옥서스
비상장계속사업자Oxus Co., Ltd.
이태수
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 146.8億+23.9% | 118.4億 | 134.6億 | 117.9億 |
| 영업이익 | 14.3億+222.4% | 4.4億 | 9.3億 | 4.6億 |
| 당기순이익 | 13.2億+214.0% | 4.2億 | 5.2億 | 7.4億 |
9.72%영업이익률
8.97%순이익률
7.53%ROA
16.82%ROE
123.27%부채비율
44.79%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
174.7億자산총액
96.4億부채총계
78.2億자본총계
146.8億매출액
14.3億영업이익
13.2億순이익
9.72%매출액 영업이익률
8.97%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 98.3억 | 85.1억 | 60.6억 | 64.2억 |
| (1) 당좌자산 | 54.9억 | 51.6억 | 37.4억 | 40.3억 |
| 현금및현금성자산(주석4,14) | 22.9억 | 21.1억 | 12.6억 | 17.7억 |
| 단기금융상품 | - | 1.8억 | - | - |
| 매출채권(주석14,17) | 31.1억 | 26.5억 | 23.7억 | 20.9억 |
| 대손충당금 | -4.8억 | -2.4억 | -1.1억 | -2.9억 |
| 단기대여금(주석14,17) | 1.7억 | 1.6억 | 6,700만 | 3.3억 |
| 대손충당금 | - | - | -2,768.1만 | -2,768.1만 |
| 미수수익(주석17) | 2,670.1만 | 1,032.9만 | 785.7만 | - |
| 미수금 | 5,130.4만 | 610만 | 31.1만 | 10만 |
| 선급금(주석17) | 1.6억 | 2.2억 | 1.5억 | 1.3억 |
| 선급비용 | 6,248.1만 | 5,534.6만 | 2,186.9만 | 2,624.5만 |
| 단기매매증권 | 8,997만 | - | - | - |
| 유동성보증금 | - | 672만 | - | - |
| 선납세금 | - | - | 12.4만 | 16.1만 |
| 선급법인세 | 12.3만 | 527.2만 | - | - |
| (2) 재고자산(주석19) | 43.4억 | 33.4억 | 23.2억 | 23.9억 |
| 상품 | 13.2억 | 7.5억 | 1.1억 | 2.4억 |
| 평가충당금 | -8,946만 | -4,417.1만 | -3,304.8만 | -3,179.3만 |
| 제품 | 11.3억 | 6.3억 | 4.8억 | 2.4억 |
| 평가충당금 | -3.3억 | -3,181.8만 | -8,321.4만 | -4,531.3만 |
| 원재료 | 22.9억 | 19.7억 | 18.4억 | 18.1억 |
| 미착품(주석18) | - | - | - | 306만 |
| 평가충당금 | -1.3억 | -1억 | -1.9억 | -1.4억 |
| 재공품 | 1.5억 | 1.7억 | 2억 | 3.1억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 76.4억 | 68.3억 | 54.8억 | 57.5억 |
| (1) 투자자산 | 14.5억 | 11.2억 | 4.2억 | 3.7억 |
| 매도가능증권(주석5) | 9.5억 | 9.5억 | 1.4억 | 3.8억 |
| 대손충당금 | - | - | - | -900만 |
| 장기금융상품(주석4) | 200만 | 200만 | 200만 | - |
| 장기대여금(주석14,17) | 5억 | 1.7억 | 2.8억 | - |
| (2) 유형자산(주석6,7,19) | 59.5억 | 55.1억 | 47.2억 | 49.2억 |
| 토지 | 22.7억 | 22.7억 | 22.7억 | 21.4억 |
| 건물 | 25.1억 | 25.1억 | 25.1억 | 25.1억 |
| 감가상각누계액 | -7.4억 | -6.8억 | -5.5억 | -4.7억 |
| 구축물 | 750만 | 750만 | 750만 | 750만 |
| 감가상각누계액 | -81.2만 | -62.5만 | -25만 | -6.2만 |
| 기계장치 | 2.1억 | 1.7억 | 1.5억 | 1.4억 |
| 감가상각누계액 | -1.7억 | -1.6억 | -1.4억 | -1.4억 |
| 차량운반구 | 3.1억 | 2.4억 | 1.1억 | 1억 |
| 감가상각누계액 | -2.1억 | -1.7억 | -7,716만 | -7,732.6만 |
| 공구와기구 | 8,226.9만 | 8,226.9만 | 8,226.9만 | 7,786.9만 |
| 감가상각누계액 | -8,140.5만 | -8,077만 | -7,750.3만 | -7,396.4만 |
| 비품 | 2.6억 | 2.5억 | 1.7억 | 1.5억 |
| 감가상각누계액 | -1.7억 | -1.7억 | -1.6억 | -1.5억 |
| 렌탈자산 | 27.5억 | 21.3억 | 7.2억 | 6.6억 |
| 감가상각누계액 | -17.4억 | -11.1억 | -6억 | -5.2억 |
| 시설장치 | 2,680만 | - | - | - |
| 금융리스자산 | - | - | 2,164만 | - |
| 감가상각누계액 | -705.1만 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | -81.3만 | - |
| 기타유형자산 | 13.8억 | 13.1억 | 11.8억 | 7.7억 |
| 감가상각누계액 | -12.6억 | -11.7억 | -9.4억 | -7.4억 |
| 건설중인자산 | 5.2억 | 8,245.4만 | 3,055만 | 5.2억 |
| (3) 무형자산(주석8) | 770.6만 | 1,435.3만 | 1.8억 | 3.4억 |
| 개발비 | - | 3.2만 | 1.8억 | 3.4억 |
| 산업재산권 | 263.9만 | 501.7만 | 1,009.5만 | 1,407.9만 |
| 국고보조금 | - | -3.2만 | -2,898.3만 | -4,728.8만 |
| 소프트웨어 | 506.6만 | 933.5만 | 2,568.1만 | 3,087.8만 |
| (4) 기타비유동자산 | 2.3억 | 1.9억 | 1.5억 | 1.1억 |
| 기타의무형자산 | - | - | - | 1.9만 |
| 장기선급비용 | 8,242.7만 | 4,988.6만 | - | - |
| 임차보증금 | 1.1억 | 9,087만 | 9,541만 | 1.1억 |
| 기타보증금 | 3,710.9만 | 4,835.4만 | - | - |
| 기타보증금(주석4) | - | - | 5,688.9만 | 444.9만 |
| 자산총계 | 174.7억 | 153.4억 | 115.4억 | 121.7억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 84.2억 | 67.7억 | 59.3억 | 72.2억 |
| 매입채무(주석9,17) | 7.1억 | 3.4억 | 3.9억 | 12억 |
| 미지급금(주석9) | 3.5억 | 3.8억 | 3.9억 | 4.3억 |
| 예수금 | 7,562.1만 | 6,654.3만 | 5,525만 | 4,092만 |
| 부가세예수금 | 2,376.9만 | 1.2억 | 6,685.3만 | 9,496만 |
| 선수금 | 1.1억 | 1,714.4만 | 1.9억 | 6.3억 |
| 가수금(주석18) | - | - | - | 540만 |
| 단기차입금(주석9,10,12) | 65.7억 | 53.9억 | 45.3억 | 15억 |
| 예수보증금 | - | - | - | 59.4만 |
| 미지급비용 | 1.8억 | 1.9억 | 1.1억 | 8,423.6만 |
| 미지급법인세 | 4,517.9만 | 988.3만 | 1,881.5만 | - |
| 유동성장기부채(주석9,10) | 1.4억 | 6,468만 | 4,166만 | 32.4억 |
| 하자보수충당부채(주석13) | 2.2억 | 2억 | - | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 12.2억 | 20.6억 | 7.3억 | 6억 |
| 장기차입금(주석9,10) | 4.2억 | 12.5억 | - | - |
| 하자보수충당금(주석13) | - | - | 1.3억 | - |
| 임대보증금(주석9) | 4,848만 | 3,000만 | 3,110만 | 3,110만 |
| 퇴직급여충당부채(주석11) | 10.9억 | 10.4억 | 9.3억 | 7.9억 |
| 퇴직연금운용자산(주석11) | -3.4억 | -2.6억 | -2.3억 | -2.2억 |
| 부채총계 | 96.4억 | 88.3억 | 66.6억 | 78.2억 |
| Ⅰ. 자 본 금(주석1,15) | 15억 | 15억 | 15억 | 15억 |
| 보통주자본금 | 15억 | 15억 | 15억 | 15억 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 5.6억 | 5.6억 | 2.1억 | 2.1억 |
| 주식발행초과금 | 1.9억 | 1.9억 | 1.9억 | 1.9억 |
| 자기주식처분이익 | 3.7억 | 3.7억 | 2,167.2만 | 2,167.2만 |
| Ⅲ. 자본조정 | -1,538.9만 | -1,538.9만 | -1.8억 | -1.8억 |
| 자기주식 | -1.5억 | -1.5억 | -1.8억 | -1.8억 |
| 기타자본잉여금 | 1.3억 | 1.3억 | - | - |
| Ⅳ. 이익잉여금(주석16) | 57.7억 | 44.6억 | 33.4억 | 28.2억 |
| 미처분이익잉여금 | 57.7억 | 44.6억 | 33.4억 | 28.2억 |
| 자본총계 | 78.2억 | 65.1억 | 48.8억 | 43.5억 |
| 부채와자본총계 | 174.7억 | 153.4억 | 115.4억 | 121.7억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석17) | 146.8억 | 118.4억 | 134.6억 | 117.9억 |
| 상품매출액 | 28.7억 | 11억 | 12.8억 | 12.6억 |
| 제품매출액 | 80.3억 | 79.3억 | 104.6억 | 87.9억 |
| 기타매출액 | 37.8억 | 28.2억 | 17.2억 | 17.4억 |
| Ⅱ. 매출원가(주석17,18) | 77.7억 | 63.7억 | 84.3억 | 74.5억 |
| (1) 상품매출원가 | 18.9억 | 6.7억 | 8.9억 | 6.4억 |
| 기초상품재고액 | 7.5억 | 4.1억 | 2.4억 | 3.5억 |
| 당기상품매입액 | 24.8억 | 9.9억 | 7.6억 | 5억 |
| 타계정에서대체액 | 8.2억 | 6억 | 125.5만 | - |
| 타계정으로대체액 | -8.4억 | -5.8억 | - | - |
| 기말상품재고액 | -13.2억 | -7.5억 | -1.1억 | -2.1억 |
| (2) 제품매출원가 | 42.2억 | 44.7억 | 66.8억 | 60억 |
| 기초제품재고액 | 6.3억 | 9.8억 | 2.4억 | 4.6억 |
| 당기제품제조원가 | 50.1억 | 48.5억 | 69.5억 | 58.5억 |
| 타계정에서대체액 | - | - | 3,790.1만 | - |
| 타계정으로대체액 | -2.9억 | -7.2억 | -6,282.5만 | -1.2억 |
| 기말제품재고액 | -11.3억 | -6.3억 | -4.8억 | -2억 |
| (3) 기타매출원가 | 16.6억 | 12.2억 | 8.6억 | 8.1억 |
| III.매출총이익 | 69.1억 | 54.8억 | 50.3억 | 43.4억 |
| IV. 판매비와관리비(주석17,18) | 54.8억 | 50.4억 | 41억 | 38.7억 |
| 급여 | 9.2억 | 9.8억 | 9.2억 | 6.4억 |
| 퇴직급여 | 2.1억 | 1.7억 | 1.1억 | 1.4억 |
| 복리후생비 | 2.9억 | 2.3억 | 2.8억 | 1.7억 |
| 여비교통비 | 1.7억 | 1.3억 | 8,468.9만 | 8,678.1만 |
| 접대비 | 3,170.5만 | 642.3만 | 619.8만 | 280.9만 |
| 통신비 | 1,747.4만 | 1,404만 | 919.2만 | 803.7만 |
| 수도광열비 | 2,211.5만 | 1,067.8만 | 903.2만 | 286.9만 |
| 전력비 | 2,210.3만 | 2,199.2만 | 1,971.5만 | 1,367.9만 |
| 세금과공과금 | 4,043만 | 5,156.6만 | 3,493.4만 | 1,844만 |
| 감가상각비 | 7.3억 | 5.4억 | 1.5억 | 4,704.8만 |
| 지급임차료 | 9,522.4만 | 3,414.1만 | 2,061.3만 | 3,890.2만 |
| 수선비 | 9,076.1만 | 1,182.2만 | 1.3억 | 370만 |
| 보험료 | 3,961.5만 | 3,615.7만 | 3,853.7만 | 1,712.2만 |
| 차량유지비 | 4,828.3만 | 4,923.4만 | 8,224.4만 | 916.7만 |
| 경상연구개발비 | 5.9억 | 6.7억 | 6.8억 | 7.7억 |
| 운반비 | 1.2억 | 9,759.3만 | 7,130.4만 | 2,309.1만 |
| 교육훈련비 | 763.7만 | 881.2만 | 313.2만 | 350.7만 |
| 도서인쇄비 | 184.4만 | 436.6만 | 844.4만 | 790.3만 |
| 포장비 | 22.1만 | 3만 | - | - |
| 사무용품비 | 360.1만 | 63.5만 | 129.2만 | 6.3만 |
| 소모품비 | 6,629.1만 | 3,826.6만 | 1.5억 | 1.8억 |
| 지급수수료 | 3.5억 | 2.7억 | 2억 | 1.3억 |
| 광고선전비 | 2.7억 | 2.1억 | 2,306.2만 | 5,092.4만 |
| 판매촉진비 | 727만 | 840만 | 550만 | 1,115만 |
| 대손상각비 | 2.4억 | 5,884.6만 | 2억 | - |
| 수출제비용 | 5,206만 | 8,287.4만 | 6,971.5만 | 2.1억 |
| 판매수수료 | 4.1억 | 6.1억 | 5.3억 | 9.8억 |
| 잡비 | - | - | 2.2만 | 78.8만 |
| 무형자산상각비 | 664.7만 | 1,712.8만 | 2,832.4만 | 1.6억 |
| 외주용역비 | 2.8억 | 2.8억 | 2.4억 | 1.4억 |
| 수입제비용 | 305만 | - | - | - |
| 하자보수비 | 3.4억 | 3.9억 | - | - |
| Ⅴ. 영 업 이 익 | 14.3억 | 4.4억 | 9.3억 | 4.6억 |
| Ⅵ. 영 업 외 수 익 | 4.1억 | 5.5억 | 2.8억 | 4.4억 |
| 이자수익(주석17) | 7,605.4만 | 6,782.3만 | 2,522.5만 | 4,835.6만 |
| 배당금수익 | 1,154.7만 | - | - | - |
| 전기오류수정이익 | - | - | 2,457만 | - |
| 수입임대료 | 3,300만 | 3,560만 | 2,860만 | 2,860만 |
| 외환차익 | 4,772.3만 | 1.6억 | 6,865.9만 | 750.9만 |
| 소송충당부채환입(주석13) | - | - | - | 381.7만 |
| 외화환산이익 | 20.7만 | 1억 | 4,354만 | 1.2억 |
| 유형자산처분이익 | 3,276.3만 | 3,252.2만 | 117.1만 | - |
| 자산수증이익 | 9,345.4만 | - | - | - |
| 국고보조금수익 | 1,000만 | - | - | - |
| 잡이익 | 1.1억 | 1.5억 | 8,795.7만 | 2.3억 |
| VII. 영 업 외 비 용 | 4.7억 | 5.7억 | 6.5억 | 1.6억 |
| 전기오류수정손실 | - | - | -4.2억 | - |
| 이자비용 | 2.8억 | 3.1억 | 1.6억 | 1.1억 |
| 외환차손 | 4,137.6만 | 2,414.9만 | 4,595.9만 | 2,463.8만 |
| 기부금 | 90만 | 30만 | - | - |
| 외화환산손실 | -2,190.6만 | - | -1,914.8만 | - |
| 금융부채상환손실 | - | -1,598.4만 | - | - |
| 단기매매증권평가손실 | -797만 | - | - | - |
| 단기매매증권처분손실 | -462.8만 | - | - | - |
| 재고자산폐기손실 | -138.6만 | -1.5억 | - | - |
| 잡손실 | -1.2억 | -7,252.5만 | -1,122.9만 | -2,947만 |
| VIII. 법인세비용차감전순이익 | 13.7억 | 4.3억 | 5.6억 | 7.4억 |
| IX. 법인세비용 | 5,075.4만 | 1,039.8만 | 3,528.6만 | - |
| 법인세등 | 5,075.4만 | 1,039.8만 | 3,528.6만 | - |
| X. 당기순이익 | 13.2억 | 4.2억 | 5.2억 | 7.4억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 8.1억 | 2.1억 | -1,165만 | 13.3억 |
| 1.당기순이익 | 13.2억 | 4.2억 | 5.2억 | 7.4억 |
| 2.현금의유출이없는비용등의 가산 | 13.9억 | 12.6억 | 14.9억 | 5.3억 |
| 대손상각비 | 2.4억 | 5,884.6만 | 2억 | - |
| 퇴직급여 | 2.4억 | 2.9억 | 2억 | 1.9억 |
| 감가상각비 | 8.7억 | 6.8억 | 3.7억 | 1.9억 |
| 무형자산상각비 | 664.7만 | 1,712.8만 | 1.6억 | 1.6억 |
| 이자비용 | - | 4,229.9만 | - | - |
| 전기오류수정손실 | - | - | -4.2억 | - |
| 금융부채상환손실 | - | -1,598.4만 | - | - |
| 수선비 | - | - | 1.3억 | - |
| 단기매매증권평가손실 | -797만 | - | - | - |
| 잡손실 | - | - | -1.9만 | - |
| 외화환산손실 | -544.2만 | - | - | - |
| 재고자산폐기손실 | - | -1.5억 | - | - |
| 하자보수비 | 2,300.6만 | 233.8만 | - | - |
| 전기오류수정이익 | - | - | 2,457만 | - |
| 3.현금의유입이없는수익등의 차감 | -3,276.3만 | -5,389.3만 | -2,633.4만 | - |
| 잡이익 | - | - | 59.4만 | - |
| 유형자산처분이익 | 3,276.3만 | 3,252.2만 | 117.1만 | - |
| 외화환산이익 | - | 2,137.1만 | - | - |
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | -18.6억 | -14.2억 | -19.9억 | 5,480만 |
| 매출채권의 감소(증가) | -4.6억 | 1.9억 | -6.6억 | -6.1억 |
| 미수수익의 감소(증가) | -1,637.2만 | -590.2만 | -337.5만 | - |
| 미수금의 감소(증가) | -4,520.4만 | 1,140만 | -21.1만 | -10만 |
| 선급금의 감소(증가) | 5,658만 | -7,741.4만 | -2,612.8만 | -4,893.2만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -713.5만 | -8,439.3만 | 437.6만 | 1,928.9만 |
| 선급법인세의 감소(증가) | 514.9만 | -485.3만 | 3.7만 | -16.1만 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | - | 1.7억 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -14.6억 | -11.4억 | 327.4만 | -9.4억 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | -3,254.1만 | - | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 3.7억 | -6,377.3만 | -8억 | 10.1억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -2,518.2만 | 669.1만 | -3,362.6만 | 5,221.9만 |
| 예수금의 증가(감소) | 907.8만 | 1,948.6만 | 1,920.2만 | 2,263.6만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -1억 | -9,169.6만 | -2,810.7만 | 6,321.1만 |
| 소송충당부채의 증가(감소) | - | - | - | -1억 |
| 선수금의 증가(감소) | 8,880.6만 | -1.3억 | -4.4억 | 5.9억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -1,351만 | 8,252.6만 | 2,551.5만 | -47.6만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | 3,529.6만 | 158.4만 | 1,881.5만 | -540.9만 |
| 퇴직금의 지급 | -1.8억 | -2.8억 | -6,929만 | - |
| 퇴직연금운용자산의 변동 | -7,645.1만 | -2,706.3만 | -276.5만 | -121.2만 |
| 단기투자자산의 회수 | - | - | - | 342.7만 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -10.8억 | -1.1억 | -3.3억 | -9.8억 |
| 1.투자활동으로인한현금유입액 | 5.5억 | 7.3억 | 6,744.3만 | 9,589만 |
| 단기금융상품의 감소 | 1.8억 | 6.2억 | - | - |
| 단기대여금의 회수 | 6,144.3만 | 7,022.7만 | 5,605.9만 | - |
| 단기매매증권의 감소 | 1.5억 | - | - | - |
| 차량운반구의 처분 | 783만 | 300만 | 138.4만 | - |
| 렌탈자산의 처분 | 4,910만 | 3,550만 | - | - |
| 장기투자증권의 증가 | - | - | 1.4억 | - |
| 임차보증금의 감소 | 6,500만 | - | 1,000만 | 146.2만 |
| 건물의 취득 | - | - | - | 136.3만 |
| 기타보증금의 감소 | 3,303.2만 | - | - | 4,000만 |
| 구축물의 취득 | - | - | - | 750만 |
| 2.투자활동으로인한현금유출액 | -16.3억 | -8.4억 | -4억 | -10.7억 |
| 단기매매증권의 증가 | 2.5억 | - | - | - |
| 매도가능증권의 증가 | - | 6,824만 | - | - |
| 공구와기구의 취득 | - | - | 440만 | 430만 |
| 장기대여금의 증가 | 4.1억 | - | - | - |
| 기계장치의 취득 | 1,128.4만 | - | 1,195만 | - |
| 금융리스자산의 취득 | - | - | 2,164만 | - |
| 차량운반구의 취득 | 8,481.1만 | 1,819.1만 | 2,246.8만 | 2,693.6만 |
| 비품의 취득 | 1,099.9만 | 150만 | 1,610.9만 | - |
| 렌탈자산의 취득 | 2억 | 7억 | - | - |
| 소프트웨어의 취득 | - | - | 600만 | 1,339.5만 |
| 기타유형자산의 취득 | 1,476.7만 | 1,886만 | 1,240만 | 1,480만 |
| 시설장치의 취득 | 2,680만 | - | - | - |
| 건설중인자산의 증가 | 5.2억 | 3,555.3만 | 1.2억 | 9.5억 |
| 임대보증금의 감소 | - | - | - | 2,400만 |
| 임차보증금의 증가 | 8,494만 | 40만 | 3,800만 | 3,366.2만 |
| 기타보증금의 증가 | 1,506.7만 | 9.1만 | 1,150만 | 200만 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 4.5억 | 6억 | -1.7억 | -1.7억 |
| 1.재무활동으로인한현금유입액 | 19.4억 | 8억 | 8.3억 | 540만 |
| 단기차입금의 차입 | 16억 | 4.7억 | 8.3억 | 540만 |
| 장기차입금의 차입 | 3.2억 | 3.2억 | - | - |
| 임대보증금의 증가 | 1,848만 | - | - | 5,100만 |
| 자기주식의 취득 | - | - | - | 600.1만 |
| 2.재무활동으로인한현금유출액 | -14.9억 | -1.9억 | -10억 | -1.7억 |
| 단기차입금의 상환 | 4.1억 | 1.9억 | 5억 | - |
| 장기차입금의 상환 | 10.7억 | 715만 | 5억 | 1.7억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 1.9억 | 6.9억 | -5.1억 | 1.8억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 21.1억 | 14.1억 | 17.7억 | 15.9억 |
| Ⅵ. 기말의 현금(주석19) | 22.9억 | 21.1억 | 12.6억 | 17.7억 |