만 | 5,968.2만 |
| 지급임차료(주석14,16) | - | - | 7,560만 | - | - |
| 수선비 | 262.5만 | 319만 | - | 12만 | 115만 |
| 보험료 | 3,929.4만 | 4,310.5만 | 3,600.6만 | 2,515.7만 | 2,098.3만 |
| 차량유지비 | 4,569.5만 | 4,345.9만 | 4,241.9만 | 1.3억 | 1.3억 |
| 교육훈련비 | 65.6만 | 28.1만 | 122.7만 | 5만 | 215.3만 |
| 수도광열비 | 562.9만 | 581.2만 | 537.4만 | 449.9만 | 180.6만 |
| 사무용품비 | - | - | - | - | 190만 |
| 지급수수료(주16) | 2.3억 | 4.5억 | 3.8억 | 1.1억 | 1.3억 |
| 도서인쇄비 | 38.6만 | 125.1만 | 188.7만 | 313.9만 | 165.1만 |
| 광고선전비 | 26.8억 | 11.2억 | 4.3억 | 9.5억 | 10.8억 |
| 운반비 | 6.8억 | 5.3억 | 3.4억 | 3.3억 | 3.8억 |
| 무형자산상각비(주6,14) | 9,082.6만 | 9,194.5만 | 9,313.2만 | 6,487.5만 | 598.7만 |
| 수출제비용 | - | - | 330.5만 | 604.7만 | 308.4만 |
| 판매촉진비 | - | - | - | - | 15.3만 |
| 견본비 | 2,694.8만 | 2,497.9만 | 4,186.4만 | 3,499.8만 | 2,455.1만 |
| 건물관리비 | - | - | - | - | 1,262.4만 |
| Ⅴ.영업이익 | 9.6억 | 22.7억 | -5.9억 | -16.6억 | -11.8억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 2.3억 | 1.4억 | 8.7억 | 1.4억 | 1.1억 |
| 이자수익(주16) | 4,103.2만 | 3,743.8만 | 6,475.1만 | 7,452.2만 | 6,211.4만 |
| 외환차익 | 1,672.5만 | 1,107.1만 | 953.8만 | 885.5만 | 1,675.6만 |
| 유형자산처분이익 | 63.5만 | - | 7.5억 | 190.6만 | - |
| 외화환산이익 | - | 5 | - | 13 | 57.1만 |
| 단기투자자산평가이익 | 74.2만 | - | - | - | - |
| 보조금수익 | 4,140만 | - | - | - | - |
| 국고보조금수익 | - | - | 300만 | - | - |
| 배상금수익 | 2,117만 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 1.1억 | 9,343.2만 | 4,724.2만 | 5,515.9만 | 3,426.1만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 8.6억 | 10.4억 | 13.4억 | 8.4억 | 11.9억 |
| 이자비용(주16) | 2.6억 | 3.6억 | 4.3억 | 3.3억 | 2.1억 |
| 외환차손 | 278.3만 | 139.4만 | 370.1만 | 1,592.8만 | 733만 |
| 외화환산손실 | -99.7만 | -1,138 | -83.9만 | -508.9만 | -4,166 |
| 재고자산폐기손실 | -3.1억 | -2,914.8만 | -1,954.3만 | -1,193.8만 | -211만 |
| 유형자산처분손실 | - | - | -3만 | - | - |
| 지분법손실(주4,16) | -8,447.2만 | -3.2억 | -7.4억 | -4.2억 | -8.8억 |
| 유형자산폐기손실 | - | - | -2,207.2만 | - | - |
| 잡손실 | -2억 | -3.3억 | -1.2억 | -6,035만 | -8,853.9만 |
| 무형자산처분손실 | - | - | -2.5만 | - | - |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) | 3.3억 | 13.8억 | -10.6억 | -23.6억 | -22.5억 |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | 3.3억 | 13.8억 | -10.6억 | -23.6억 | -22.5억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 8억 | 21억 | -6억 | 1.8억 | -12.6억 |
| 1. 당기순이익(손실) | 3.3억 | 13.8억 | -10.6억 | -23.6억 | -22.5억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 10.6억 | 10.2억 | 14.9억 | 11.8억 | 13.8억 |
| 감가상각비 | 5.7억 | 5.8억 | 6.1억 | 6.8억 | 4.9억 |
| 무형자산상각비 | 9,082.6만 | 9,194.5만 | 9,313.2만 | 6,487.5만 | 598.7만 |
| 외화환산손실 | - | -1,138 | -83.1만 | -506만 | - |
| 재고자산폐기손실 | -3.1억 | -2,914.8만 | -1,954.3만 | -1,193.8만 | -211만 |
| 지분법손실 | -8,447.2만 | -3.2억 | -7.4억 | -4.2억 | -8.8억 |
| 유형자산처분손실 | - | - | -3만 | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -137.7만 | - | -7.5억 | -190.6만 | -57.1만 |
| 유형자산폐기손실 | - | - | -2,207.2만 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 63.5만 | - | 7.5억 | 190.6만 | - |
| 무형자산처분손실 | - | - | -2.5만 | - | - |
| 외화환산이익 | - | - | - | - | 57.1만 |
| 단기투자자산평가이익 | 74.2만 | - | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -5.9억 | -2.9억 | -2.8억 | 13.7억 | -3.9억 |
| 매출채권의 증가 | -6.9억 | -6.4억 | -4억 | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | - | - | - | -1.7억 | 7,241.1만 |
| 미수금의 감소(증가) | 2,241.4만 | - | -4,653.3만 | 335.5만 | 1.5억 |
| 선급금의 감소(증가) | 1.2억 | - | -2,452.8만 | 3.6억 | -2억 |
| 미수수익의 증가 | - | - | - | - | -5,584.4만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -1,011.5만 | 239.3만 | - | - | - |
| 미수금의 증가 | - | -2,375.1만 | - | - | - |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | -173.7만 | 96.1만 | -201.9만 | - | - |
| 선급금의 증가 | - | -2.2억 | - | - | - |
| 재고자산의 증가 | -8.8억 | -4,093.5만 | - | - | - |
| 선급비용의 증가 | - | - | -133.6만 | -147.8만 | -288.2만 |
| 당기법인세자산의 감소 | - | - | - | 43.7만 | 163만 |
| 장기미수금의 증가 | -1,276.2만 | -3,289.7만 | -4,570.3만 | -3,200.5만 | - |
| 매입채무의 증가 | 5,627.2만 | 9,466.6만 | 3,409만 | -4,585.1만 | 5,847만 |
| 재고자산의 감소(증가) | - | - | -4.1억 | 1.4억 | -9억 |
| 미지급금의 증가 | 4.7억 | 4.5억 | 5.7억 | 11.3억 | 4.9억 |
| 미지급비용의 증가 | 3.3억 | 1.1억 | 5,024.2만 | 1,024.6만 | -665.4만 |
| 예수금의 증가 | 283.4만 | 116.6만 | - | -542만 | 334.1만 |
| 유동성예수보증금의 감소 | -36만 | - | - | - | - |
| 선수금의 증가 | 207.7만 | - | - | -1,015.5만 | 995만 |
| 예수금의 감소 | - | - | -393.8만 | - | - |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -9.9억 | -3.6억 | 18.3억 | 231.3만 | -57.6억 |
| 유동성예수보증금의 증가(감소) | - | -3만 | 39만 | -1,244만 | 1,244만 |
| 기타보증금의 감소 | - | - | - | - | -1,247만 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 27.4억 | 30.5억 | 53.3억 | 51.1억 | 7.9억 |
| 선수금의 감소 | - | - | -40.3만 | - | - |
| 차량운반구의 처분 | 63.6만 | - | 136.4만 | 190.9만 | - |
| 예수보증금의 감소 | - | - | - | - | -200만 |
| 임차보증금의 감소 | 5,754.7만 | 4,797.3만 | - | 371.6만 | 5,500만 |
| 장기대여금의 감소 | 26.8억 | 30.1억 | 30.2억 | 31억 | - |
| 건물의 처분 | - | - | 3.4억 | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -37.3억 | -34.1억 | -34.9억 | -51억 | -65.5억 |
| 기계장치의 처분 | - | - | 18.7억 | - | - |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | - | - | 120만 |
| 단기투자자산의 증가 | 9억 | 6.7억 | - | - | - |
| 단기대여금의 감소 | - | - | - | - | 7.3억 |
| 기계장치의 취득 | 2억 | 1.1억 | 1,859만 | 2.2억 | 3.7억 |
| 시설장치의 처분 | - | - | 1억 | - | - |
| 비품의 취득 | 1,492.7만 | 4,455.1만 | 1,034.3만 | 1,102.5만 | 9,161.9만 |
| 유형자산 매각 선수금 | - | - | - | 20억 | - |
| 시설장치의 취득 | 2,700만 | 207.1만 | - | 1,200만 | 8,381.2만 |
| 소프트웨어의 취득 | 334만 | 309만 | 607.5만 | 396만 | - |
| 상표권의 취득 | 187.6만 | 95.2만 | 112.2만 | 191.6만 | 855.5만 |
| 임차보증금의 증가 | 6,474.3만 | 3,030만 | - | 1,233.6만 | 7,280.3만 |
| 단기금융상품의 증가 | - | - | - | - | 50만 |
| 장기대여금의 증가 | 25.2억 | 25.5억 | 28.1억 | 29.8억 | - |
| 단기대여금의 증가 | - | - | - | - | 11.6억 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 2.5억 | -18.1억 | -23.6억 | 4.6억 | 56.5억 |
| 토지의 취득 | - | - | - | - | 159.3만 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 34.8억 | 25.5억 | 31.6억 | 25억 | 91억 |
| 건설중인자산의 취득 | - | - | 6.5억 | 18.7억 | 46.2억 |
| 단기차입금의 차입 | 34.8억 | 25.5억 | 25.5억 | 25억 | 36억 |
| 차량운반구의 취득 | - | - | - | - | 1.4억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -32.3억 | -43.6억 | -55.2억 | -20.4억 | -34.4억 |
| 단기차입금의 상환 | 24.8억 | 36.5억 | 25.9억 | 11.8억 | 24.5억 |
| 유동성장기차입금의 상환 | 5억 | 4.6억 | 16.5억 | 8.6억 | 9.9억 |
| 장기차입금의 상환 | 2.5억 | 2.5억 | 12.8억 | - | - |
| Ⅳ. 현금의증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 5,913.8만 | -6,219.3만 | -11.2억 | 6.4억 | -13.7억 |
| Ⅴ. 기초의현금 | 3,013.9만 | 9,233.1만 | 12.2억 | 5.8억 | 19.4억 |
| Ⅵ. 기말의현금 | 8,927.6만 | 3,013.9만 | 9,233.1만 | 12.2억 | 5.8억 |
| 장기차입금의 차입 | - | - | 6억 | - | 40억 |
| 자기주식의 처분 | - | - | 1,305만 | - | - |
| 전환상환우선주의 발행 | - | - | - | - | 15억 |
| 자기주식의 취득 | - | - | 256.3만 | 496만 | - |