카파아이엔티
비상장계속사업자KAFFAINT CO.,LTD
손삼호
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 300.7億-12.5% | 343.6億 | 325.8億 | 297.4億 | 232.3億 |
| 영업이익 | 16.9億-36.2% | 26.5億 | 25.8億 | 40億 | 40.3億 |
| 당기순이익 | 15.5億-29.2% | 21.9億 | 22.6億 | 33.2億 | 35.5億 |
5.63%영업이익률
5.16%순이익률
3.61%ROA
3.97%ROE
9.90%부채비율
91.00%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
429.3億자산총액
38.7億부채총계
390.7億자본총계
300.7億매출액
16.9億영업이익
15.5億순이익
5.63%매출액 영업이익률
5.16%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 379.8억 | 370.1억 | 343.5억 | 324.6억 | 285.8억 |
| (1) 당좌자산 | 324.8억 | 316.3억 | 288.2억 | 273.8억 | 248.7억 |
| 현금및현금성자산(주석3) | 48.6억 | 41.6억 | 14.2억 | 16억 | 25.3억 |
| 단기금융상품(주석3) | 181만 | 177.3만 | 172.1만 | 166.6만 | 163.4만 |
| 매출채권(주석15) | 274.9억 | 272.3억 | 273.7억 | 258억 | 223.5억 |
| 대손충당금 | -2.7억 | -2.7억 | -2.7억 | -2.7억 | -2.7억 |
| 단기대여금 | 200만 | 1,160만 | 2,820만 | 200만 | 380만 |
| 미수금 | 2.1억 | 2.3억 | 2.1억 | 1.9억 | 1.9억 |
| 선급금 | 1.6억 | 2.3억 | 4,932.6만 | 4,613.6만 | 4,904.4만 |
| 선급비용 | 2,664.8만 | 3,484.8만 | 4,287.7만 | 3,396.4만 | 4,099.4만 |
| 대손충당금 | - | - | -3,300만 | -3,300만 | -3,300만 |
| (2) 재고자산 | 55억 | 53.8억 | 55.3억 | 50.8억 | 37.2억 |
| 제품 | 5,197.7만 | 9,178.9만 | 8,087.2만 | 9,525만 | 1.8억 |
| 재공품 | 1.1억 | 1.2억 | 8,376.2만 | 7,247.8만 | 5,580.9만 |
| 원재료 | 48.1억 | 51.7억 | 45.6억 | 45.2억 | 34.8억 |
| 부재료 | 2.9억 | - | - | - | - |
| 미착품 | 2.3억 | 178.4만 | 8억 | 4억 | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 49.5억 | 52.6억 | 53.6억 | 56.1억 | 58.2억 |
| (1) 투자자산 | 300만 | 300만 | 300만 | 300만 | 300만 |
| 장기금융상품(주석3) | 300만 | 300만 | 300만 | 300만 | 300만 |
| (2) 유형자산(주석4) | 30.4억 | 34.4억 | 38.8억 | 43억 | 45.8억 |
| 토지 | 7.3억 | 7.3억 | 7.3억 | 7.3억 | 7.3억 |
| 건물 | 26억 | 26억 | 26억 | 26억 | 26억 |
| 감가상각누계액 | -12.7억 | -11.8억 | -10.9억 | -10억 | -9.1억 |
| 구축물 | 2.9억 | 2.9억 | 2.9억 | 2.9억 | 2.9억 |
| 감가상각누계액 | -1.9억 | -1.7억 | -1.5억 | -1.3억 | -1.1억 |
| 기계장치 | 40.6억 | 40.3억 | 40.2억 | 40억 | 35.3억 |
| 감가상각누계액 | -31.9억 | -29.6억 | -26.6억 | -23.4억 | -20.3억 |
| 차량운반구 | 4,971.3만 | 4,971.3만 | 4,971.3만 | 4,971.3만 | 6,793.9만 |
| 감가상각누계액 | -4,971만 | -4,971만 | -4,971만 | -4,971만 | -6,711.7만 |
| 비품 | 8.3억 | 8.3억 | 8.3억 | 8.2억 | 8.1억 |
| 감가상각누계액 | -8.2억 | -7.7억 | -7.2억 | -6.7억 | -6.2억 |
| 건설중인자산 | - | 3,900만 | 3,900만 | - | 2.9억 |
| (3)무형자산(주석5) | 2,000 | 4.2만 | 20.2만 | 36.2만 | 52.1만 |
| 소프트웨어 | 2,000 | 4.2만 | 20.2만 | 36.2만 | 52.1만 |
| (4)기타비유동자산 | 19.1억 | 18.2억 | 14.7억 | 13.1억 | 12.3억 |
| 보증금(주석15) | 19.1억 | 18.2억 | 14.7억 | 13.1억 | 12.3억 |
| 자산총계 | 429.3억 | 422.7억 | 397.1억 | 380.7억 | 344억 |
| Ⅰ.유동부채 | 22.1억 | 28.6억 | 23.5억 | 29.7억 | 27.1억 |
| 매입채무(주석15,16) | 14.5억 | 19.8억 | 16.1억 | 18.8억 | 14.7억 |
| 미지급금(주석15,16) | 4.2억 | 4.2억 | 3.9억 | 4.1억 | 3.9억 |
| 예수금 | 1,275.3만 | 2,644.7만 | 3,882.1만 | 4,395.4만 | 3,818.8만 |
| 선수금 | 2억 | - | - | - | 94.7만 |
| 미지급비용(주석16) | 6,399.3만 | 6,900.4만 | 1억 | 8,468.1만 | 9,452.9만 |
| 당기법인세부채 | - | 3.6억 | 2억 | 5.6억 | 7.2억 |
| 미지급법인세 | 5,556만 | - | - | - | - |
| Ⅱ.비유동부채 | 16.6억 | 15억 | 13.1억 | 10.6억 | 7.7억 |
| 퇴직급여충당부채(주석7) | 17.4억 | 15.8억 | 13.5억 | 11억 | 8억 |
| 퇴직연금운용자산(주석7) | -8,343.6만 | -8,343.6만 | -3,746.6만 | -3,653.7만 | -3,611만 |
| 퇴직보험예치금(주석7) | - | -273.8만 | - | - | -68.5만 |
| 부채총계 | 38.7억 | 43.6억 | 36.6억 | 40.3억 | 34.8억 |
| Ⅰ.자본금(주석10) | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 |
| 보통주자본금 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 |
| Ⅱ.이익잉여금(주석11) | 390.2억 | 378.7억 | 360억 | 339.8억 | 308.7억 |
| 이익준비금 | 1.4억 | 1.4억 | 1.1억 | 8,500만 | 6,500만 |
| 미처분이익잉여금 | 388.8억 | 377.2억 | 358.9억 | 339억 | 308억 |
| 자본총계 | 390.7억 | 379.2억 | 360.5억 | 340.3억 | 309.2억 |
| 부채와자본총계 | 429.3억 | 422.7억 | 397.1억 | 380.7억 | 344억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석15) | 300.7억 | 343.6억 | 325.8억 | 297.4억 | 232.3억 |
| 제품매출 | 300.7억 | 343.6억 | 325.5억 | 297.1억 | 232.1억 |
| Ⅱ.매출원가 | 268.4억 | 303.7억 | 287.8억 | 247.4억 | 182.8억 |
| 상품매출 | - | - | 3,110.8만 | 2,677.3만 | 2,203만 |
| (1)제품매출원가 | 268.4억 | 303.7억 | 287.5억 | 247.2억 | 182.6억 |
| 기타매출 | - | - | - | - | 361.3만 |
| 기초제품재고액 | 9,178.9만 | 8,087.2만 | 9,525만 | 1.8억 | 3,985.7만 |
| 당기제품제조원가 | 270억 | 305.5억 | 288.4억 | 246.9억 | 185.1억 |
| 타계정대체 | -1.9억 | -1.4억 | -6,351.3만 | -4,121.2만 | -1.1억 |
| 매입할인 | -1,357.2만 | -1,394.2만 | -2,849.4만 | -893.8만 | -514.1만 |
| 관세환급금 | -511.5만 | -1,273.9만 | -889.4만 | -139.3만 | -780.2만 |
| 기말제품재고액 | -5,197.7만 | -9,178.9만 | -8,087.2만 | -9,525만 | -1.8억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 32.3억 | 39.9억 | 38억 | 50억 | 49.5억 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 15.4억 | 13.4억 | 12.3억 | 10억 | 9.2억 |
| (2)상품매출원가 | - | - | 2,214.6만 | 2,257.8만 | 2,505.4만 |
| 급여(주석14) | 3.9억 | 3.8억 | 3.6억 | 4억 | 4억 |
| 퇴직급여(주석7,14) | 9,810만 | 1.9억 | 2.5억 | 2.3억 | 8,905.1만 |
| 복리후생비(주석14) | 3,193.1만 | 3,483.3만 | 3,500.4만 | 4,519.9만 | 6,195.4만 |
| 타계정대체 | - | - | 2,214.6만 | 2,257.8만 | 2,505.4만 |
| 대손상각비 | 6,524.6만 | - | - | - | - |
| 수선비 | 226만 | - | - | - | - |
| 여비교통비 | 1,006.5만 | 737.9만 | 835.1만 | 1,062.5만 | 1,022.2만 |
| 접대비 | 260만 | 120만 | 90만 | - | 191.8만 |
| 통신비 | 1.6만 | 1.8만 | 9,000 | - | - |
| 지급임차료(주석14) | 9.1억 | - | - | - | - |
| 차량유지비 | 31.3만 | - | 42.3만 | - | 694.2만 |
| 소모품비 | 12.4만 | 7만 | 109.7만 | 83.1만 | 124.3만 |
| 지급수수료 | 2,623만 | 3,089.2만 | 2,948만 | 2,762.1만 | 4,461.8만 |
| 지급임차료(주석13,14) | - | 6.9억 | 5.5억 | - | - |
| 판매촉진비 | 30만 | - | - | - | - |
| 세금과공과(주석14) | - | - | - | - | 6.8만 |
| Ⅴ.영업이익 | 16.9억 | 26.5억 | 25.8억 | 40억 | 40.3억 |
| 지급임차료(주석14,15) | - | - | - | 2.9억 | 3억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 4.1억 | 3.6억 | 4.5억 | 3.3억 | 6.3억 |
| 보험료 | - | 4.1만 | - | - | 158.8만 |
| 이자수익 | 1,405만 | 441.6만 | 194.1만 | 148만 | 152.9만 |
| 외환차익 | 443.1만 | 113.6만 | 5만 | 177.1만 | 10.2만 |
| 외화환산이익 | 2.2만 | 3.9만 | - | - | - |
| 잡이익 | 3.6억 | 3.5억 | 4.5억 | 3.2억 | 6.3억 |
| 교육훈련비 | - | - | - | 5,000 | 25만 |
| 보조금수익 | 2,604만 | - | - | - | - |
| Ⅶ.영업외비용 | 2억 | 1.7억 | 1.4억 | 6,504.6만 | 2.3억 |
| 외환차손 | 272.9만 | 1,091.5만 | 1,642.5만 | 1,004.2만 | 467.5만 |
| 외화환산손실 | -2.8만 | -1.1만 | - | - | - |
| 외화환산이익 | - | - | 8,745 | 29 | - |
| 기부금 | 50만 | 50만 | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 759.9만 | 182.2만 |
| 잡손실 | -2억 | -1.6억 | -1.2억 | -5,500만 | -1.9억 |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | 19억 | 28.4억 | 28.9억 | 42.7억 | 44.3억 |
| Ⅸ.법인세비용(주석12) | 3.5억 | 6.5억 | 6.3억 | 9.5억 | 8.8억 |
| 외화환산손실 | - | - | -5,330 | -4,628 | - |
| Ⅹ.당기순이익 | 15.5억 | 21.9억 | 22.6억 | 33.2억 | 35.5억 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | - | -3,576.4만 |
| 기본주당순이익 | 15.5만 | 21.9만 | 22.6만 | 33.2만 | 35.5만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 11.8억 | 34억 | 1.2억 | -5.4억 | 5.1억 |
| 1.당기순이익 | 15.5억 | 21.9억 | 22.6억 | 33.2억 | 35.5억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 6.9억 | 7.8억 | 8.2억 | 8.8억 | 6.4억 |
| 감가상각비 | 3.9억 | 4.6억 | 4.8억 | 4.7억 | 4.7억 |
| 무형자산상각비 | 4만 | 16만 | 16만 | 16만 | 35.5만 |
| 퇴직급여 | 2.4억 | 3.2억 | 3.3억 | 4.1억 | 1.3억 |
| 잡손실(단기금융상품평가손실) | -4,418 | -3,378 | - | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | -5,330 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | - | -3,576.4만 |
| 대손상각비 | 6,524.6만 | - | - | - | - |
| 3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -4.2만 | -5.5만 | -6만 | -763.2만 | -184만 |
| 잡이익(단기금융상품평가이익) | 4.2만 | 5.5만 | 5.1만 | 3.3만 | - |
| 외화환산이익 | - | - | 8,745 | 759.9만 | 182.2만 |
| 단기금융상품평가이익 | - | - | - | - | 1.8만 |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -10.6억 | 4.3억 | -29.5억 | -47.3억 | -36.7억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -3.2억 | 1.3억 | -15.7억 | -34.5억 | -42.2억 |
| 미수금의 감소(증가) | 3,706.3만 | - | -1,856.6만 | -14.6만 | -1.6억 |
| 선급금의 감소(증가) | 6,652.1만 | - | -3,819.1만 | -809.1만 | 2,888.8만 |
| 미수금의 증가 | - | -2,117.2만 | - | - | - |
| 선급비용의 감소 | 820만 | - | - | - | - |
| 선급금의 증가 | - | -2.1억 | - | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -1.2억 | 1.5억 | - | - | - |
| 선급비용의 증가 | - | 802.9만 | -891.4만 | 703만 | -2,781.1만 |
| 매입채무의 증가(감소) | -5.3억 | 3.7억 | - | - | - |
| 재고자산의 (감소) | - | - | -4.4억 | -13.7억 | -3,808.3만 |
| 미지급금의 증가 | 1,213.3만 | 2,713.7만 | - | - | - |
| 매입채무의 (감소)증가 | - | - | -2.6억 | 4억 | 3.5억 |
| 예수금의 감소 | -1,369.4만 | - | - | - | - |
| 미지급금의 (감소) | - | - | -3,005.7만 | -3,105.4만 | -2,791.4만 |
| 선수금의 증가 | 2억 | - | -1.3억 | -94.7만 | 94.7만 |
| 예수금의 증가(감소) | - | -1,237.4만 | -513.3만 | 576.6만 | -126.7만 |
| 미지급비용의 감소 | -501만 | -3,440.3만 | - | - | - |
| 미지급법인세의 감소 | -3.1억 | - | - | - | - |
| 미지급비용의 (감소) | - | - | -747.4만 | -984.9만 | 1,244.3만 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | - | -1.6억 | 5.6억 |
| 퇴직금의 지급 | -8,485.2만 | -8,348.3만 | -8,472.3만 | -1.2억 | -1.6억 |
| 당기법인세부채의 감소 | - | 1.6억 | -3.6억 | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 273.8만 | -4,870.8만 | -92.9만 | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 증가(감소) | - | - | - | 25.8만 | 393.4만 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | -8,040만 | -3.5억 | -5,157만 | -1.9억 | -2억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 6,460만 | 1,660만 | - | 940만 | 1.3억 |
| 단기대여금의 감소 | 960만 | 1,660만 | - | 180만 | 220만 |
| 기계장치의 감소 | - | - | - | - | 40.1만 |
| 보증금의 감소 | 5,500만 | - | - | - | 4,920만 |
| 비품의 감소 | - | - | - | - | 182.4만 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -1.4억 | -3.7억 | -5,157만 | -2억 | -3.3억 |
| 차량운반구의 감소 | - | - | - | 760만 | 7,645만 |
| 기계장치의 증가 | - | 1,597.8만 | 1,342만 | 1.1억 | 1.9억 |
| 보증금의 증가 | 1.4억 | 3.5억 | - | - | - |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | -4억 | -3.2억 | -2.5억 | -2억 | - |
| 비품의 증가 | - | - | 1,475만 | 800만 | - |
| 1.재무활동으로 인한 현금유출액 | -4억 | -3.2억 | -2.5억 | -2억 | - |
| 건설중인자산의 증가 | - | - | 2,340만 | - | 1억 |
| 구축물의 증가 | - | - | - | - | 2,900만 |
| 배당금의 지급 | 4억 | 3.2억 | 2.5억 | 2억 | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | 7억 | 27.3억 | -1.8억 | -9.3억 | 3.2억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 41.6억 | 14.2억 | 16억 | 25.3억 | 22.1억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 48.6억 | 41.6억 | 14.2억 | 16억 | 25.3억 |
| 보증금의 증가 | - | - | - | 7,500만 | - |
| 단기대여금의 증가 | - | - | - | - | 400만 |