가우리안

비상장계속사업자

PS''Tech Corporation

김동준

재무 실적

개별 · K-IFRS · 기말기준

항목20252024202320222021
매출액105.8億-29.5%150億158.5億181.5億157.8億
영업이익3.8億-48.9%7.5億-4.2億8.9億19.2億
당기순이익5,071.2万-85.1%3.4億-12.6億3.2億15.2億
3.63%영업이익률
0.48%순이익률
0.24%ROA
0.59%ROE
144.92%부채비율
40.83%자기자본비율

* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율

주요 경영지표

2025 결산 · 기말

209.3億자산총액
123.8億부채총계
85.4億자본총계
105.8億매출액
3.8億영업이익
5,071.2万순이익
3.63%매출액 영업이익률
0.48%매출액 순이익률

전체 재무제표

재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)

재무상태표

계정20252024202320222021
Ⅰ. 유동자산23.4억39억30.9억62.1억34.4억
(1) 당좌자산21.4억37.7억29.5억60.6억33.7억
1. 현금및현금성자산2.1억6.3억4.7억5.8억8,136.4만
2. 매출채권(주12)17.8억31.1억25.7억47.7억29.9억
대손충당금(주12)-1.8억-3.2억-4.8억-6,860만-4,479.6만
3. 미수금6,938.6만3.4억3.7억3억15.4만
대손충당금-63.1만-3.2억-3.2억-302.7만-
4. 미수수익1,735.9만1,735.9만1,735.9만1,735.9만1,735.9만
대손충당금-1,735.9만-1,735.9만-1,735.9만--
5. 선급금1.7억2.5억2.9억3.4억3.1억
대손충당금----2,000만-2,000만
6. 선급비용8,844만6,585.4만5,544.5만3,844.9만3,411.5만
7. 유동성임차보증금-1,000만-1.1억-
8. 당기법인세자산6.4만----
(2) 재고자산2억1.4억1.4억1.5억6,726.5만
1. 원재료2.1억1.4억1.4억1.5억6,726.5만
2. 상품---87.6만-
원재료평가충당금-1,373.8만----
Ⅱ. 비유동자산185.9억212.3억206.7억216.8억199.9억
(1) 투자자산4.6억3.5억3.4억4.7억6.2억
1. 장기금융상품2,708.2만345.7만---
2. 장기대여금3억3억3억3억3억
대손충당금-3억-3억-3억-1.5억-
3. 매도가능증권(주3)4.3억3.4억3.4억3.2억3.2억
(2) 유형자산(주4)177.9억205.4억200억209.4억190억
1. 토지(주5)25.8억22.6억22.6억22.6억19.7억
2. 건물24.6억24.6억24.6억24.6억24.6억
감가상각누계액-3억-2.4억-1.8억-1.2억-5,932.1만
3. 기계장치1.3억1.3억1.3억1.3억1.3억
감가상각누계액-1.3억-1.3억-1.3억-1.3억-1.3억
4. 공구와기구3.8억3.8억3.8억3.4억1.7억
감가상각누계액-3.5억-3.3억-2.8억-2.1억-1.6억
5. 비품5.9억5.9억5.7억5.1억5억
감가상각누계액-5.7억-5.5억-5.1억-4.8억-4.7억
6. 시설장치4억4억4억4억4억
감가상각누계액-4억-4억-3.9억-3.9억-3.7억
7. 차량운반구1억8,175.6만8,175.6만--
감가상각누계액-4,786.8만-2,946.4만-1,311.2만--
8. 가설재284.5억299.5억279억281.2억248.8억
9. 금융리스자산(주7)-2,452.4만5,222.4만2.8억2.8억
감가상각누계액-155.6억-144.1억-128.2억-121.4억-104.2억
감가상각누계액(주7)--2,094.8만-4,136.3만-2.5억-1.8억
10. 건설중인자산4,622.9만3.6억1.4억1.5억-
(3) 무형자산(주8)1.1억1.1억9,345.3만9,878.2만1억
3. 기타보증금(주22)----1억
1. 산업재산권1.1억1.1억8,638만8,399.3만7,892.3만
2. 소프트웨어--1,385.3만2,896.5만5,049.3만
(4) 기타비유동자산2.3억2.4억2.4억1.8억2.7억
정부보조금(주9)---678만--
1. 임차보증금1.1억1.2억1.2억6,438만1.7억
2. 예치보증금2,163.7만1,913.7만2,203.7만1,271.2만76.2만
3. 기타보증금(주20)1억----
3. 기타보증금(주21)-1억1억1억-
4. 장기미수금400.2만----
대손충당금-400.2만----
자산총계209.3억251.4억237.6억278.9억234.3억
Ⅰ. 유동부채62.9억93.6억60.5억82.1억70.8억
1. 매입채무(주20)9.4억37억21.8억28.3억33.9억
2. 미지급금(주20)3.8억7억4.4억3.9억1.9억
사채할인발행차금----1.1억-1.1억
3. 단기차입금(주10,20)26.5억17.6억11.9억9.1억15.6억
4. 유동성장기부채(주10)6.2억4.6억3,324만3,324만1,967만
5. 유동성사채(주10)1.9억13억7.8억20억5.8억
사채할인발행차금-1,315.8만-4,027.2만-4,984.3만-1,417.6만-2,523.8만
6. 유동성전환사채(주10)6억2억9억--
전환권조정-5,767.9만-6,354만-4,529.2만--
7. 예수금2,218.8만3,003.2만4,015.1만4,608.3만2,099.7만
12. 유동성장기미지급금---11.4억12.7억
8. 선수금1,142.6만8,134.4만4,538.4만-5,000만
현재가치할인차금----9,917만-1.1억
9. 공사선수금(주12)5억8.8억2.4억7.9억325.9만
11. 당기법인세부채-1,454.9만88.9만2,569.5만3,031.9만
10. 미지급비용4.5억3.4억2.8억2.3억1억
12. 유동성금융리스부채(주7)-407.3만806.4만2,788.7만7,621.3만
5. 장기미지급금----11.4억
Ⅱ. 비유동부채60.9억72.8억94.3억99.9억74.3억
현재가치할인차금-----1.9억
1. 사채(주10)1.9억-13억10.4억17.4억
사채할인발행차금-631.9만--6,990.3만-1.3억-6,538.2만
2. 장기차입금(주10)29.6억31.1억40.1억35.5억36.4억
3. 전환사채(주10)19억25억27억45억-
전환권조정-3,376.5만-9,144.5만-1.4억-3.9억-
4. 퇴직급여충당부채(주11)10.7억17.6억16.1억14.1억11.2억
부채총계123.8억166.4억154.7억182억145.1억
5. 금융리스부채(주7)--407.3만1,213.8만4,002.5만
Ⅰ. 자본금12.2억12.2억12.2억12억12억
1. 보통주자본금(주1,13)12.2억12.2억12.2억12억12억
Ⅱ. 자본잉여금42.1억42.1억43.5억6억8,365.8만
1. 유형자산재평가이익(주5)----1.2억
1. 감자차익37.5억37.5억37.5억--
2. 기타자본잉여금4.6억4.6억6억6억8,365.8만
1. 출자전환채무(주22)---37.7억37.7억
Ⅲ. 자본조정-2,620만-2,620만-2,620만37.6억37.6억
1. 주식할인발행차금-2,620만-2,620만-2,620만-467만-467만
Ⅳ. 기타포괄손익누계액1,771.7만1,684만1,621.3만1.3억1.3억
1. 유형자산재평가이익(주4)6,40534.3만42만1.2억-
2. 매도가능증권평가이익(주3)1,771.1만1,649.7만1,579.4만1,434.3만1,350.3만
Ⅴ. 이익잉여금31.2억30.7억27.3억40억37.5억
1. 이익준비금2.6억2.6억2.6억2.6억2.5억
2. 미처분이익잉여금(주14)28.7억28.2억24.8억37.4억35억
자본총계85.4억84.9억82.9억96.9억89.3억
부채및자본총계209.3억251.4억237.6억278.9억234.3억

손익계산서

계정20252024202320222021
Ⅰ. 매출액105.8억150억158.5억181.5억157.8억
1. 공사수입금(주12)36.8억50억62.9억78.2억59.4억
2. 자재임대매출67.6억99억94.7억101.5억95.1억
3. 상품매출918.5만99만469.2만4,305.3만2.8억
4. 기타매출1.3억1억8,206.8만1.2억4,334.5만
Ⅱ. 매출원가(주21)72.7억102억114.5억131.1억102.6억
1. 도급공사매출원가29.4억46.5억56.1억75.5억52.4억
2. 자재임대매출원가42.3억55.1억58.1억54.7억48.4억
3. 상품매출원가918.5만72만257.2만1,279.9만1.7억
(1) 기초상품재고액--87.6만--
(2) 당기상품매입액918.5만72만257.2만1,367.5만554.6만
(3) 타계정으로 대체---87.6만--
(3) 기말상품----87.6만-
(2) 타계정에서 대체----1.6억
4. 기타매출원가9,621.1만4,290.9만2,400만8,310.5만1,860만
Ⅲ.매출총이익33.1억48억43.9억50.3억55.2억
Ⅳ. 판매비와관리비29.2억40.5억48.1억41.4억36억
1. 급여(주198)16.6억15.7억14.8억16억14.1억
2. 퇴직급여(주18)-6.4억2.6억2.7억3억2.9억
3. 복리후생비(주18)1.7억1.8억1.9억2.1억1.8억
4. 여비교통비4,176.1만4,473.7만4,822.9만2,311.2만2,268.3만
5. 접대비3,613.9만4,452.1만4,760.5만4,547.3만2,808만
6. 통신비2,559.4만2,589.8만2,411.5만2,352.4만2,224.9만
7. 수도광열비241.1만243.7만294.9만428.7만383.2만
8. 세금과공과(주18)9,762.3만9,275.2만7,947.4만7,254.9만1.1억
9. 감가상각비(주18)6,810.3만8,405.9만1.3억1.4억9,147.8만
10. 지급임차료(주18)1.1억----
11. 인력개발비440만240만963.2만480만1,260만
10. 지급임차료(주19)-1.2억1.1억9,386.8만-
12. 보험료4,530.3만5,022.4만4,217.6만3,873.9만3,323.9만
13. 차량유지비4,925.3만4,547.2만4,205.4만4,296.5만3,496.8만
10. 지급임차료(주20)----9,341.7만
14. 운반비356.1만393.8만5.9만183.4만283.6만
15. 교육훈련비911.4만2,349.4만2,549.6만1,176.1만1,007.7만
16. 도서인쇄비673.4만2,296.6만1,534.9만859.7만971.8만
17. 사무용품비87만140.9만200.1만93.2만139.7만
18. 소모품비588.7만1,107.5만1,387.1만1,281.2만1,319.8만
19. 지급수수료1.7억1.9억1.5억1.4억1.9억
20. 광고선전비780만3,252.4만426.4만191.3만1,511.9만
21. 건물관리비2,516.3만2,564.8만2,495.9만2,132.5만2,003만
22. 무형자산상각비(주8,18)1,685.9만2,402.4만2,159.2만2,370.2만2,273만
23. 경상연구개발비(주8,18)8.1억----
23. 경상연구개발비(주8)---7.6억-
24. 협회비744.5만835.7만661.3만705.3만474.7만
23. 경상연구개발비(주8,19)-9.9억9.3억--
25. 외주용역비3,250만3,520만6,090만6,650만1.3억
26. 대손상각비-6,104.5만-1.5억7.1억2,833.7만-1.7억
23. 경상연구개발비(주9)----6.9억
27. 영업수수료2.1억3.1억3.7억4.6억3.4억
Ⅴ. 영업이익3.8억7.5억-4.2억8.9억19.2억
Ⅵ. 영업외수익5.2억5.9억4.5억6.9억5억
1. 이자수익1,409.6만71.6만1,797.6만1,049.1만298만
2. 배당금수입680만561만340만748만510만
3. 수입수수료1.5억1,500만6,300만1,070만3,500만
4. 유형자산처분이익9,613.5만36.7만9,342.7만3,470.9만2.2억
6. 정부보조금수입2.2억2.8억1.7억--
5. 채무조정이익-2.5억2,471.6만3,411.5만4,987.8만
6. 국고보조금수입---2.4억3,811.2만
7. 잡이익4,074.2만4,026.1만8,386만3.5억1.5억
Ⅶ. 영업외비용8.6억9.9억13억12.3억8.7억
1. 이자비용8.3억9.6억10.9억10.6억6.1억
2. 기부금100만--120만200만
3. 매도가능증권처분손실-5.3만-15.1만-45만--
2. 기타의대손상각비--1.7억1.5억-
4. 유형자산처분손실-2,478.9만-2,383.1만-2,601.6만-2,460.8만-
5. 장기금융상품평가손실-36.2만-254만---
6. 잡손실-203.3만-1,009.4만-1,338.8만-131.6만-2.6억
Ⅷ. 법인세차감전순이익5,071.2만3.6억-12.6억3.5억15.5억
Ⅹ. 당기순이익(주16)5,071.2만3.4억-12.6억3.2억15.2억
Ⅸ. 법인세비용(주15)-1,465.5만365.2만2,730.3만3,046.3만
2. 희석주당순이익---1,3386,316
기본주당순이익(손실)-1,400-7,5091,3386,316

현금흐름표

계정20252024202320222021
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름-10.2억44.5억35.3억18.2억55.2억
1. 당기순이익5,071.2만3.4억-12.6억3.2억15.2억
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산14.4억27억39.7억33.4억24.4억
가. 감가상각비19.6억20.9억22.2억22.6억18.3억
나. 무형자산상각비1,685.9만2,402.4만2,159.2만2,370.2만2,273만
다. 퇴직급여-6.3억3.4억3.4억3.7억3.3억
라. 대손상각비-6,104.5만-7.1억2,833.7만-1.7억
마. 재고자산평가손실-1,373.8만----
마. 장기금융상품평가손실--254만---
마. 잡손실----37.8만-2,256.2만
바. 장기금융상품평가손실-36.2만----
사. 이자비용1.1억2.2억4.8억4.8억4.1억
아. 유형자산처분손실-2,478.9만-2,383.1만-2,601.6만-2,460.8만-
아. 기타의대손상각비--1.7억1.5억-
자. 매도가능증권처분손실-5.3만-15.1만-45만--
차. 연구개발비-576.2만---
3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감-9,613.5만-4.4억-1.2억-6,882.4만-2.7억
가. 유형자산처분이익9,613.5만36.7만9,342.7만3,470.9만2.2억
나. 채무조정이익-2.5억2,471.6만3,411.5만4,987.8만
다. 대손상각비환입-1.5억---
4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동-24.1억18.4억9.4억-17.7억18.3억
라. 잡이익-3,853.8만---
가. 매출채권의 감소(증가)11.7억-5.5억22억-20.8억7.2억
다. 선급금의 증가--4,596.2만-2,693만-9,885.2만
나. 미수금의 감소(증가)-4,776.7만2,441.4만-6,591.6만3.7만4,467만
라. 선급비용의 감소(증가)---1,699.6만-433.4만6,041.3만
마. 당기법인세자산의 감소(증가)----13.9만
다. 선급금의 감소7,595.8만4,506.5만---
마. 재고자산의 감소(증가)--1,186.6만-8,198만2.8억
라. 선급비용의 증가-2,258.6만-1,040.9만---
마. 재고자산의 증가-7,545.8만----
바. 매입채무의 증가(감소)-27.6억15.2억-6.5억-5.6억11.9억
아. 예수금의 증가---593.3만2,508.6만298.3만
사. 미지급금의 증가(감소)-3.2억2.6억5,340.2만1.9억-4억
아. 예수금의 감소-784.4만-1,011.9만---
자. 선수금의 증가(감소)-6,991.8만3,596만4,538.4만-5,000만4,682만
차. 공사선수금의 증가(감소)-3.8억6.4억-5.5억7.8억96.8만
파. 당기법인세부채의 증가(감소)----462.4만3,031.9만
카. 미지급비용의 증가1.1억5,543.5만3,501.4만1.2억-653만
타. 당기법인세부채의 증가(감소)-1,454.9만1,366만-2,480.6만--
파. 퇴직금의 지급-6,626.7만-1.9억-1.4억-8,320.9만-3,344.1만
하. 당기법인세자산의 증가-6.4만----
가. 비품의 처분---150만-
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름8.3억-26.7억-13.3억-42.2억-81.8억
나. 가설재의 처분--6억9,940.7만-
1. 투자활동으로 인한 현금유입액19.5억1.1억6.9억1.5억3억
다. 가설재의 처분----2.9억
가. 가설재의 처분19.2억7,083.5만---
라. 예치보증금의 감소--3,630만--
라. 기계장치의 처분----246.4만
나. 임차보증금의 감소1,200만-5,199만-300만
마. 예치보증금의 감소---5,280만-
다. 예치보증금의 감소1,750만3,640만---
라. 기타보증금의 감소100만----
라. 매도가능증권의 처분-236.4만---
마. 매도가능증권의 처분70.2만-388만--
2. 투자활동으로 인한 현금유출액-11.2억-27.8억-20.2억-43.7억-84.8억
가. 토지의 취득2.1억--594.4만9,688.4만
나. 공구와기구의 취득-500만3,986만1.7억-
라. 가설재의 취득--14.1억--
나. 비품의 취득204.5만1,828만6,415.6만1,820만2,137.3만
다. 가설재의 취득-9.5억---
다. 차량운반구의 취득1,314만----
바. 가설재의 취득---29.3억-
다. 건물의 취득----1,277.8만
마. 가설재의 취득4.3억----
아. 매도가능증권의 취득--2,433만--
바. 건설중인자산의 증가4억17.2억4.2억11.7억40.9억
사. 예치보증금의 증가-3,350만4,562.5만--
바. 시설장치의 취득----3,969만
사. 산업재산권의 취득1,200.8만4,316.1만1,626.4만1,830.6만3,136.7만
차. 예치보증금의 증가---6,475만-
사. 가설재의 취득----41.8억
아. 장기금융상품의 증가2,398.7만599.7만---
자. 매도가능증권의 취득-251.5만---
자. 예치보증금의 증가2,000만----
차. 임차보증금의 증가200만1,000만--739만
카. 매도가능증권의 취득699.5만----
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름-2.4억-16.1억-23.1억28.9억25.6억
1. 재무활동으로 인한 현금유입액32.9억56억21.9억90.9억47.1억
라. 전환사채의 발행---45억-
가. 단기차입금의 차입24.3억24.6억6.8억-11.5억
나. 장기차입금의 차입5억31.4억5억35억35.6억
다. 유동성장기미지급금의 상환--11.2억12.3억10.6억
다. 사채의 발행3.6억-10.1억10.9억-
2. 재무활동으로 인한 현금유출액-35.3억-72.1억-45억-61.9억-21.5억
가. 단기차입금의 상환15.4억18.9억4억6.4억4.3억
나. 유동성사채의 상환13억7.8억20.2억5.8억5.8억
사. 전환사채의 상환--9억--
다. 유동성전환사채의 상환2억9억---
라. 유동성금융리스부채의 상환418.1만868.4만2,960.3만8,277.3만7,859.1만
사. 배당금의 지급---7,200만-
마. 유동성장기부채의 상환4.6억1.2억3,324만1,967만-
바. 장기차입금의 상환3,042.4만35억-35.6억-
Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)-4.3억1.7억-1.1억5억-9,895.4만
Ⅴ. 기초의 현금6.3억4.7억5.8억8,136.4만1.8억
Ⅵ. 기말의 현금2.1억6.3억4.7억5.8억8,136.4만
가우리안 재무 | Alpha Lenz