케이에스시스템
비상장계속사업자KS System Co.,Ltd
이창원
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 702.3億-12.7% | 804.6億 | 632.5億 | 549.6億 | 489.5億 |
| 영업이익 | 68.8億-7.1% | 74億 | 56.8億 | 49.3億 | 38.6億 |
| 당기순이익 | 74.2億+9.2% | 67.9億 | 51.6億 | 47億 | 30億 |
9.79%영업이익률
10.57%순이익률
10.58%ROA
18.78%ROE
77.46%부채비율
56.35%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
701.2億자산총액
306.1億부채총계
395.1億자본총계
702.3億매출액
68.8億영업이익
74.2億순이익
9.79%매출액 영업이익률
10.57%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 432.3억 | 464.5억 | 360.9억 | 305.7억 | 270.7억 |
| (1) 당좌자산 | 353.1억 | 375.7억 | 210.7억 | 169.9억 | 151.5억 |
| 1. 현금및현금성자산 (주석 11) | 61억 | 78.3억 | 46.5억 | 100.4억 | 82.2억 |
| 2. 단기금융상품 | 110.6억 | 178억 | - | - | - |
| 3. 단기매매증권 (주석 3) | 40.1억 | 13.7억 | 15.1억 | - | - |
| 4. 매출채권 (주석 11) | 119.2억 | 74.7억 | 123억 | 59.1억 | 59.1억 |
| 대손충당금 | -1.5억 | -1.1억 | -8,393.9만 | -8,152.1만 | -4,181.2만 |
| 5. 미수금 | 2,225.8만 | 2.2억 | 2,581.7만 | 4,556만 | 5,949.8만 |
| 6. 미수수익 | 585.6만 | 1.2억 | - | - | - |
| 6. 부가세대급금 | - | - | - | 3,913.9만 | - |
| 7. 선급금 | 21.3억 | 27억 | 25.3억 | 6.5억 | 2억 |
| 7. 유동성매도가능증권 | - | - | - | - | 6.1억 |
| 8. 선급비용 | 2억 | 1.5억 | 1.2억 | 1.1억 | 9,936.8만 |
| 8. 유동성장기금융상품 | - | - | - | 1.7억 | - |
| 9. 단기대여금 | 300만 | 2,850만 | - | - | - |
| 9. 기타당좌자산 | - | - | 1,481.4만 | 1.1억 | 9,117.3만 |
| (2) 재고자산 (주석 4) | 79.2억 | 88.7억 | 150.2억 | 135.8억 | 119.2억 |
| 1. 제품 | 39.1억 | 29.5억 | 29.8억 | 16.4억 | 9.2억 |
| 재고자산평가손실충당금 | -6,500.9만 | -3,952.1만 | -5,608.6만 | -5,245.5만 | -3,614.1만 |
| 2. 원재료 | 17억 | 27.1억 | 30.5억 | 38.7억 | 27.5억 |
| 3. 미착품 | - | - | 167.7만 | 1,959.3만 | 720.2만 |
| 4. 재공품 | 23.8억 | 32.5억 | 90.5억 | 81억 | 82.8억 |
| II. 비유동자산 | 268.9억 | 154.2억 | 161.1억 | 159.6억 | 134.9억 |
| (1) 투자자산 | 67억 | 12.8억 | 12.7억 | 12.6억 | 14.5억 |
| 1. 장기금융상품 | - | - | - | - | 1.6억 |
| 1. 장기성예금 | 5.1만 | - | - | - | - |
| 2. 매도가능증권 (주석 3) | 67억 | 12.8억 | 12.7억 | 12.6억 | 12.8억 |
| (2) 유형자산 (주석 4) | 165.3억 | 121.4억 | 132.4억 | 135.5억 | 115.6억 |
| 1. 토지 (주석 6,9) | 74.2억 | 69.1억 | 69.1억 | 69.1억 | 60.9억 |
| 2. 건물 (주석 6,9) | 80.9억 | 63.4억 | 63.4억 | 62.9억 | 62.9억 |
| 감가상각누계액 | -34.8억 | -31.5억 | -28.5억 | -25.4억 | -22.2억 |
| 3. 구축물 | 5.1억 | 5.1억 | 5.1억 | 5.1억 | 5.1억 |
| 감가상각누계액 | -4.4억 | -4.3억 | -4억 | -3.8억 | -3.5억 |
| 4. 기계장치 | 91.7억 | 79억 | 81.2억 | 67.8억 | 49.8억 |
| 감가상각누계액 | -75.8억 | -65.1억 | -59.7억 | -47.4억 | -42.5억 |
| 5. 차량운반구 | 7억 | 5.6억 | 6.2억 | 4.3억 | 3.8억 |
| 감가상각누계액 | -4.4억 | -3.2억 | -3.5억 | -3.2억 | -2.6억 |
| 6. 공구와기구 | 8억 | 8억 | 8.5억 | 6.2억 | 6억 |
| 감가상각누계액 | -7.2억 | -6.6억 | -6.7억 | -5.7억 | -5.3억 |
| 7. 비품 | 9.1억 | 9억 | 8.9억 | 8.6억 | 7.9억 |
| 감가상각누계액 | -8.4억 | -8.6억 | -8.3억 | -7.8억 | -7.4억 |
| 국고보조금 | - | - | -1,000 | -403만 | -734.1만 |
| 8. 시설장치 | 24.5억 | 11.3억 | 11.3억 | 10.7억 | 10.1억 |
| 감가상각누계액 | -13.2억 | -10.9억 | -10.5억 | -9.8억 | -9.3억 |
| 9. 건설중인자산 (주석 16) | 13.1억 | 1.1억 | - | 3.9억 | 2억 |
| (3) 무형자산 (주석 5) | 18.5억 | 14.9억 | 10.8억 | 6.5억 | 6,400.9만 |
| 1. 개발비 | 11.1억 | 11.1억 | 7.5억 | 6.5억 | 6,400.9만 |
| 2. 소프트웨어 | 8.1억 | 3.9억 | 3.4억 | - | - |
| 국고보조금 | -6,869.8만 | - | - | - | - |
| (4) 기타비유동자산 | 18.1억 | 5억 | 5억 | 5억 | 4.2억 |
| 1. 임차보증금 | 2.4억 | 3억 | 3억 | 2.8억 | 3억 |
| 2. 기타보증금 | 8,645.3만 | 8,388.8만 | 8,388.8만 | 8,388.8만 | 360.8만 |
| 3. 장기선급비용 | 1.1억 | 1.2억 | 1.3억 | 1.4억 | 1.2억 |
| 4. 회원권 | 13.7억 | - | - | - | - |
| 자산총계 | 701.2억 | 618.7억 | 521.9억 | 465.3억 | 405.5억 |
| I. 유동 부채 | 288.6억 | 284.7억 | 250.1억 | 241.8억 | 222.8억 |
| 1. 매입채무 (주석 6,10) | 40.3억 | 36.6억 | 55.4억 | 41.5억 | 48.6억 |
| 2. 미지급금 (주석 6,10) | 12.7억 | 10.7억 | 9.9억 | 11.8억 | 9억 |
| 4. 부가세예수금 | - | - | 9,672.4만 | - | 3.2억 |
| 3. 예수금 (주석 6) | 1.4억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.1억 | 9,637.5만 |
| 4. 선수금 (주석 9) | 184.8억 | 186억 | 139.5억 | 141억 | 141.9억 |
| 5. 단기차입금 (주석 4,6) | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 | - |
| 6. 미지급비용 (주석 6) | 23.4억 | 20.5억 | 19억 | 16.2억 | 14억 |
| 7. 미지급법인세 (주석 6,8) | 5.1억 | 9.6억 | 4.1억 | 5.2억 | 5.1억 |
| 8. 유동성장기부채 | 7,190만 | - | - | 5억 | - |
| 1. 장기미지급금 (주석 6) | - | 5,950.6만 | 7,225.2만 | 5,998만 | 1,730.1만 |
| 2. 임대보증금 | - | - | - | - | 1,800만 |
| 9. 파생상품부채 | 1,069.1만 | - | - | - | - |
| II. 비유동부채 | 17.4억 | 17.1억 | 22.9억 | 26.1억 | 32.2억 |
| 2. 장기차입금 | 5억 | - | - | - | 5억 |
| 3. 퇴직급여충당부채 (주석 7) | 59.5억 | 52.9억 | 46.6억 | 41.2억 | 37.7억 |
| 퇴직연금운용자산 | -46.6억 | -35.8억 | -24.1억 | -15.5억 | -10.5억 |
| 퇴직보험예치금 | -4,867.6만 | -5,813.7만 | -3,361.1만 | -1,626.2만 | -2,722.9만 |
| 부채총계 | 306.1억 | 301.8억 | 273억 | 267.9억 | 255억 |
| I. 자본금 (주석 12) | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 |
| 1. 보통주자본금 | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 | 20억 |
| II. 자본조정 (주석 12) | -847.6만 | -847.6만 | -847.6만 | -847.6만 | -847.6만 |
| 1. 주식할인발행차금 | -847.6만 | -847.6만 | -847.6만 | -847.6만 | -847.6만 |
| III. 기타포괄손익누계액 | 4억 | - | - | - | 1,114.2만 |
| 1. 매도가능증권평가이익 | 4억 | - | - | - | 1,114.2만 |
| Ⅳ. 이익잉여금 (주석 13) | 371.2억 | 297억 | 229억 | 177.5억 | 130.5억 |
| 1. 미처분이익잉여금 | 371.2억 | 297억 | 229억 | 177.5억 | 130.5억 |
| 자본총계 | 395.1억 | 316.9억 | 248.9억 | 197.4억 | 150.5억 |
| 부채및자본총계 | 701.2억 | 618.7억 | 521.9억 | 465.3억 | 405.5억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 매출액 | 702.3억 | 804.6억 | 632.5억 | 549.6억 | 489.5억 |
| 1. 제품매출 | 702.3억 | 804.6억 | 632.5억 | 549.6억 | 489.5억 |
| II. 매출원가 | 583.8억 | 683.4억 | 535억 | 461.4억 | 413.4억 |
| 1. 기초제품재고액 | 29.5억 | 29.8억 | 16.4억 | 8.8억 | 13.8억 |
| 2. 당기제품제조원가 | 593.3억 | 683.5억 | 548.6억 | 469.1억 | 409.9억 |
| 3. 타계정대체 | 2,548.8만 | -1,656.6만 | 363.2만 | - | - |
| 3. 타계정으로대체액 | - | - | - | -1,559.8만 | -8,379.7만 |
| 4. 관세환급금 | -1,862.9만 | -1,995.9만 | -3,182.1만 | -4,925만 | -6,106.3만 |
| 5. 기말제품재고액 | -39.1억 | -29.5억 | -29.8억 | -15.9억 | -8.8억 |
| III.매출총이익 | 118.6억 | 121.2억 | 97.5억 | 88.1억 | 76.1억 |
| IV. 판매비와관리비 (주석 17) | 49.8억 | 47.2억 | 40.7억 | 38.9억 | 37.5억 |
| 1. 급여 | 27.7억 | 25.2억 | 23.2억 | 21.1억 | 22.5억 |
| 2. 퇴직급여 | 3억 | 3.3억 | 3억 | 2.9억 | 2.6억 |
| 3. 복리후생비 | 3.8억 | 3.6억 | 3억 | 2.5억 | 2.2억 |
| 4. 여비교통비 | 1.3억 | 8,852.3만 | 9,240.4만 | 8,737.3만 | 7,782.2만 |
| 5. 접대비 | 1.2억 | 9,825.4만 | 1억 | 7,619.3만 | 6,212.9만 |
| 6. 통신비 | 1,103.8만 | 1,274.1만 | 1,175.1만 | 970.3만 | 1,005.6만 |
| 7. 세금과공과 | 4,618.4만 | 3,497.8만 | 3,236.5만 | 3,060.2만 | 2,823.8만 |
| 8. 감가상각비 | 1.2억 | 7,703만 | 4,359.4만 | 5,905.2만 | 6,188.2만 |
| 9. 지급임차료 | 6,765.7만 | 6,256.6만 | 5,255.6만 | 3,236.2만 | 3,028.7만 |
| 10. 수선비 | 3,416.1만 | 3,331.4만 | 956.1만 | 718.6만 | 1,255.2만 |
| 11. 보험료 | 2억 | 1.5억 | 1.1억 | 1.1억 | 4,952.3만 |
| 12. 차량유지비 | 4,327.3만 | 3,997.6만 | 2,820.8만 | 2,225.6만 | 1,252만 |
| 13. 경상연구개발비 | 2.2억 | 5.2억 | 3.5억 | 3.8억 | 3.4억 |
| 14. 운반비 | 1.6억 | 2.1억 | 1.5억 | 2억 | 2.2억 |
| 15. 지급수수료 | 2.7억 | 1.1억 | 1.2억 | 1.6억 | 1.2억 |
| 16. 대손상각비 | 3,672.3만 | 3,207.1만 | 241.8만 | 3,970.9만 | -1,512.6만 |
| 17. 기타의판매비와관리비 | 7,643만 | 4,805.9만 | 4,615.6만 | 2,748.5만 | 1,668.8만 |
| V. 영업이익 | 68.8억 | 74억 | 56.8억 | 49.3억 | 38.6억 |
| VI. 영업외수익 | 25.4억 | 19.6억 | 7.6억 | 12.8억 | 4.2억 |
| 1. 이자수익 | 5.9억 | 5.4억 | 1.6억 | 3,965.8만 | 1,219.9만 |
| 2. 배당금수입 | 6,662.6만 | 25만 | - | 5,728만 | - |
| 3. 단기매매증권처분이익 | 694.5만 | 2.4억 | - | - | - |
| 3. 수입임대료 | - | - | - | 1,110만 | 1,800만 |
| 4. 단기매매증권평가이익 | 3.5억 | - | 2,545만 | - | - |
| 5. 외환차익 | 4.5억 | 4.7억 | 3.2억 | 7.3억 | 2.3억 |
| 6. 외화환산이익 | 499.3만 | - | - | - | - |
| 6. 외환환산이익 | - | 2.5억 | 1,673.9만 | - | 959.3만 |
| 6. 장기금융상품평가이익 | - | - | - | 239만 | - |
| 7. 매도가능증권손상차손환입 (주석 3) | 1,200.9만 | 905.2만 | - | - | - |
| 7. 매도가능증권처분이익 | - | - | - | 941.2만 | - |
| 9. 단기금융상품평가이익 | 2,616.9만 | - | - | - | - |
| 9. 유형자산처분이익 | - | 2.3억 | 372.6만 | 2,399.7만 | 849.9만 |
| 9. 투자자산처분이익 | - | - | 245.3만 | - | - |
| 9. 통화옵션거래이익 | - | - | - | 2억 | - |
| 10. 단기금융상품처분이익 | 1.1억 | - | - | - | - |
| 10. 매도가능증권손상차손환입 (주석 4) | - | - | 907.9만 | - | - |
| 11. 보험수익 | 6.6억 | - | - | - | - |
| 12. 잡이익 | 2.6억 | 2.2억 | 1.6억 | 2억 | 1.4억 |
| 12. 통화옵션거래이익 (주석 10) | - | - | 7,228만 | - | - |
| VII. 영업외비용 | 8.6억 | 12.6억 | 5억 | 6.3억 | 5억 |
| 1. 이자비용 | 1,831.3만 | 1,933.4만 | 4,912.2만 | 1,995만 | 2,356.5만 |
| 6. 장기금융상품평가손실 | - | - | - | - | -184.5만 |
| 2. 외환차손 | 3.9억 | 1.2억 | 1.5억 | 68.1만 | 2.4만 |
| 3. 외화환산손실 | -1억 | -6,514 | -9,302.3만 | -5.7억 | -236.8만 |
| 4. 단기매매증권평가손실 | - | -4.9억 | - | -1,559.8만 | -8,379.7만 |
| 4. 단기매매증권평가손실 | -7,853.9만 | - | - | - | - |
| 5. 유형자산처분손실 | -2만 | -1,000 | - | - | -5,000 |
| 7. 매도가능증권손상차손 | - | - | - | 1,801.7만 | 3.9억 |
| 6. 통화옵션거래손실 (주석 9) | -8,596.5만 | -1.3억 | - | - | - |
| 8. 재해손실 | - | -4.8억 | - | - | - |
| 6. 통화옵션거래손실 (주석10) | - | - | -1.8억 | - | - |
| 8. 잡손실 | -1.9억 | -2,232만 | -2,699.4만 | -321.4만 | -18.5만 |
| 7. 기부금 | - | - | 250만 | 100만 | - |
| VIII. 법인세비용차감전순이익 | 85.6억 | 81억 | 59.3억 | 55.7억 | 37.8억 |
| IX. 법인세비용 (주석 8) | 11.4억 | 13억 | 7.7억 | 8.7억 | 7.8억 |
| X. 당기순이익 | 74.2억 | 67.9억 | 51.6억 | 47억 | 30억 |
| 1. 기본주당이익 (주석 14) | 1.9만 | 1.7만 | - | - | - |
| 1. 기본주당이익 (주석 15) | - | - | 1.3만 | - | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 62.8억 | 219.4억 | -15.5억 | 31억 | 132.3억 |
| 1. 당기순이익 | 74.2억 | 67.9억 | 51.6억 | 47억 | 30억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 31.3억 | 35.9억 | 27.9억 | 24.9억 | 22.3억 |
| 가. 대손상각비 | 3,672.3만 | 3,207.1만 | 241.8만 | 3,970.9만 | - |
| 나. 외화환산손실 | -1,069.1만 | -6,514 | -7,575만 | -4.5억 | - |
| 다. 재고자산평가손실 | -2,548.8만 | -1,656.6만 | - | -1,631.4만 | - |
| 다. 장기금융상품평가손실 | - | - | - | - | -184.5만 |
| 라. 감가상각비 | 18.5억 | 16.3억 | 18.3억 | 12.3억 | 11.6억 |
| 라. 재고자산감모손실 | - | - | - | -1,559.8만 | - |
| 라. 매도가능증권손상차손 | - | - | - | - | 3.9억 |
| 마. 무형자산상각비 | 1.4억 | 7,866만 | 5,176.7만 | - | - |
| 바. 유형자산처분손실 | -2만 | -1,000 | - | - | -5,000 |
| 사. 단기매매증권평가손실 | -7,853.9만 | -4.9억 | - | - | - |
| 아 재해손실 | - | -4.8억 | - | - | - |
| 아. 매도가능증권손상차손 | - | - | - | 1,801.7만 | - |
| 자. 퇴직급여 | 9.9억 | 8.6억 | 8.3억 | 7.3억 | 6.8억 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -5.2억 | -7.2억 | -3,825.5만 | -3,580만 | -849.9만 |
| 가. 이자수익 | 9,725만 | 8,599.8만 | - | - | - |
| 나. 배당금수익 | 3,445.1만 | - | - | - | - |
| 나. 외화환산이익 | - | 1.6억 | - | - | - |
| 다. 유형자산처분이익 | - | 2.3억 | 372.6만 | 2,399.7만 | 849.9만 |
| 라. 매도가능증권손상차손환입 | - | 905.2만 | 907.9만 | - | - |
| 마. 단기매매증권평가이익 | - | - | 2,545만 | - | - |
| 마. 매도가능증권손상차손환입 | 1,200.9만 | - | - | - | - |
| 마. 매도가능증권처분이익 | - | - | - | 941.2만 | - |
| 바. 단기금융상품평가이익 | 2,616.9만 | - | - | - | - |
| 바. 단기매매증권처분이익 | - | 2.4억 | - | - | - |
| 가. 매출채권의 (증가) | - | - | -64.7억 | - | - |
| 바. 장기금융상품평가이익 | - | - | - | 239만 | - |
| 사. 단기매매증권평가이익 | 3.5억 | - | - | - | - |
| 아. 단기매매증권처분이익 | 694.5만 | - | - | - | - |
| 다. 선급금의 (증가) | - | - | -18.8억 | - | - |
| 가. 매출채권 | - | - | - | -4.5억 | -22.9억 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -37.5억 | 122.8억 | -94.5억 | -40.5억 | 80.1억 |
| 라. 선급비용의 (증가) | - | - | -1,335.8만 | - | - |
| 나. 미수금 | - | - | - | 1,393.8만 | -2,066.7만 |
| 가. 매출채권의 감소(증가) | -44.5억 | 49.9억 | - | - | - |
| 다. 미수수익의 (증가) | - | -1.2억 | - | - | - |
| 마. 부가세대급금의 감소(증가) | - | - | 3,913.9만 | - | - |
| 다. 선급금 | - | - | - | -4.5억 | 6,006만 |
| 나. 미수금의 감소(증가) | 2억 | -1.5억 | 1,974.2만 | - | - |
| 라. 선급금의 (증가) | - | -1.8억 | - | - | - |
| 바. 기타당좌자산의 감소 | - | - | 9,578.1만 | - | - |
| 라. 선급비용 | - | - | - | -837.4만 | -4,292.2만 |
| 다. 미수수익의 감소(증가) | 1.1억 | - | - | - | - |
| 사. 재고자산의 (증가) | - | - | -14.4억 | - | - |
| 마. 부가세대급금 | - | - | - | -3,913.9만 | 3.9억 |
| 라. 선급금의 감소(증가) | 5.7억 | - | - | - | - |
| 아. 장기선급비용의 감소(증가) | - | - | 1,097.3만 | - | - |
| 바. 기타당좌자산 | - | - | - | 927.7만 | -6,511.2만 |
| 마. 선급비용의 (증가) | -5,458.8만 | -2,618만 | - | - | - |
| 사. 단기대여금의 감소(증가) | - | -1,368.6만 | - | - | - |
| 사. 재고자산 | - | - | - | -16.9억 | -19.5억 |
| 아. 장기선급비용 | - | - | - | -1,943.7만 | -1.2억 |
| 사. 재고자산의 감소 | 9.2억 | 56.5억 | - | - | - |
| 자. 장기선급비용의 감소 | - | 619.2만 | - | - | - |
| 자. 매입채무 | - | - | - | -7.1억 | 10.4억 |
| 아. 장기선급비용의 감소 | 739.4만 | - | - | - | - |
| 차. 미지급금 | - | - | - | 2.8억 | 1.2억 |
| 자. 매입채무의 증가(감소) | 3.7억 | -18.8억 | 13.9억 | - | - |
| 파. 선수금의 (감소) | - | - | -1.5억 | - | - |
| 카. 예수금 | - | - | - | 1,177.6만 | 939.6만 |
| 차. 미지급금의 증가 | 1.4억 | 8,290.7만 | -2.7억 | - | - |
| 타. 부가세예수금 | - | - | - | -3.2억 | 3.2억 |
| 카. 예수금의 증가(감소) | 2,037만 | -188.9만 | 1,385.8만 | - | - |
| 파. 부가세예수금의 증가(감소) | - | -9,672.4만 | 9,672.4만 | - | - |
| 파. 선수금 | - | - | - | -8,515만 | 106.7억 |
| 너. 장기미지급금의 증가 | - | - | 1,227.2만 | - | - |
| 하. 미지급비용 | - | - | - | 2.1억 | 4억 |
| 파. 선수금의 증가(감소) | -1.1억 | 46.5억 | - | - | - |
| 거. 미지급법인세 | - | - | - | 777만 | 4,908.4만 |
| 하. 미지급비용의 증가 | 2.7억 | 1.5억 | 2.8억 | - | - |
| 너. 장기미지급금 | - | - | - | 4,267.9만 | 23.4만 |
| 거. 미지급법인세의 증가(감소) | -4.6억 | 5.5억 | -1.1억 | - | - |
| 더. 장기미지급금의 증가(감소) | - | -1,274.6만 | - | - | - |
| 머. 퇴직보험예치금의 증가(감소) | - | - | -1,734.9만 | - | - |
| 러. 퇴직연금운용자산 | - | - | - | -5억 | -2.7억 |
| 가. 장기금융상품의 증가 | - | - | - | - | 5,000만 |
| 더. 퇴직금의 지급 | -3.1억 | -1.9억 | -2억 | -3.8억 | -2.8억 |
| 머. 퇴직연금운용자산의 (증가) | - | -11.2억 | - | - | - |
| 머. 퇴직보험예치금 | - | - | - | 1,096.7만 | -985.7만 |
| 나. 매도가능증권의 취득 | - | - | - | - | 6억 |
| 러. 퇴직연금운용자산의 (증가) | -9.8억 | - | -8.6억 | - | - |
| 버. 퇴직보험예치금의 (감소) | - | -2,452.6만 | - | - | - |
| 머. 퇴직보험예치금의 감소(증가) | 946만 | - | - | - | - |
| 나. 장기금융상품의 처분 | - | - | 1.7억 | - | - |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -85.8억 | -187.6억 | -33.4억 | -32.6억 | -15.1억 |
| 가. 매도가능증권의 처분 | - | - | - | 6.1억 | 26.1만 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 182.6억 | 31.4억 | 1.8억 | 6.5억 | 8,276.1만 |
| 가. 단기매매증권의 처분 | - | 28.9억 | - | - | - |
| 가. 단기금융상품의 처분 | 178억 | - | - | - | - |
| 나. 단기매매증권의 처분 | 3.5억 | - | - | - | - |
| 다. 차량운반구의 처분 | - | 2,363.6만 | 372.7만 | - | - |
| 다. 단기대여금의 감소 | 2,950만 | - | - | - | - |
| 라. 기계장치의 처분 | - | 2.1억 | - | 2,400만 | 850만 |
| 자. 시설장치의 취득 | - | - | - | - | 2,950만 |
| 카. 개발비의 취득 | - | - | - | - | 6,400.9만 |
| 바. 임차보증금의 감소 | 7,500만 | 1,000만 | 850만 | 1,900만 | 7,400만 |
| 사. 기타보증금의 감소 | 25만 | - | - | - | - |
| 가. 단기매매증권의 취득 | - | 30.1억 | 14.8억 | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -268.4억 | -219억 | -35.2억 | -39.1억 | -15.9억 |
| 가. 단기금융상품의 취득 | 110억 | 178억 | - | - | - |
| 나. 단기매매증권의 취득 | 27.1억 | - | - | - | - |
| 아. 시설장치의 취득 | - | - | 6,380만 | 5,850만 | - |
| 다. 단기대여금의 증가 | 400만 | - | - | - | - |
| 바. 공구와기구의 취득 | - | 6,710만 | 1.7억 | 1,410만 | 5,740만 |
| 라. 장기성예금의 증가 | 5.1만 | - | - | - | - |
| 차. 개발비의 취득 | - | - | - | 5.9억 | - |
| 마. 매도가능증권의 취득 | 50억 | - | - | - | - |
| 카. 기타보증금의 증가 | - | - | - | 1.1억 | - |
| 바. 토지의 취득 | 5.1억 | - | - | 8.2억 | - |
| 사. 건물의 취득 | 17.5억 | - | 4,559만 | - | - |
| 차. 개발비의 증가 | - | 3.6억 | 9,645.3만 | - | - |
| 아. 기계장치의 취득 | 470만 | 340만 | 12억 | 18.1억 | 5.8억 |
| 카. 소프트웨어의 취득 | - | 2,210만 | 1.9억 | - | - |
| 자. 차량운반구의 취득 | 1.4억 | - | 2.1억 | 4,553만 | - |
| 카. 비품의 취득 | 4,745만 | 1,184만 | 2,710만 | 7,370만 | 1,200만 |
| 타. 시설장치의 취득 | 13.1억 | - | - | - | - |
| 가. 단기차입금의 증가 | - | 53억 | 20억 | 20억 | - |
| 나. 임대보증금의 감소 | - | - | - | 1,800만 | - |
| 파. 건설중인자산의 취득 | 24.7억 | 6억 | - | 3.9억 | 2억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | - | -53억 | -25억 | -1,800만 | -40.2억 |
| 나. 유동성장기차입금의 감소 | - | - | 5억 | - | - |
| 가. 단기차입금의 감소 | - | 53억 | 20억 | - | 40.2억 |
| 거. 소프트웨어의 취득 | 4.9억 | - | - | - | - |
| 너. 임차보증금의 증가 | 1,524.9만 | 1,620만 | 2,400.8만 | - | - |
| 더. 기타보증금의 증가 | 281.5만 | - | - | - | - |
| 러. 회원권의 취득 | 13.7억 | - | - | - | - |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 5.8억 | - | -5억 | 19.8억 | -35.2억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 5.8억 | 53억 | 20억 | 20억 | 5억 |
| 나. 장기차입금의 증가 | 5.8억 | - | - | - | 5억 |
| IV. 현금의 증가(감소) (I + II + III) | -17.3억 | 31.8억 | -53.9억 | 18.2억 | 82.1억 |
| V. 기초의 현금 | 78.3억 | 46.5억 | 100.4억 | 82.2억 | 980만 |
| VI. 기말의 현금 | 61억 | 78.3억 | 46.5억 | 100.4억 | 82.2억 |