빠니깔레
비상장계속사업자PANICALE Co.,Ltd
강진원
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 75.6億-6.5% | 80.9億 | 75.8億 | 60.3億 |
| 영업이익 | 22.4億+1.7% | 22億 | 11.1億 | 12.4億 |
| 당기순이익 | 17.3億+8.7% | 15.9億 | 5.4億 | 10.2億 |
29.60%영업이익률
22.88%순이익률
11.89%ROA
21.02%ROE
76.80%부채비율
56.56%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2024 결산 · 기말
145.6億자산총액
63.2億부채총계
82.3億자본총계
75.6億매출액
22.4億영업이익
17.3億순이익
29.60%매출액 영업이익률
22.88%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 34.5억 | 30.4억 | 14.5억 | 19.4억 |
| (1) 당좌자산 | 31억 | 27억 | 9.1억 | 16억 |
| 현금및현금성자산 | 18.7억 | 15.7억 | 5.4억 | 6.6억 |
| 단기금융상품 | 4.8억 | 4.8억 | - | - |
| 단기매매증권 | - | - | - | 1만 |
| 매출채권 | 5.9억 | 4.4억 | 3.5억 | 7.5억 |
| 대손충당금 | -587.6만 | -442.4만 | -748.4만 | -748.4만 |
| 단기대여금 | 1억 | - | - | - |
| 미수금 | - | 149.2만 | - | 7,406.6만 |
| 미수수익 | 89.8만 | - | - | - |
| 선급금 | 5,842.4만 | 2.1억 | 2,658.5만 | 1.2억 |
| 상품 | - | - | 3,727.5만 | 8,907.7만 |
| 선급비용 | 1,089.4만 | - | - | - |
| (2) 재고자산 | 3.5억 | 3.4억 | 5.4억 | 3.4억 |
| 제품 | 2.6억 | 2.1억 | 3.5억 | 2.5억 |
| 미착품 | - | - | - | 378.5만 |
| 원재료 | 8,512.7만 | 1.3억 | 1.5억 | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 111.1억 | 109.4억 | 110.4억 | 112.7억 |
| (1) 투자자산 | 7,504.6만 | 7,737.2만 | 7,464.8만 | 7,156.9만 |
| 장기금융상품 | 7,504.6만 | 7,737.2만 | 7,464.8만 | 7,156.9만 |
| (2) 유형자산(주석3,4,14) | 104.4억 | 106.6억 | 107.2억 | 108.6억 |
| 토지 | 40.1억 | 40.1억 | 40.1억 | 40.1억 |
| 건물 | 67.7억 | 67.7억 | 67.7억 | - |
| 감가상각누계액 | -4.9억 | -3.2억 | -1.6억 | - |
| 차량운반구 | 2.1억 | 2.1억 | 1.1억 | 8,484만 |
| 감가상각누계액 | -1.2억 | -8,387.1만 | -4,790만 | -2,936.9만 |
| 비품 | 1.3억 | 1.2억 | 1.1억 | 2.5억 |
| 감가상각누계액 | -1.1억 | -9,324.5만 | -7,930.1만 | -2.1억 |
| 시설장치 | 7,384.3만 | 7,384.3만 | 334.3만 | 334.3만 |
| 감가상각누계액 | -3,656.4만 | -1,957.9만 | -260.1만 | -199.1만 |
| 건설중인자산 | - | - | - | 67.6억 |
| (3) 기타비유동자산 | 6억 | 2억 | 2.4억 | 3.4억 |
| 임차보증금 | 6억 | 2억 | 2.4억 | 3.1억 |
| 기타보증금 | 17.4만 | - | 232만 | 3,103만 |
| 자산총계 | 145.6억 | 139.8억 | 124.9억 | 132.1억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 63.2억 | 74.5억 | 75.6억 | 11.6억 |
| 매입채무(주석4) | 8,769.2만 | 5,478.1만 | 782.2만 | 2,204.2만 |
| 미지급비용(주석4) | - | 2,878.7만 | - | - |
| 미지급금(주석4) | 8,657.1만 | 9,874만 | 1.5억 | 6.9억 |
| 예수금 | 918만 | 1,322.5만 | 804.3만 | 1,124.4만 |
| 선수금 | 3,000 | - | - | 235.8만 |
| 부가세예수금 | 1.3억 | 1.3억 | 6,389.4만 | 280.5만 |
| 예수보증금(주석4) | 5,000만 | 8,000만 | 6,000만 | 6,000만 |
| 단기차입금(주석3,4,14) | 58억 | 67.9억 | 68.5억 | 2.8억 |
| 유동성장기차입금(주석4,14) | - | - | 4억 | - |
| 당기법인세부채 | 1.6억 | 2.6억 | 1,314만 | 9,142만 |
| Ⅱ.비유동부채 | - | - | - | 76.7억 |
| 부채총계 | 63.2억 | 74.5억 | 75.6억 | 88.2억 |
| 장기차입금(주석4) | - | - | - | 76.7억 |
| Ⅰ. 자본금 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 |
| 보통주자본금(주석1,6) | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 |
| Ⅱ. 이익잉여금(주석7) | 81.8억 | 64.7억 | 48.8억 | 43.4억 |
| 이익준비금 | 200만 | - | - | - |
| 미처분이익잉여금 | 81.8억 | 64.7억 | 48.8억 | 43.4억 |
| 자본총계 | 82.3억 | 65.2억 | 49.3억 | 43.9억 |
| 부채와자본총계 | 145.6억 | 139.8억 | 124.9억 | 132.1억 |
| Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 818.3만 | 647.4만 | 499.9만 | 455.1만 |
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 645.2만 | 488.2만 | 455.1만 | 331.4만 |
| 2. 당기순이익 | 173.1만 | 159.2만 | 44.8만 | 123.7만 |
| Ⅱ. 이익잉여금처분액 | 2.2만 | - | - | - |
| 1. 배당금지급 | 2만 | - | - | - |
| 2. 이익준비금 | 2,000 | - | - | - |
| Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 | 818.3만 | 647.4만 | 499.9만 | 455.1만 |
손익계산서
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석8) | 75.6억 | 80.9억 | 75.8억 | 60.3억 |
| Ⅱ. 매출원가(주석9) | 26.6억 | 33.5억 | 36.3억 | 29.8억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 49억 | 47.5억 | 39.4억 | 30.5억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석16) | 26.7억 | 25.4억 | 28.3억 | 18.1억 |
| 급여 | 6.2억 | 5.9억 | 7.4억 | 5.1억 |
| 퇴직급여 | 4,722만 | 4,251.8만 | 1.8억 | 1,021.2만 |
| 복리후생비 | 3,753.3만 | 4,548.4만 | 6,374.2만 | 6,652.3만 |
| 여비교통비 | 4,925.1만 | 2,905.2만 | 1,771.3만 | 1,005.2만 |
| 접대비 | 3,574.4만 | 1,828.8만 | 1,127.2만 | 1,106.8만 |
| 통신비 | 389.5만 | 419.3만 | 495.3만 | 476.7만 |
| 수도광열비 | 1,400.6만 | 1,527.3만 | 363.8만 | 1,987만 |
| 전력비 | 749만 | 984.5만 | - | 14.6만 |
| 세금과공과금 | 4,077.4만 | 3,964.4만 | 2.2억 | 3,064만 |
| 감가상각비 | 2.4억 | 2.4억 | 1.9억 | 2,815.7만 |
| 지급임차료 | 1.4억 | 1.7억 | 3.2억 | 3.6억 |
| 수선비 | 771.7만 | 298.1만 | 63.7만 | 516.1만 |
| 보험료 | 1,058.4만 | 1,500.2만 | 651.6만 | 365.7만 |
| 차량유지비 | 1,565.5만 | 1,432.8만 | 1,952.7만 | 3,088.6만 |
| 운반비 | 1.3억 | 1.4억 | 1억 | 2,723.8만 |
| 도서인쇄비 | 95.5만 | 246.6만 | 51.7만 | 18.7만 |
| 교육훈련비 | - | - | - | 126만 |
| 사무용품비 | - | 62.7만 | 90.7만 | 100.1만 |
| 소모품비 | 6,902.1만 | 7,060.2만 | 1.4억 | 6,130만 |
| 지급수수료 | 10.4억 | 10.8억 | 8.1억 | 5.9억 |
| 광고선전비 | 1,864.3만 | 155.1만 | 94.2만 | 335.4만 |
| 판매수수료 | 3,546.1만 | 2,033.5만 | - | 1,620만 |
| 경상연구개발비 | 1억 | - | - | - |
| 건물관리비 | - | - | - | 1,498.2만 |
| 대손상각비 | 145.2만 | -306만 | - | - |
| Ⅴ. 영업이익 | 22.4억 | 22억 | 11.1억 | 12.4억 |
| 견본비 | - | - | 305.2만 | 698.8만 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 6,651.4만 | 4,164.7만 | 3.1억 | 2,466.6만 |
| 이자수익 | 5,223.5만 | 655.9만 | 33.8만 | 46.8만 |
| 외환차익 | 330.6만 | 2,900.3만 | 897.4만 | 1,537.4만 |
| 외화환산이익 | - | 152.3만 | - | - |
| 투자자산평가이익 | 362.1만 | 139.4만 | 2,413.1만 | - |
| 전기오류수정이익 | 347.1만 | - | 2.7억 | 168만 |
| 잡이익 | 388만 | 316.8만 | 343.9만 | 714.3만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 2.7억 | 3.4억 | 7.6억 | 2,657.9만 |
| 이자비용 | 2.6억 | 3.3억 | 2.9억 | 2,199.4만 |
| 외환차손 | 276.7만 | 286.7만 | 1,154.5만 | 124.6만 |
| 전기오류수정손실 | -179.8만 | - | -4.4억 | - |
| 잡손실 | -375만 | -262.8만 | -2,392.1만 | -333.9만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익 | 20.4억 | 19억 | 6.6억 | 12.4억 |
| Ⅸ. 법인세등 | 3.1억 | 3.1억 | 1.2억 | 2.1억 |
| Ⅹ. 당기순이익 | 17.3억 | 15.9억 | 5.4억 | 10.2억 |
현금흐름표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (주15) | 18.2억 | 20.9억 | 5.2억 | 11.4억 |
| 1. 당기순이익 | 17.3억 | 15.9억 | 5.4억 | 10.2억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 2.4억 | 2.3억 | 2.1억 | 2,815.7만 |
| 감가상각비 | 2.4억 | 2.4억 | 1.9억 | 2,815.7만 |
| 대손상각비 | 145.2만 | -306만 | - | - |
| 전기오류수정손실 | - | - | -1,822.5만 | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -257.3만 | -139.4만 | -2,413.1만 | - |
| 투자자산평가이익 | -167.4만 | 139.4만 | 2,413.1만 | - |
| 이자수익 | -89.8만 | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | -1.5억 | 2.7억 | -2.1억 | 8,438.8만 |
| 매출채권의 감소(증가) | -1.5억 | -8,980.8만 | 4억 | -73.9만 |
| 미수금의 감소(증가) | 149.2만 | -149.2만 | 7,406.6만 | -1,477.7만 |
| 선급금의 감소(증가) | 1.5억 | - | - | - |
| 선급금의 감소 | - | -1.8억 | 9,225.5만 | 1.7억 |
| 선급비용의 감소(증가) | -1,089.4만 | - | - | - |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 2.1억 | - | - |
| 재고자산의 증가 | - | 4,695.9만 | -2억 | -2.1억 |
| 재고자산의 감소(증가) | -913.7만 | - | - | - |
| 매입채무의 감소 | - | -5,412.3만 | -1,422만 | -1.1억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 3,291.1만 | - | - | - |
| 미지급금의 증가(감소) | -1,216.9만 | 2,878.7만 | -5.3억 | 4.2억 |
| 예수금의 감소 | - | 518.3만 | -320.1만 | -167.2만 |
| 예수금의 증가(감소) | -404.5만 | - | - | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 81.8만 | 6,545.4만 | 6,108.8만 | -4,401.3만 |
| 선수금의 증가(감소) | 3,000 | - | -235.8만 | 55.4만 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | -9,608.2만 | 2.4억 | -7,827.9만 | -1.2억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -2,878.7만 | - | - | - |
| 단기매매증권의 감소 | - | - | - | 6.1억 |
| 예수보증금의 증가(감소) | -3,000만 | - | - | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | -5.1억 | -6.2억 | 4,944.2만 | -51.9억 |
| 임차보증금의 감소 | - | 4,000만 | 1.1억 | 1.7억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 400만 | 4,232만 | 2.3억 | 10.2억 |
| 기타보증금의 감소 | - | 232만 | 2,871만 | - |
| 장기금융상품의 감소 | 400만 | - | 9,657.5만 | 2.4억 |
| 단기금융상품의 증가 | - | 4.8억 | - | - |
| 단기매매증권 증가 | - | - | - | 6억 |
| 장기금융상품의 증가 | - | 132.9만 | - | - |
| 장기금융상품 증가 | - | - | 7,552.3만 | 8,694.9만 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -5.1억 | -6.6억 | -1.8억 | -62.1억 |
| 차량운반구의 취득 | - | 1억 | - | - |
| 차량운반구의 증가 | - | - | 2,894.9만 | 92.8만 |
| 임차보증금의 증가 | 4억 | - | 4,000만 | - |
| 비품의 증가 | - | - | 2,662.5만 | 1,480.3만 |
| 기타보증금의 증가 | 17.4만 | - | - | - |
| 시설장치의 취득 | - | 7,050만 | - | - |
| 건설중인자산의 증가 | - | - | 1,347.5만 | 55.1억 |
| 비품의 취득 | 1,421.8만 | 792만 | - | - |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 2,000만 | - | 45.2억 |
| 단기차입금의 증가 | - | - | - | 52.4만 |
| 예수보증금의 증가 | - | 2,000만 | - | 6,000만 |
| 장기차입금의 증가 | - | - | - | 44.6억 |
| 단기대여금의 증가 | 1억 | - | - | - |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | -10.1억 | -4.4억 | -6.9억 | 37.5억 |
| 장기차입금의 감소 | - | 4억 | - | 7억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -10.1억 | -4.6억 | -6.9억 | -7.7억 |
| 임대보증금의 감소 | - | - | - | 6,000만 |
| 단기차입금의 감소 | 9.9억 | 6,422.2만 | 6.9억 | 1,200만 |
| 배당금의 지급 | 2,000만 | - | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 3억 | 10.3억 | -1.2억 | -3억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 15.7억 | 5.4억 | 6.6억 | 9.7억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 18.7억 | 15.7억 | 5.4억 | 6.6억 |