프리즘
비상장계속사업자pirsm
김석호
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 476.1億-5.2% | 502億 | 464.7億 | 546.4億 | 548.5億 |
| 영업이익 | 38.5億+373.8% | 8.1億 | 77.7億 | 107.2億 | 133.3億 |
| 당기순이익 | 43.6億흑자전환 | -33.1億 | 57.6億 | 88.3億 | 115.5億 |
8.08%영업이익률
9.16%순이익률
6.21%ROA
11.61%ROE
86.86%부채비율
53.52%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
701.8億자산총액
326.2億부채총계
375.5億자본총계
476.1億매출액
38.5億영업이익
43.6億순이익
8.08%매출액 영업이익률
9.16%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 344.4억 | 301.8억 | 355.9억 | 284.8억 | 223억 |
| (1) 당좌자산 | 195.4억 | 140.8억 | 204.9억 | 149.3억 | 111.5억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석3,4) | 11.4억 | 1.3억 | 110.9억 | 28.8억 | 57.4억 |
| 2. 단기금융상품(주석3) | 45.2억 | 11.2억 | 21.2억 | 71.2억 | 1.1억 |
| 3. 매출채권(주석14) | 67.8억 | 70.8억 | 43.4억 | 36.4억 | 37억 |
| 대손충당금 | -7,480.5만 | -6,596.7만 | -4,336.6만 | -3,642.1만 | -3,704.3만 |
| 4. 단기대여금 | 47.2억 | 35.2억 | 5.2억 | - | - |
| 대손충당금 | -350만 | - | - | - | - |
| 5. 미수금 | 8,198.8만 | 6,961.1만 | 78.5만 | 58.9만 | 786.6만 |
| 6. 미수수익 | 3,472만 | 233.4만 | 2,805.8만 | 2,478.7만 | - |
| 7. 선급금 | 23.9억 | 22.2억 | 25.8억 | 12.7억 | 15.9억 |
| 대손충당금 | -2억 | -2.1억 | -2억 | - | - |
| 8. 선급비용 | 1.5억 | 8,885.1만 | 6,313.9만 | 2,515만 | 3,756.9만 |
| 9. 선급법인세 | - | 1.2억 | - | - | - |
| (2) 재고자산(주석3,5) | 149억 | 161억 | 151억 | 135.6억 | 111.5억 |
| 1. 상품 | 24.8억 | 10.5억 | 11.7억 | 19.1억 | 13.6억 |
| 2. 제품 | 70.6억 | 70.9억 | 64.5억 | 51.1억 | 46억 |
| 3. 원재료 | 68.2억 | 88.5억 | 82.4억 | 65.3억 | 51.9억 |
| 4. 저장품 | 199.6만 | 199.6만 | 199.6만 | - | - |
| 5. 재고자산평가충당금 | -14.6억 | -8.9억 | -7.7억 | - | - |
| II. 비유동자산 | 357.3억 | 358.7억 | 348.3억 | 347억 | 355.9억 |
| (1) 투자자산 | 6.1억 | 4.5억 | - | - | - |
| 1. 지분법적용투자주식(주석3,7) | 4억 | 4억 | - | - | - |
| 2. 매도가능증권(주석3,6) | 2억 | 4,688.4만 | - | - | - |
| (2) 유형자산(주석3,8,9,12) | 348.4억 | 351.3억 | 347.1억 | 347억 | 355.9억 |
| 1. 토지 | 208.1억 | 208.1억 | 207.5억 | 207.5억 | 211.6억 |
| 2. 건물 | 146.1억 | 146.1억 | 144.7억 | 144.7억 | 151억 |
| 감가상각누계액 | -21.3억 | -17.6억 | -14억 | -10.3억 | -8.8억 |
| 3. 기계장치 | 4,065만 | 4,065만 | 2,615만 | 2,615만 | 2,615만 |
| 감가상각누계액 | -3,155.4만 | -2,775.5만 | -2,213.7만 | -1,783.1만 | -885.7만 |
| 4. 차량운반구 | 3.7억 | 3.4억 | 3.4억 | 3.4억 | 2.5억 |
| 감가상각누계액 | -3.3억 | -2.9억 | -2.3억 | -1.7억 | -1.1억 |
| 5. 공구와기구 | 23.1억 | 19.8억 | 12.4억 | 4.4억 | 4,409.3만 |
| 감가상각누계액 | -14.8억 | -10.6억 | -5.3억 | -1.3억 | -2,715.4만 |
| 6. 비품 | 7.4억 | 3.9억 | 1.1억 | 5,565만 | 4,565만 |
| 감가상각누계액 | -3억 | -2.1억 | -5,244.7만 | -3,877.8만 | -1,990.3만 |
| 7. 시설장치 | 4.7억 | 4.7억 | 2,772만 | 2,772만 | 2,772만 |
| 감가상각누계액 | -2.7억 | -1.8억 | -2,771.9만 | -2,493.3만 | -2,181.6만 |
| 8. 연구장치 | 2,943.9만 | 2,555.1만 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -1,281.1만 | -692.3만 | - | - | - |
| (3) 무형자산(주석10) | 1.5억 | 1.5억 | - | - | - |
| 1. 특허권 | 501만 | - | - | - | - |
| 2. 상표권 | 326.4만 | - | - | - | - |
| 3. 소프트웨어 | 1.4억 | 1.5억 | - | - | - |
| (4) 기타비유동자산 | 1.4억 | 1.4억 | 1.2억 | 150만 | 150만 |
| 1. 장기외상매출금 | 2,308.9만 | 2,145.9만 | - | - | - |
| 2. 임차보증금 | 258.8만 | 258.8만 | 258.8만 | - | - |
| 3. 기타보증금 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 | 150만 | 150만 |
| 자산총계 | 701.8억 | 660.5억 | 704.2억 | 631.8억 | 578.9억 |
| 1. 자본금(주석1,11) | - | - | - | 3억 | 3억 |
| I. 유동부채 | 68.5억 | 65.4억 | 339.2억 | 125.9억 | 79.9억 |
| 1. 매입채무(주석13,14) | 18.3억 | 30억 | 28.4억 | 10.7억 | 11.6억 |
| 2. 미지급금(주석13) | 1.7억 | 11.5억 | 4.6억 | 2.7억 | 2.8억 |
| 3. 예수금 | 6,209.1만 | 5,532만 | 1억 | 2,274.8만 | 1억 |
| 4. 부가세예수금 | 4.5억 | 2,695.7만 | 1.8억 | - | 4.5억 |
| 1. 자본금(주석1,12) | - | - | 3억 | - | - |
| 5. 선수금 | 1억 | 8,344.3만 | 2,553.4만 | 3,644.6만 | 2.7억 |
| 6. 미지급비용 | 2.2억 | 4,745.5만 | 2.1억 | 4,597.5만 | 1,420.9만 |
| 7. 미지급법인세 | 1억 | - | 4.6억 | 8억 | 19.9억 |
| 8. 단기차입금(주석11,13) | 30억 | 13억 | 20억 | 22억 | 31.7억 |
| 9. 유동성장기부채(주석11,13) | 5.5억 | 5.5억 | 274.7억 | 81.3억 | 5.6억 |
| 10. 포인트충당부채 | 8,104.1만 | - | - | - | - |
| 11. 연차수당충당부채 | 2.8억 | 3.2억 | 1.7억 | - | - |
| II. 비유동부채 | 257.7억 | 263.2억 | - | 198.6억 | 279.9억 |
| 1. 장기차입금(주석13) | 257.7억 | 263.2억 | - | 198.6억 | 279.9억 |
| 부채총계 | 326.2억 | 328.6억 | 339.2억 | 324.4억 | 359.8억 |
| I. 자본금 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| 1. 자본금(주석1,15) | 3억 | 3억 | - | - | - |
| II. 이익잉여금(주석16) | 372.5억 | 328.9억 | 362억 | 304.4억 | 216.1억 |
| 1. 이익준비금 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 |
| 2. 미처분이익잉여금 | 371.2억 | 327.6억 | 360.6억 | 303.1억 | 214.7억 |
| 자본총계 | 375.5억 | 331.9억 | 365억 | 307.4억 | 219.1억 |
| 부채와자본총계 | 701.8억 | 660.5억 | 704.2억 | 631.8억 | 578.9억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 매출액(주석3) | 476.1억 | 502억 | 464.7억 | 546.4억 | 548.5억 |
| 1. 상품매출 | 75.2억 | 43억 | 35억 | 45.2억 | 53.5억 |
| 2. 제품매출 | 400.8억 | 459억 | 429.6억 | 501.3억 | 495억 |
| II. 매출원가(주석3) | 310.6억 | 332.7억 | 294.6억 | 355.9억 | 335.3억 |
| 1. 상품매출원가 | 53.8억 | 28.4억 | 22.3억 | 34.8억 | 36.1억 |
| 2. 제품매출원가 | 256.8억 | 304.3억 | 272.3억 | 321억 | 299.2억 |
| 기초상품재고액 | - | - | 19.1억 | 13.6억 | 1.6억 |
| III.매출총이익 | 165.5억 | 169.3억 | 170.1억 | 190.6억 | 213.2억 |
| 당기상품매입액 | - | - | 14.4억 | 40.4억 | 48.2억 |
| IV. 판매비와관리비 | 127억 | 161.2억 | 92.4억 | 83.4억 | 79.9억 |
| 타계정으로대체 | - | - | -4,747.3만 | - | - |
| 1. 급여(주석21) | 34.3억 | 41.9억 | 25.3억 | 20.8억 | 16.9억 |
| 관세환급금 | - | - | -35.7만 | -15.1만 | - |
| 2. 상여(주석21) | 869.4만 | 105.5만 | - | - | - |
| 상품평가손실 | - | - | -1억 | - | - |
| 3. 퇴직급여(주석21) | 4.5억 | 3.9억 | 2억 | 2.1억 | 1.8억 |
| 기말상품재고액 | - | - | -11.7억 | -19.1억 | -13.6억 |
| 4. 복리후생비(주석21) | 4.2억 | 5.4억 | 2.2억 | 2.2억 | 2.3억 |
| 5. 여비교통비 | 1.4억 | 2.3억 | 1.5억 | 2,602.7만 | 2,358.3만 |
| 기초제품재고액 | - | - | 51.1억 | 46억 | 14.1억 |
| 6. 접대비 | 4,064.2만 | 8,076만 | 5,817.9만 | 3,447.7만 | 3,714.8만 |
| 당기제품제조원가 | - | - | 280.9억 | 326.3억 | 331억 |
| 7. 통신비 | 1,965.7만 | 1,797.8만 | 4,226.4만 | 3,993.6만 | 4,014.1만 |
| 타계정으로대체 | - | - | -1.8억 | - | - |
| 8. 수도광열비 | 5,451.4만 | 5,722만 | 5,539.4만 | 4,358.6만 | 2,120.9만 |
| 관세환급금 | - | - | -1,255.4만 | -834.8만 | - |
| 9. 전력비 | 7,869.9만 | 3,514.4만 | 3,071.3만 | 1,697.5만 | 4,085.9만 |
| 제품평가손실 | - | - | -6.6억 | - | - |
| 10. 세금과공과금(주석21) | 2.1억 | 1.6억 | 2.2억 | 2.1억 | 2억 |
| 기말제품재고액 | - | - | -64.5억 | -51.1억 | -46억 |
| 2. 상여(주석17) | - | - | - | 1.9억 | 2.9억 |
| 11. 감가상각비(주석8,21) | 6.1억 | 8억 | 3.6억 | 3.8억 | 3.4억 |
| 12. 지급임차료(주석21) | 2.9억 | 2억 | - | - | - |
| 13. 수선비 | 8,249.2만 | 9.9억 | 4,633만 | 7,089.2만 | 1.1억 |
| 14. 보험료 | 4,118.4만 | 4,226.7만 | 6,917.2만 | 7,396.2만 | 8,534만 |
| 2. 상여(주석18) | - | - | 1.1억 | - | - |
| 15. 차량유지비 | 6,736.4만 | 6,478.9만 | 5,953.3만 | 6,053.3만 | 4,625.8만 |
| 16. 경상연구개발비 | 13.9억 | 16.4억 | 12.6억 | 17.9억 | 16.5억 |
| 17. 운반비 | 10.3억 | 10.6억 | 7.6억 | 7.6억 | 9.4억 |
| 18. 교육훈련비 | 168.6만 | 422.9만 | 150.1만 | 41.9만 | 101.6만 |
| 19. 도서인쇄비 | 174.9만 | 1,477.1만 | 412.6만 | 393.2만 | 724.9만 |
| 20. 포장비 | - | 4,259.3만 | - | - | - |
| 12. 지급임차료(주석17) | - | - | - | 386.5만 | 1,903.5만 |
| 21. 사무용품비 | 1,006만 | 1,558.6만 | 8,993.8만 | 7,415.8만 | 9,143.6만 |
| 22. 소모품비 | 1.2억 | 2.4억 | 2.8억 | 9,400.4만 | 5,255.9만 |
| 23. 지급수수료 | 10.9억 | 14.4억 | 3.7억 | 3.8억 | 3억 |
| 24. 광고선전비 | 12.1억 | 16.7억 | 9.6억 | 8.6억 | 6.1억 |
| 12. 지급임차료(주석18) | - | - | 1,277.6만 | - | - |
| 25. 판매촉진비 | 3.5억 | 1.4억 | 1,496.6만 | 9,182.1만 | 2.4억 |
| 26. 대손상각비 | 4,174.6만 | 3,270.3만 | 2.1억 | - | 570.4만 |
| 27. 건물관리비 | 7,900만 | 2.1억 | 2억 | 1.5억 | 9,200.1만 |
| 28. 수출제비용 | 3.1억 | 2.2억 | 4,996.5만 | 2,662.7만 | 1.2억 |
| 29. 판매수수료 | 7.2억 | 8.7억 | 6억 | 4.3억 | 4.9억 |
| 30. 무형자산상각비 | 3,858.9만 | 2,324.3만 | - | - | - |
| 31. 견본비 | - | 269.2만 | 3,935.2만 | 2,328.4만 | 3,888.2만 |
| 32. 외주용역비 | 2.3억 | 5.5억 | 9,178만 | - | - |
| 33. 크레임수선비 | 7,070.5만 | - | - | - | - |
| 34. 연차수당전입액 | 5,672만 | 1.4억 | 1.4억 | - | - |
| V. 영업이익 | 38.5억 | 8.1억 | 77.7억 | 107.2억 | 133.3억 |
| VI. 영업외수익 | 22.4억 | 4.9억 | 5억 | 13.7억 | 10.3억 |
| 1. 이자수익 | 3.1억 | 2.1억 | 3.5억 | 7,417.1만 | 381.5만 |
| 2. 외환차익 | 3.9억 | 7,940.9만 | 1.3억 | 5,993.3만 | 5,288.1만 |
| 3. 외화환산이익 | 445.6만 | 1.1억 | - | - | - |
| 4. 수입수수료 | 1,806.4만 | - | - | - | - |
| 5. 채무면제이익 | - | 7,834.1만 | - | - | - |
| 6. 정부지원금 | - | 718.9만 | - | 2,337만 | 1.1억 |
| 7. 잡이익 | 15.2억 | 128.8만 | 1,245만 | 4,811.2만 | 6,970.8만 |
| 4. 대손충당금환입 | - | - | - | 1.2만 | - |
| VII. 영업외비용 | 15.6억 | 45.8억 | 13.5억 | 16.9억 | 4.7억 |
| 1. 이자비용 | 8억 | 9.7억 | 12.9억 | 8.9억 | 4억 |
| 2. 외환차손 | 5억 | 1,252.6만 | 1,173.4만 | 7,186.9만 | 5,283만 |
| 3. 외화환산손실 | -812.5만 | -1,985.7만 | -5,020.2만 | -8,163.3만 | -940.9만 |
| 4. 기부금 | 2,093.8만 | 23.1만 | - | 20만 | 20만 |
| 5. 재해손실 | - | -34.6억 | - | - | - |
| 3. 유형자산처분이익 | - | - | 204만 | 11.6억 | 8억 |
| 5. 기타의대손상각비 | 350만 | - | - | - | - |
| 6. 재고자산감모손실 | -1.8억 | - | - | - | - |
| 8. 잡손실 | -4,279만 | -1.1억 | -371.3만 | -6.5억 | -428.6만 |
| VIII. 법인세차감전순이익 | 45.3억 | -32.8억 | 69.1억 | 103.9억 | 138.9억 |
| IX. 법인세 등(주17) | 1.7억 | 3,051.7만 | 11.6억 | 15.6억 | 23.4억 |
| X. 당기순이익 | 43.6억 | -33.1억 | 57.6억 | 88.3억 | 115.5억 |
| XI. 주당손익(주19) | 14.5만 | -11만 | 19.2만 | 29.4만 | 38.5만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 54.2억 | -53.8억 | 54.8억 | 42.5억 | 57.8억 |
| 1. 당기순이익 | 43.6억 | -33.1억 | 57.6억 | 88.3억 | 115.5억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 19.3억 | 16.4억 | 12.9억 | 6.4억 | 4.3억 |
| 감가상각비(주석8) | 10.2억 | 12.8억 | 8.5억 | 5.6억 | 4.2억 |
| 무형자산상각비(주석10) | 3,858.9만 | 2,324.3만 | - | - | - |
| 대손상각비 | 4,174.6만 | 3,270.3만 | 2.1억 | - | 570.4만 |
| 기타의대손상각비 | 350만 | - | - | - | - |
| 외화환산손실 | -812.5만 | -1,985.7만 | -5,020.2만 | -8,163.3만 | -940.9만 |
| 소모품비 | - | - | 1,432.4만 | - | - |
| 연차수당충당부채전입액 | 7,192.9만 | 1.6억 | 1.7억 | - | - |
| 나. 대손충당금환입 | - | - | - | -1.2만 | - |
| 재고자산평가손실 | -5.7억 | -1.2억 | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | 204만 | -11.6억 | -8억 |
| 재고자산감모손실 | -1.8억 | - | - | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -445.6만 | -1.1억 | -204만 | -11.6억 | -8억 |
| 외화환산이익 | 445.6만 | 1.1억 | - | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | - | - | -7억 | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -8.7억 | -36.1억 | -15.7억 | -40.6억 | -54억 |
| 미수금의 감소(증가) | - | - | -19.6만 | 727.7만 | 2,413.9만 |
| 매출채권의 증가 | 2.9억 | -27억 | - | 5,469.7만 | -5.7억 |
| 미수수익의 증가 | - | - | -327.1만 | -2,478.7만 | - |
| 미수금의 증가 | -1,237.7만 | -6,882.6만 | - | - | - |
| 미수수익의 감소(증가) | -3,238.6만 | 2,572.3만 | - | - | - |
| 선급비용의 감소(증가) | - | - | -3,798.9만 | 1,241.9만 | -2,510.8만 |
| 선급금의 감소(증가) | -1.7억 | 3.5억 | -13억 | 3.2억 | 2.8억 |
| 선급비용의 증가 | -5,887.8만 | -2,571.1만 | - | - | - |
| 선급법인세의 증가 | 1.2억 | -1.2억 | - | - | - |
| 차. 부가세예수금의 증가 | - | - | - | -4.5억 | 2.1억 |
| 재고자산의 증가 | 4.5억 | -11.3억 | -15.5억 | -24.1억 | -69.4억 |
| 매입채무의 증가 | -11.6억 | 1.3억 | 17.7억 | -9,113.5만 | 5.4억 |
| 미지급금의 증가 | -9.8억 | 7억 | 1.9억 | -946.7만 | -1.2억 |
| 파. 미지급법인세의 증가(감소) | - | - | - | -11.8억 | 10.8억 |
| 예수금의 증가(감소) | 677만 | -4,812.9만 | 8,070.1만 | -8,100.3만 | -8,737.9만 |
| 선수금의 감소 | - | - | -1,091.3만 | - | - |
| 부가세예수금의 감소 | 4.3억 | -1.5억 | -7,968.9만 | - | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1.7억 | -1.6억 | 1.6억 | 3,176.6만 | 624.1만 |
| 선수금의 증가(감소) | 1,718.6만 | 5,791만 | - | -2.3억 | 2억 |
| 미지급법인세의 감소 | 1억 | -4.6억 | -8,226.6만 | - | - |
| 다. 토지의 처분 | - | - | - | 9.7억 | 2.3억 |
| 포인트충당부채의 증가 | 8,104.1만 | - | - | - | - |
| 라. 건물의 처분 | - | - | - | 10.2억 | 13.8억 |
| 연차수당충당부채의 감소 | -1.2억 | -1,568.5만 | - | - | - |
| 마. 임차보증금의 감소 | - | - | - | - | 3,500만 |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -55.6억 | -42.8억 | 34.9억 | -55.1억 | -200.5억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 115.1억 | 10.1억 | 51.1억 | 19.9억 | 17.3억 |
| 공구와기구의 처분 | - | - | 1,207.1만 | - | - |
| 단기금융상품의 감소 | 115억 | 10억 | 50억 | - | 3,900만 |
| 단기대여금의 감소 | - | 650만 | 1억 | - | 2,015.4만 |
| 기타보증금의 감소 | 1,434.1만 | - | - | - | 2,569.4만 |
| 다. 토지의 취득 | - | - | - | - | -166.6억 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -170.7억 | -52.9억 | -16.2억 | -75억 | -217.8억 |
| 지분법적용투자주식의 취득 | - | 4억 | - | - | - |
| 라. 건물의 취득 | - | - | - | - | -50.4억 |
| 단기금융상품의 증가 | 149억 | - | - | -70.1억 | -1,189.2만 |
| 토지의 증가 | - | 5,857.8만 | - | - | - |
| 매도가능증권의 증가 | 2억 | - | - | - | - |
| 건물의 증가 | - | 1.4억 | - | - | - |
| 임차보증금의 증가 | - | - | 258.8만 | - | - |
| 단기대여금의 증가 | 12억 | 30.1억 | 6.2억 | - | - |
| 기계장치의 취득 | - | 1,450만 | - | - | -2,020만 |
| 시설장치의 취득 | - | 4.5억 | - | - | - |
| 차량운반구의 취득 | 3,255.4만 | - | - | -8,573.8만 | - |
| 공구와기구의 취득 | 3.4억 | 7.4억 | 8.3억 | -4억 | -2,000만 |
| 비품의 취득 | 3.5억 | 2.8억 | 5,324.8만 | -1,000만 | -2,700만 |
| IV. 기타현금의증가 | - | - | -4,483.6만 | -7,473.9만 | -1,329.7만 |
| 연구장비의 취득 | 388.8만 | 2,555.1만 | - | - | - |
| 나. 장기차입금의 상환 | - | - | - | - | -1.8억 |
| 특허권의 취득 | 530만 | - | - | - | - |
| 상표권의 취득 | 371.4만 | - | - | - | - |
| 라. 배당금의 지급 | - | - | - | - | -6억 |
| 소프트웨어의 취득 | 2,750만 | 1.7억 | - | - | - |
| 장기차입금의 차입 | - | 270.6억 | - | - | 180억 |
| 기타보증금의 증가 | 1,000만 | 91.3만 | 1.2억 | - | - |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 11.5억 | -12.9억 | -7.2억 | -15.3억 | 183억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 30억 | 283.6억 | 16억 | 18억 | 200억 |
| 단기차입금의 차입 | 30억 | 13억 | 16억 | 18억 | 20억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -18.5억 | -296.5억 | -23.2억 | -33.3억 | -17억 |
| 단기차입금의 상환 | 13억 | 20억 | 18억 | -27.7억 | -7.9억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 5.5억 | 276.5억 | 5.2억 | -5.6억 | -1.3억 |
| IV. 현금의 증가(감소)(I + II + III + IV) | 10.1억 | -109.6억 | 82.1억 | -28.6억 | 40.2억 |
| V. 기초의 현금 | 1.3억 | 110.9억 | 28.8억 | 57.4억 | 17.2억 |
| VI. 기말의 현금 | 11.4억 | 1.3억 | 110.9억 | 28.8억 | 57.4억 |