오션힐스골프앤리조트
비상장계속사업자Oceanhills Golf&Resort
이승도
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 185.2億+1.9% | 181.8億 | 163.2億 | 169億 | 146.8億 |
| 영업이익 | 31億+59.1% | 19.5億 | 21.7億 | 26.7億 | 19.7億 |
| 당기순이익 | 6.8億흑자전환 | -4.5億 | 24.2億 | 150億 | 28.9億 |
16.76%영업이익률
3.67%순이익률
0.28%ROA
1.24%ROE
346.20%부채비율
22.41%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
2,447.4億자산총액
1,898.9億부채총계
548.5億자본총계
185.2億매출액
31億영업이익
6.8億순이익
16.76%매출액 영업이익률
3.67%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 22.3억 | 33.8억 | 92.7억 | 73.7억 | 92.8억 |
| (1)당좌자산 | 22.3억 | 33.4억 | 92.7억 | 73.7억 | 92.8억 |
| 현금및현금성자산 | 20억 | 2.4억 | 49.5억 | 10.9억 | 24.7억 |
| 단기매매증권(주석3) | 1,060.1만 | 10억 | - | - | - |
| 단기금융상품(주석3,4) | - | - | - | 3,495.6만 | 1.5억 |
| 매출채권 | 1.2억 | 1.3억 | 1.8억 | 1.1억 | 1.1억 |
| 대손충당금 | -124.6만 | -134.3만 | -179.3만 | -108.4만 | -106만 |
| 미수금 | - | 736.3만 | 1,029.3만 | 4,055.8만 | 11.4억 |
| 미수수익(주석15) | - | 17.9억 | 40.4억 | 35.9억 | 31.3억 |
| 선급금 | 4,023.5만 | 1억 | 1,986.2만 | 24.6억 | 22.4억 |
| 선급비용 | 5,206.5만 | 5,355.2만 | 5,325.8만 | 3,981.2만 | 3,157.4만 |
| (2)재고자산 | 389만 | 3,993.5만 | 612만 | 375.5만 | 279만 |
| 당기법인세자산 | - | - | 635.1만 | 15.3만 | 43.7만 |
| 상품 | 271.6만 | 3,950만 | 591.1만 | - | - |
| 원재료 | 117.4만 | 43.5만 | 20.9만 | 375.5만 | 279만 |
| Ⅱ.비유동자산 | 2,425.1억 | 2,404.6억 | 1,750.7억 | 1,599.4억 | 1,581.3억 |
| (1)투자자산 | 172억 | 139.7억 | 169.7억 | 258억 | 270.2억 |
| 장기금융상품 | 40.4억 | 10.1억 | - | 1.7억 | 5,541.1만 |
| 장기대여금 | 3.2억 | - | - | - | - |
| 관계회사장기대여금(주석15) | 55.8억 | 53억 | 140.2억 | 139.5억 | 139.5억 |
| 지분법투자주식(주석6) | - | - | - | 116.8억 | 130.1억 |
| 지분법적용투자주식(주석5) | 72.7억 | 76.7억 | - | - | - |
| 지분법투자주식(주석5) | - | - | 29.5억 | - | - |
| (2)유형자산(주석6) | 2,111.1억 | 2,120.8억 | 1,491.5억 | 1,307.8억 | 1,289.5억 |
| 토지 | 1,757.9억 | 1,756.9억 | 1,040.9억 | 1,033.5억 | 1,029.7억 |
| 임목 | - | - | - | 31억 | 31억 |
| 입목 | 33억 | 32억 | 31억 | - | - |
| 건물 | 286.1억 | 283.1억 | 247.7억 | 194.7억 | 194.7억 |
| 감가상각누계액 | -90억 | -82.9억 | -76.4억 | -70.8억 | -66억 |
| 구축물 | 259.4억 | 250.4억 | 217.4억 | 211.6억 | 211.5억 |
| 감가상각누계액 | -169.4억 | -158.8억 | -147.5억 | -139.9억 | -129.3억 |
| 기계장치 | 10.1억 | 3.5억 | 3.5억 | 3.9억 | 2.5억 |
| 감가상각누계액 | -4.9억 | -3.2억 | -3억 | -2.7억 | -2.5억 |
| 차량운반구 | 25.4억 | 25.6억 | 17.5억 | 6.4억 | 1.4억 |
| 감가상각누계액 | -18.8억 | -13.4억 | -7.5억 | -3.1억 | -1.3억 |
| 공기구비품 | 49.3억 | 47.6억 | 30.2억 | 29.6억 | 26.4억 |
| 감가상각누계액 | -41.4억 | -35.6억 | -28.4억 | -27.1억 | -25.8억 |
| 건설중인자산 | 14.3억 | 15.7억 | 166억 | 40.7억 | 17.2억 |
| (3)기타비유동자산 | 142억 | 144.1억 | 89.5억 | 33.6억 | 21.6억 |
| 장기미수금(주석15) | 9.1억 | 9.1억 | 9.1억 | 9.6억 | - |
| 보증금(주석15) | 132.9억 | 135억 | 80.4억 | 24.1억 | 21.6억 |
| 자산총계 | 2,447.4억 | 2,438.4억 | 1,843.4억 | 1,673.1억 | 1,674.1억 |
| Ⅰ.유동부채 | 362.5억 | 387.1억 | 50.6억 | 238.6억 | 281.8억 |
| 매입채무(주석7) | 452.3만 | - | 122.6만 | - | 50만 |
| 미지급금(주석7,15) | 8.6억 | 11.7억 | 26.3억 | 6.6억 | 8.7억 |
| 미지급비용(주석7,15) | 2.8억 | 5.8억 | 2.2억 | 3.4억 | 3.7억 |
| 예수금 | 6.1억 | 5.8억 | 9.3억 | 9억 | 8.8억 |
| 부가세예수금 | 3.2억 | 2.9억 | 4,936.9만 | 1.5억 | 2.5억 |
| 선수금 | - | - | 202만 | - | - |
| 단기차입금(주석8) | - | - | - | 217억 | 218억 |
| 당기법인세부채 | 3.9억 | 5,639만 | - | - | - |
| 유동성리스부채(주석8) | - | - | - | 1.1억 | - |
| 주주임원종업원단기차입금(주석7,15) | 3.8억 | 5.8억 | 7.8억 | - | 5,732.6만 |
| 유동이연법인세부채(주석9) | - | 3.8억 | - | - | - |
| 유동성리스부채(주석7) | 4.1억 | 20.8억 | 4.4억 | - | - |
| 유동성장기부채(주석7) | 330억 | 330억 | - | - | 39.5억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 1,536.4억 | 1,488.9억 | 1,656.2억 | 1,322.1억 | 1,292.5억 |
| 장기차입금(주석7) | 16.4억 | 10억 | 330억 | 27.8억 | - |
| 퇴직급여충당부채(주석8) | 6.2억 | 7.4억 | 6.6억 | 5.6억 | 4.3억 |
| 퇴직연금운용자산(주석8) | -5.1억 | -2.7억 | -2.6억 | -2.5억 | -2.6억 |
| 리스부채(주석8) | - | - | - | 3.1억 | - |
| 관계회사장기차입금(주석7,15) | 110.4억 | 115.4억 | 37.9억 | 29.4억 | 21.5억 |
| 리스부채(주석7) | 20.9억 | 4억 | 24.6억 | - | - |
| 입회보증금(주석8) | - | - | - | 1,112.8억 | 1,115억 |
| 임대보증금(주석7) | 14억 | 4억 | 4억 | 4억 | 6.5억 |
| 이연법인세부채(주석10) | - | - | - | 142억 | 147.7억 |
| 입회보증금(주석7) | 1,120억 | 1,116.3억 | 1,113.2억 | - | - |
| 이연법인세부채(주석9) | 253.6억 | 234.4억 | 142.5억 | - | - |
| 부채총계 | 1,898.9억 | 1,876억 | 1,706.8억 | 1,560.7억 | 1,574.3억 |
| Ⅰ.자본금(주석1) | 6억 | 6억 | 6억 | 6억 | 6억 |
| 보통주자본금 | 6억 | 6억 | 6억 | 6억 | 6억 |
| Ⅱ.기타포괄손익누계액 | 913.4억 | 935.8억 | 505.5억 | 505.5억 | 642.8억 |
| 재평가잉여금 | - | - | 505.5억 | 505.5억 | 499.1억 |
| 재평가잉여금(주석6) | 877.5억 | 889.7억 | - | - | - |
| 지분법자본변동(주석5) | 36억 | 46.1억 | - | - | 143.7억 |
| Ⅲ.결손금(주석10) | 370.9억 | 379.4억 | 374.9억 | 399.1억 | 549.1억 |
| 지분법이익잉여금변동 | -5.8억 | -7.5억 | -7.5억 | -7.5억 | -7.5억 |
| 미처리결손금 | -365.1억 | -371.9억 | -367.5억 | -391.6억 | -541.6억 |
| 자본총계 | 548.5억 | 562.4억 | 136.6억 | 112.4억 | 99.7억 |
| 부채및자본총계 | 2,447.4억 | 2,438.4억 | 1,843.4억 | 1,673.1억 | 1,674.1억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.매출액 | 185.2억 | 181.8억 | 163.2억 | 169억 | 146.8억 |
| 입장매출 | 135.7억 | 135.3억 | 121.1억 | 127.5억 | 107.5억 |
| 객실매출 | 8억 | 5.6억 | 4.8억 | 5억 | 4.6억 |
| 상품매출 | - | 7,843.8만 | 5,048.2만 | - | - |
| 기타매출 | 41.5억 | 40.1억 | 36.7억 | 36.5억 | 34.7억 |
| II.매출원가(주석15) | 121.8억 | 128.6억 | 115억 | 114.7억 | 101.8억 |
| 입장매출원가 | 112.1억 | 118.8억 | 106.5억 | 106.5억 | 95.6억 |
| 객실매출원가 | 9.7억 | 9.7억 | 8.1억 | 8.2억 | 6.3억 |
| 상품매출원가 | - | 1,457.6만 | 4,069.8만 | - | - |
| III.매출총이익 | 63.4억 | 53.2억 | 48.2억 | 54.2억 | 45억 |
| IV.판매비와관리비 | 32.3억 | 33.7억 | 26.4억 | 27.5억 | 25.3억 |
| 급여 | 9.5억 | 8.8억 | 5.8억 | 6.1억 | 5.3억 |
| 퇴직급여 | 9,611.4만 | 7,943.6만 | 7,345.3만 | 7,468.5만 | 4,084만 |
| 복리후생비 | 5.1억 | 5.1억 | 5.4억 | 4.1억 | 3.1억 |
| 여비교통비 | 6,508.9만 | 8,098만 | 3,069.1만 | 945.6만 | 1,202만 |
| 접대비 | 516.7만 | 1,106.7만 | 2,107.6만 | 3,509.1만 | 778.5만 |
| 전력비 | - | - | - | - | 44만 |
| 통신비 | 3,202.5만 | 2,733.4만 | 2,095.3만 | 2,054.6만 | 1,499.5만 |
| 세금과공과금 | 3.2억 | 3.1억 | 3.1억 | 4억 | 5.1억 |
| 감가상각비 | 2.2억 | 2.6억 | 1.2억 | 8,863.2만 | 8,878만 |
| 임차료 | 9,760.6만 | 9,308.5만 | 7,701.5만 | 5,293.8만 | 1,354.1만 |
| 수선비 | - | 1.2억 | - | - | 2,485.8만 |
| 보험료 | 1.4억 | 2억 | 374.9만 | 871.8만 | 1.1억 |
| 차량유지비 | 1,961.5만 | 3,195.8만 | 3,282.7만 | 2,800.4만 | 1,665.7만 |
| 교육훈련비 | 2,175.4만 | - | - | - | - |
| 운반비 | - | 137.5만 | 178만 | 55.6만 | - |
| 도서인쇄비 | 418.4만 | 595.3만 | 652만 | 364만 | 1,237.9만 |
| 소모품비 | 1,922.1만 | 7,802.9만 | 2,317.1만 | 4,899.7만 | 1,431.6만 |
| 지급수수료 | 3.1억 | 2.8억 | 4.4억 | 5.9억 | 5.1억 |
| 광고선전비 | 2,409.3만 | 1,952.3만 | 2,250만 | 3,178.4만 | 2,100만 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | -9.8만 | -45만 | 70.9만 | 2.4만 | 52.2만 |
| 판매수수료 | 4억 | 3.8억 | 3.3억 | 3.4억 | 2.9억 |
| V.영업이익 | 31억 | 19.5억 | 21.7억 | 26.7억 | 19.7억 |
| VI.영업외수익 | 5.4억 | 6.1억 | 20.8억 | 137.3억 | 24.5억 |
| 자산수증이익 | - | - | - | 2,000만 | 300만 |
| 이자수익(주석15) | 2.9억 | 3.9억 | 7억 | 6.4억 | 6.6억 |
| 지분법이익(주석5) | - | 1.2억 | 12.6억 | 12억 | 11.6억 |
| 유형자산처분이익 | 2,000만 | - | - | - | 88.5만 |
| 지분법적용투자주식처분이익(주석6) | - | - | - | 117.7억 | - |
| 잡이익 | 2.3억 | 1.1억 | 1.2억 | 9,985.7만 | 6.3억 |
| VII.영업외비용 | 30.1억 | 34.5억 | 17.9억 | 13.3억 | 13.9억 |
| 이자비용(주석15) | 20.9억 | 22.3억 | 16.7억 | 11.7억 | 12억 |
| 기부금 | 3,490만 | 4,120만 | 3,990만 | 1.2억 | 6,299.5만 |
| 유형자산처분손실 | - | -828.7만 | - | - | - |
| 보상비 | 246.4만 | 6,344.7만 | 6,764.2만 | 1,293.8만 | 360.5만 |
| 지분법손실(주석5) | -4.1억 | - | - | - | - |
| 잡손실 | -4.8억 | -11.1억 | -290.9만 | -2,901.4만 | -1.2억 |
| VIII.법인세비용차감전순이익(손실) | 6.4억 | -8.8억 | 24.7억 | 150.7억 | 30.4억 |
| IX.법인세비용(수익)(주석9) | -4,223.4만 | -4.4억 | 5,188.8만 | 6,597.9만 | 1.4억 |
| 주당순이익 | - | - | 4만 | 25만 | - |
| X.당기순이익(손실) | 6.8억 | -4.5억 | 24.2억 | 150억 | 28.9억 |
| 주당순이익(손실) | 1.1만 | -7,454 | - | - | 4.8만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 53.1억 | 13.7억 | 46.5억 | 27.6억 | 31.2억 |
| (1) 당기순이익(손실) | 6.8억 | -4.5억 | 24.2억 | 150억 | 28.9억 |
| (2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 42.9억 | 39.7억 | 20.5억 | 20.3억 | 16.8억 |
| 퇴직급여(주석 8) | 1.6억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.5억 | 9,440.4만 |
| 지분법손실(주석 5) | -4.1억 | - | - | - | - |
| 대손상각비 | - | -45만 | 70.9만 | 2.4만 | 52.2만 |
| 감가상각비(주석 6) | 31억 | 31.1억 | 19.2억 | 18.8억 | 15.9억 |
| 유형자산처분손실 | - | -828.7만 | - | - | - |
| 기타비용 | 6.2억 | - | - | - | - |
| 잡손실 | - | -7.1억 | - | - | - |
| 자산수증이익 | - | - | - | 2,000만 | 300만 |
| (3) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -3,069.8만 | -1.2억 | -12.6억 | -129.9억 | -11.7억 |
| 지분법이익(주석5) | - | 1.2억 | 12.6억 | 12억 | 11.6억 |
| 유형자산처분이익 | 2,000만 | - | - | - | 88.5만 |
| 지분법적용투자주식처분이익 | - | - | - | 117.7억 | - |
| 대손충당금환입 | 9.8만 | - | - | - | - |
| 기타수익 | 1,060.1만 | - | - | - | - |
| (4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 3.7억 | -20.4억 | 14.4억 | -12.8억 | -2.8억 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 635.1만 | -619.8만 | 28.4만 | -21.8만 |
| 매출채권의 감소(증가) | 977.3만 | 4,497.9만 | -7,093.5만 | -238.9만 | -5,217.1만 |
| 기타의당좌자산의 감소(증가) | 15.7억 | -3.3억 | -6.5억 | -5.4억 | -6억 |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | - | - | 4,407.5만 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 3,604.5만 | -3,381.5만 | -236.5만 | -96.5만 | 17.5만 |
| 매입채무의 증가(감소) | 452.3만 | -122.6만 | 122.6만 | -50만 | - |
| 비유동이연법인세부채의 증가(감소) | - | - | 5,188.8만 | 6,597.9만 | 1.4억 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | -5.4억 | -12억 | 21.2억 | -7.8억 | 2.6억 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | 3.4억 | 5,639만 | - | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 증가(감소) | - | - | - | 450.4만 | 123.3만 |
| 유동이연법인세부채의 증가(감소) | -3.8억 | 3.8억 | - | - | - |
| 이연법인세부채의 증가(감소) | -1.6억 | -8.7억 | - | - | - |
| 퇴직금의 지급(주석8) | -2.8억 | -6,492.8만 | -3,234.3만 | -2,420.7만 | -3,708.1만 |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | 3,495.6만 | 1.2억 | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -2.4억 | -850.6만 | -927.8만 | - | - |
| 관계회사장기대여금의 회수(주석16) | - | - | - | - | 13.1억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -34.1억 | -142.2억 | -200억 | -30.6억 | 4.8억 |
| (1) 투자활동으로 인한 현금유입액 | 28.3억 | 73.1억 | 3억 | 8.1억 | 16.7억 |
| 지분법적용투자주식의 처분 | - | - | - | 6.8억 | - |
| 단기매매증권의 감소 | 10억 | - | - | - | - |
| 장기금융상품의 감소 | 8.3억 | - | 2.7억 | - | 3.6억 |
| 관계회사장기대여금의 대여(주석16) | - | - | - | - | 4,199만 |
| 관계회사장기대여금의 감소(주석15) | 7.2억 | 73.1억 | - | - | - |
| 유형자산의 처분 | 1.7억 | 240만 | - | 1,120만 | 99만 |
| 단기매매증권의 취득 | - | 10억 | - | - | - |
| 보증금의 감소 | 1.1억 | - | - | - | - |
| 관계회사장기대여금의 대여(주석15) | - | 8,271.8만 | 16.2억 | - | - |
| (2) 투자활동으로 인한 현금유출액 | -62.4억 | -215.3억 | -203.1억 | -38.6억 | -11.9억 |
| 주주임원종업원단기대여금의 대여(주석15) | - | 2.5억 | 11.4억 | - | 1,698.9만 |
| 지분법적용투자주식의 취득(주석6) | - | - | - | 7.5억 | - |
| 장기금융상품의 증가 | 40억 | 10.1억 | 1억 | 1.1억 | 4,916.8만 |
| 장기대여금의 증가 | 3.3억 | - | - | - | - |
| 주주임원종업원단기차입금의 차입 | - | - | - | 2.3억 | - |
| 유형자산의 취득(주석6) | 18.7억 | 180.4억 | 171.6억 | 27.5억 | 10.8억 |
| 관계회사장기차입금의 차입(주석16) | - | - | - | 7.5억 | - |
| 보증금의 증가 | 5,000만 | 11.5억 | 2.9억 | 2.5억 | - |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -1.3억 | 81.3억 | 192.1억 | -10.8억 | -62.1억 |
| (1) 재무활동으로 인한 현금유입액 | 80.5억 | 188.8억 | 446.9억 | 13.4억 | 88.7억 |
| 단기차입금의 상환 | - | - | 217억 | 1억 | 13.8억 |
| 관계회사장기차입금의 차입(주석15) | 52.4억 | 126억 | 116억 | - | - |
| 입회보증금의 증가 | 11.7억 | 52.8억 | 9,000만 | 3.6억 | 70.8억 |
| 임대보증금의 증가 | 10억 | - | - | - | - |
| 유동성장기부채의 상환 | - | - | - | 11.7억 | 1.2억 |
| 장기차입금의 차입 | 6.4억 | 10억 | 330억 | - | 17.9억 |
| (2) 재무활동으로 인한 현금유출액 | -81.8억 | -107.4억 | -254.8억 | -24.2억 | -150.8억 |
| 주주임원종업원단기차입금의 상환(주석15) | 2억 | 16.8억 | 2.6억 | 2.9억 | 16억 |
| 임대보증금의 감소 | - | - | - | 2.5억 | - |
| 리스부채의 상환 | 4.4억 | 4.2억 | 6.4억 | 7,397.9만 | - |
| 장기차입금의 상환 | - | - | 27.8억 | - | - |
| 관계회사장기차입금의 상환(주석15) | 67.4억 | 41.9억 | 9,980만 | - | - |
| 입회보증금의 감소 | 8억 | 44.5억 | - | 5.4억 | 119.8억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 17.6억 | -47.1억 | 38.6억 | -13.8억 | -26.1억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 2.4억 | 49.5억 | 10.9억 | 24.7억 | 50.8억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 20억 | 2.4억 | 49.5억 | 10.9억 | 24.7억 |