플랜엠
비상장계속사업자PLANM
이민규
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 592.2億-51.0% | 1,208億 | 654億 | 199.2億 | 141.2億 |
| 영업이익 | 50.9億-82.5% | 290.9億 | 251.4億 | 25.1億 | 11.9億 |
| 당기순이익 | -95.3億적자전환 | 154億 | 196億 | 18.1億 | 10億 |
8.60%영업이익률
-16.10%순이익률
-3.50%ROA
-13.79%ROE
294.15%부채비율
25.37%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
2,724.4億자산총액
2,033.2億부채총계
691.2億자본총계
592.2億매출액
50.9億영업이익
-95.3億순이익
8.60%매출액 영업이익률
-16.10%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 181.2억 | 120.8억 | 383.6억 | 199.3억 | 88.5억 |
| (1) 당좌자산 | 171.9억 | 115.7억 | 338.4억 | 41.4억 | 80.3억 |
| 현금및현금성자산(주석3) | 104.6억 | 13.3억 | 262.5억 | 12.3억 | 46.8억 |
| 단기금융상품(주석3) | 5,000만 | 2억 | 2억 | 10억 | 10억 |
| 매출채권 | 2.2억 | 7.4억 | 9.5억 | 9,841.7만 | 10.3억 |
| 단기대여금(주석20) | 1.4억 | 1.8억 | 22.1억 | 1.7억 | - |
| 미수수익(주석20) | 36.1억 | 59.2억 | 1.3억 | 2,974.2만 | - |
| 미수금 | 5.6억 | 20.2억 | 21억 | 4.8억 | 937만 |
| 선급금 | 2.6억 | 5.4억 | 14.4억 | 8.7억 | 11.1억 |
| 선급비용 | 6.1억 | 6.4억 | 5.6억 | 2.7억 | 2억 |
| 당기법인세자산 | 12.7억 | - | - | - | - |
| (2) 재고자산(주석4,9) | 9.3억 | 5억 | 45.2억 | 157.9억 | 8.2억 |
| 원재료 | 12.7억 | 12.4억 | - | - | - |
| 재고자산평가충당금 | -11.1억 | -7.4억 | - | - | - |
| 재공품 | 7.7억 | - | 45.2억 | 157.9억 | 8.2억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 2,543.2억 | 2,217.4억 | 2,125.6억 | 200.6억 | 114억 |
| (1) 투자자산 | 36.7억 | 32.1억 | 30.1억 | 2.5억 | 5,070.2만 |
| 장기금융상품(주석3) | 10.5억 | 10.5억 | 10.5억 | - | - |
| 매도가능증권(주석5,17) | 23.4억 | 19.6억 | 19.6억 | 2.5억 | 5,070.2만 |
| 만기보유증권(주석5,17) | 2.8억 | 2억 | - | - | - |
| 구축물 | - | - | - | 5억 | 5억 |
| (2) 유형자산(주석6,9,17) | 2,471.1억 | 2,143.2억 | 2,074.3억 | 192.8억 | 112.1억 |
| 감가상각누계액 | - | - | - | -2.3억 | -1.3억 |
| 토지 | 111.6억 | 111.6억 | 91.7억 | 49.3억 | 35.4억 |
| 건물 | 111.2억 | 122.4억 | 122억 | 84.9억 | - |
| 감가상각누계액 | -8.9억 | -6.6억 | -5.4억 | -7,874.3만 | - |
| 기계장치 | 1.7억 | 1.7억 | 1.7억 | 1.7억 | - |
| 감가상각누계액 | -1.6억 | -1.4억 | -1.2억 | -7,667만 | - |
| 차량운반구 | 12.9억 | 8.2억 | 6.4억 | 1.7억 | 1,420.2만 |
| 감가상각누계액 | -4.1억 | -2억 | -6,190.2만 | -4,298.4만 | -391.9만 |
| 비품 | 1.1억 | 6,542.7만 | 5,042.7만 | 3,762.7만 | 3,739.4만 |
| 감가상각누계액 | -4,959.1만 | -3,679.5만 | -2,892.6만 | -2,022.4만 | -665.6만 |
| 임대용자산 | 2,965.3억 | 2,687.1억 | 2,113.5억 | 85.4억 | 77억 |
| 감가상각누계액 | -744.5억 | -778.7억 | -254억 | -31억 | -16억 |
| 금융리스자산(주석8) | 8.7억 | - | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -4.4억 | - | - | - | - |
| 건설중인자산 | 22.8억 | 7,203만 | - | - | 11.5억 |
| (3) 무형자산(주석7) | 1.2억 | 1.7억 | 2.1억 | 2,660.5만 | 1,272.3만 |
| 소프트웨어 | 1.2억 | 1.7억 | 2.1억 | 2,660.5만 | 1,272.3만 |
| (4) 기타비유동자산 | 34.2억 | 40.3억 | 19억 | 5억 | 1.3억 |
| 해체충당자산 | 19.4억 | 26.3억 | - | - | - |
| 임차보증금 | 5.7억 | 10억 | 14.7억 | 3.9억 | 3,725만 |
| 기타보증금 | 7.2억 | 2억 | 2.4억 | 1억 | 9,634.2만 |
| 부가세예수금 | - | - | - | - | 2.3억 |
| 회원권 | 1.9억 | 1.9억 | 1.9억 | - | - |
| 자산총계 | 2,724.4억 | 2,338.2억 | 2,509.2억 | 399.8억 | 202.5억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 1,042.3억 | 1,406.7억 | 1,625.6억 | 272.8억 | 138.2억 |
| 미지급금(주석16,20) | 227.1억 | 493.6억 | 535.7억 | 115.2억 | 14.2억 |
| 당기법인세부채 | - | 40억 | 25.2억 | 1.6억 | 1.2억 |
| 예수금 | 1.8억 | 9.5억 | 5.7억 | 2,639만 | 568.7만 |
| 해체충당금(주석12) | - | - | 28.6억 | - | - |
| 선수금 | 197.1억 | 291.9억 | 656.6억 | 117.6억 | 113.4억 |
| 단기차입금(주석10,16) | 139.8억 | 90.8억 | 367.8억 | 34.9억 | 6.6억 |
| 퇴직급여충당부채(주석10) | - | - | - | 7,671.6만 | 3,825만 |
| 미지급비용(주석16) | 86.6억 | 10.9억 | 1,626.4만 | 4,815.3만 | 4,528.2만 |
| 전환권조정(주석10) | - | - | -308.5억 | - | - |
| 유동성사채(주석12,16) | 11억 | 8억 | - | - | - |
| 사채상환할증금(주석10) | - | - | 270억 | - | - |
| 유동성장기부채(주석11,16) | 65.1억 | 63.5억 | 5.6억 | 2.7억 | - |
| 해체충당금(주석14) | - | 146억 | - | - | - |
| 유동성전환사채(주석13,16) | 245억 | 245억 | - | - | - |
| 유동성전환권조정(주석13,16) | -97.1억 | -127.5억 | - | - | - |
| 유동성사채상환할증금(주석13,16) | 135억 | 135억 | - | - | - |
| 유동성리스부채(주석8) | 2.1억 | - | - | - | - |
| 해체충당금(주석15) | 28.8억 | - | - | - | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 990.9억 | 572.7억 | 597.4억 | 91.1억 | 45.1억 |
| 장기선수금 | 18.3억 | - | - | - | - |
| 장기차입금(주석11,16) | 162.6억 | 288.2억 | 145.8억 | 90.4억 | 44.7억 |
| 사채(주석12,16) | 36억 | 32억 | - | - | - |
| 전환사채(주석13,16) | 793.4억 | 245억 | 490억 | - | - |
| 전환권조정(주석13,16) | -347.1억 | -127.5억 | - | - | - |
| 사채상환할증금(주석13,16) | 301.2억 | 135억 | - | - | - |
| 비유동리스부채(주석8) | 2.6억 | - | - | - | - |
| 장기해체충당금(주석15) | 23.7억 | - | - | - | - |
| 임대보증금(주석16) | 3,000만 | - | - | - | - |
| 부채총계 | 2,033.2억 | 1,979.5억 | 2,222.9억 | 363.9억 | 183.2억 |
| Ⅰ. 자본금(주석18) | 9.7억 | 9.7억 | 9.7억 | 9.7억 | 9.7억 |
| 보통주자본금 | 9.7억 | 9.7억 | 9.7억 | 9.7억 | 9.7억 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 138.7억 | 54.3억 | 54.3억 | - | - |
| 전환권대가(주석13) | 138.7억 | 54.3억 | 54.3억 | - | - |
| Ⅲ. 이익잉여금 | 542.9억 | 294.7억 | 222.2억 | 26.2억 | 9.6억 |
| 이익준비금 | 1,500만 | 1,500만 | 1,500만 | 1,500만 | - |
| 미처분이익잉여금(주석19) | 542.7억 | 294.5억 | 222억 | 26.1억 | 9.6억 |
| 자본총계 | 691.2억 | 358.7억 | 286.2억 | 35.9억 | 19.3억 |
| 부채및자본총계 | 2,724.4억 | 2,338.2억 | 2,509.2억 | 399.8억 | 202.5억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 592.2억 | 1,208억 | 654억 | 199.2억 | 141.2억 |
| 제품매출 | 75.7억 | 174.2억 | 49.4억 | 160.6억 | 115.6억 |
| 임대수익 | 505.4억 | 1,023.4억 | 603.7억 | 38.6억 | 25.6억 |
| 용역매출 | 6.4억 | 5.4억 | - | - | - |
| 기타매출 | - | - | 8,127.7만 | - | - |
| F&B매출 | 4.7억 | 5억 | - | - | - |
| Ⅱ. 매출원가(주석20,22) | 452.9억 | 809억 | 311.1억 | 159.1억 | 116.4억 |
| 매출원가 | - | - | 311.1억 | 159.1억 | 116.4억 |
| 제품매출원가 | 124.6억 | 130.4억 | - | - | - |
| 임대수익원가 | 312.5억 | 666.4억 | - | - | - |
| 용역매출원가 | 6.3억 | 3.9억 | - | - | - |
| F&B매출원가 | 9.5억 | 8.3억 | - | - | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 139.4억 | 399억 | 342.9억 | 40.1억 | 24.8억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석20,22) | 88.4억 | 108.1억 | 91.5억 | 15억 | 12.9억 |
| 급여 | 43.8억 | 36.3억 | 37.6억 | 7억 | 6.7억 |
| 업무추진비 | - | - | 2.1억 | 5,935.9만 | 4,776.1만 |
| 퇴직급여 | 2.1억 | 3.1억 | 1.9억 | 3,846.6만 | 3,825만 |
| 복리후생비 | 5.2억 | 8.2억 | 4.3억 | 8,567.2만 | 7,833.5만 |
| 여비교통비 | 1.7억 | 3.8억 | 4.5억 | 3,232.3만 | 1,964.6만 |
| 업무추진비 | 2.8억 | 1.1억 | - | - | - |
| 통신비 | 688.9만 | 2,376.9만 | 1,003.8만 | 564.3만 | 1,676.3만 |
| 수도광열비 | 188.6만 | 1,314.1만 | 159.8만 | - | - |
| 세금과공과금 | 2.6억 | 9,246.9만 | 3,472.9만 | 957.3만 | 77.1만 |
| 감가상각비 | 3.1억 | 2억 | 3.5억 | 5,801.9만 | 644만 |
| 대손상각비 | 4억 | - | - | - | - |
| 지급임차료 | 3.3억 | - | - | - | - |
| 임차료 | - | 5.1억 | 2억 | 8,499만 | 5,079.2만 |
| 수선비 | 125.9만 | - | 4,571만 | - | 543.4만 |
| 보험료 | 2.3억 | 4.2억 | 126.3만 | 1,380만 | 326.9만 |
| 포장비 | - | - | 2.5만 | - | - |
| 차량유지비 | 8,249.7만 | 3,032.3만 | 5,742.2만 | 1,560.5만 | 2,040.5만 |
| 운반비 | 1,651.7만 | 5,313.5만 | 2,450.1만 | 8.4만 | 8만 |
| 건물관리비 | - | - | - | 521.6만 | 958.4만 |
| 교육훈련비 | 1,945.4만 | 882.7만 | 173.3만 | 320만 | - |
| 도서인쇄비 | 2,607만 | 1,693.8만 | 3,745.5만 | 674.1만 | 369.3만 |
| 소모품비 | 8,726.9만 | 5.3억 | 5.4억 | 9,641.5만 | 1.1억 |
| 사무용품비 | - | 1,041.2만 | 744.5만 | 589만 | 130.8만 |
| 지급수수료 | 14.3억 | 35.9억 | 27.3억 | 2.7억 | 2억 |
| 잡비 | - | - | 8,500 | 1.9만 | - |
| 광고선전비 | 1,905.7만 | 3,151.5만 | 4,285.7만 | - | 1,132.5만 |
| 무형자산상각비 | 4,992.6만 | 4,789.7만 | 2,478.4만 | 409.9만 | 165.2만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 50.9억 | 290.9억 | 251.4억 | 25.1억 | 11.9억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 3.2억 | 6.7억 | 2.2억 | 3,823.4만 | 95.5만 |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | -4,000만 | - |
| 이자수익 | 3,527.9만 | 2.6억 | 1.6억 | 3,061.7만 | 95.5만 |
| 배당금수익 | 4,166만 | 3,436.9만 | - | - | - |
| 잡이익 | 2.4억 | 3.8억 | 6,178.1만 | 761.7만 | - |
| Ⅶ. 영업외비용(주석20) | 156.5억 | 101.5억 | 31.6억 | 5.3억 | 7,336.1만 |
| 이자비용 | 116.5억 | 95억 | 28.1억 | 4.5억 | 6,046.6만 |
| 유형자산처분손실 | -11.4억 | -2,811.4만 | -3.2억 | - | - |
| 기부금 | 23.5억 | 4,289.5만 | - | - | - |
| 잡손실 | -5.1억 | -4.6억 | -2,722.1만 | -4,564.9만 | -1,289.6만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | -102.4억 | 196.2억 | 222억 | 20.2억 | 11.1억 |
| 기타의대손상각비 | - | 1.2억 | - | - | - |
| Ⅸ. 법인세등 | -7.1억 | 42.1억 | 26.1억 | 2.1억 | 1.2억 |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | -95.3억 | 154억 | 196억 | 18.1억 | 10억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | -120.3억 | 354.9억 | 1,538.5억 | -3.2억 | 113.6억 |
| 1. 당기순이익 | -95.3억 | 154억 | 196억 | 18.1억 | 10억 |
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 421.1억 | 660.9억 | 276.7억 | 19억 | 17.5억 |
| 감가상각비 | 356.2억 | 536억 | 228.8억 | 18.1억 | 17.1억 |
| 무형자산상각비 | 4,992.6만 | 4,789.7만 | 2,478.4만 | 409.9만 | 165.2만 |
| 대손상각비 | 4억 | - | - | - | - |
| 퇴직급여 | - | - | - | 3,846.6만 | 3,825만 |
| 기타의대손상각비 | - | 1.2억 | - | - | - |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | -4,000만 | - |
| 재고자산평가손실(환입) | -3.7억 | -7.4억 | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | -10.4억 | -2,811.4만 | -3.2억 | - | - |
| 해체충당금의 적립(환입) | -27.3억 | - | - | - | - |
| 해체충당금의 적립 | - | 62억 | 28.6억 | - | - |
| 이자비용 | 73.5억 | 53.6억 | 15.9억 | - | - |
| 3. 현금의유입이없는수익등의차감 | - | -2.1억 | - | - | - |
| 잡이익 | - | -2.1억 | - | - | - |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | -446.1억 | -458억 | 1,065.8억 | -40.3억 | 86.2억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -1.3억 | 1,340.6만 | -8.5억 | 8.9억 | -8.9억 |
| 미수수익의 감소(증가) | -5.1억 | -8,994.1만 | -9,756.9만 | -2,974.2만 | - |
| 미수금의 감소(증가) | 47.6억 | -31.5억 | -16.2억 | -4.7억 | 6,450.7만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | - | - | -2.3억 | 2.3억 |
| 선급금의 감소(증가) | 2.7억 | 7.8억 | -5.8억 | 2.4억 | -6억 |
| 가수금의 증가(감소) | - | - | - | - | -2.9억 |
| 선급비용의 감소(증가) | -897만 | -7,703만 | -3억 | -6,433.9만 | -1.8억 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | -12.7억 | - | - | - | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | -4.8억 | - | - | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 5.9억 | 46억 | 112.7억 | -149.7억 | -8.7억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -331.3억 | -43.2억 | 420.5억 | 101억 | 3.3억 |
| 예수금의 증가(감소) | -7.8억 | 3.8억 | 5.5억 | 2,070.3만 | -813.9만 |
| 퇴직금의 지급 | - | - | -7,671.6만 | - | - |
| 선수금의 증가(감소) | -76.5억 | -464.9억 | 539억 | 4.3억 | 106.7억 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | -40억 | 14.8억 | 23.6억 | 4,209.3만 | 1.2억 |
| 차량운반구의 처분 | - | - | 2,778.4만 | - | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | -22.8억 | 10.7억 | -3,188.9만 | 287.1만 | 4,528.2만 |
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | -254.5억 | -570.4억 | -2,169.6억 | -106.4억 | -124.9억 |
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | 8억 | 79.4억 | 3.4억 | - | - |
| 기계장치의 취득 | - | - | - | 1.7억 | - |
| 단기대여금의 감소 | 9,000만 | 70.4억 | - | - | - |
| 단기금융상품의 증가 | - | - | 2억 | - | 10억 |
| 임차보증금의 감소 | 6.8억 | 7.8억 | 2.6억 | - | - |
| 기타보증금의 감소 | 261만 | 1.2억 | 5,134만 | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | - | - | 5,000만 | - | - |
| 임대보증금의 증가 | 3,000만 | - | - | - | - |
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | -262.5억 | -649.8억 | -2,173.1억 | -106.4억 | -124.9억 |
| 단기대여금의 증가 | -5,000만 | -50.2억 | 20.4억 | 1.7억 | - |
| 만기보유증권의 증가 | -7,500만 | -2억 | - | - | - |
| 매도가능증권의 증가 | -3.8억 | - | 17.1억 | 2억 | 5,070.2만 |
| 토지의 취득 | - | -19.9억 | 42.4억 | 13.8억 | 35.4억 |
| 건물의 취득 | - | -3,955만 | 37.1억 | 73.4억 | - |
| 차량운반구의 취득 | -4.7억 | -2억 | 6억 | 1.5억 | 1,420.2만 |
| 비품의 취득 | -4,202.3만 | -1,500만 | 1,280만 | 23.3만 | 3,452만 |
| 유상증자 | - | - | - | - | 6.6억 |
| 임대용자산의 증가 | -225.3억 | -570.4억 | 2,028.1억 | 8.4억 | 66.3억 |
| 소프트웨어의 취득 | -470만 | -816만 | 2.1억 | 1,798만 | 956만 |
| 회원권의 증가 | - | - | 1.9억 | - | - |
| 건설중인자산의 취득 | -22.1억 | -7,203만 | - | - | 11.5억 |
| 배당금의 지급 | - | - | - | 1.5억 | - |
| 임차보증금의 증가 | -2.4억 | -3.1억 | 13.4억 | 3.6억 | 3,345만 |
| 기타보증금의 증가 | -2.6억 | -8,590.2만 | 1.9억 | 660만 | 3,627.4만 |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | 466.1억 | -33.8억 | 881.4억 | 75.2억 | 57.9억 |
| １. 재무활동으로인한현금유입액 | 842억 | 303.4억 | 1,013.2억 | 116.8억 | 57.9억 |
| 단기차입금의 차입 | 144.9억 | 34.5억 | 370.5억 | 28.3억 | 6.6억 |
| 장기차입금의 차입 | 145.3억 | 228.8억 | 152.7억 | 88.5억 | 44.7억 |
| 사채의 발행 | 15억 | 40억 | - | - | - |
| 전환사채의 발행 | 536.8억 | - | 490억 | - | - |
| 장기차입금의 상환 | - | - | 91.6억 | 40.1억 | - |
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | -375.9억 | -337.2억 | -131.8억 | -41.6억 | - |
| 단기차입금의 상환 | -95.9억 | -308.5억 | 37.5억 | - | - |
| 유동성사채의 상환 | -8억 | - | - | - | - |
| 유동성장기부채의 상환 | -269.3억 | -28.6억 | 2.7억 | - | - |
| 리스료의지급 | -2.7억 | - | - | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 91.3억 | -249.3억 | 250.2억 | -34.5억 | 46.5억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 13.3억 | 262.5억 | 12.3억 | 46.8억 | 2,355.5만 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 104.6억 | 13.3억 | 262.5억 | 12.3억 | 46.8억 |