삼화개발
비상장계속사업자SAMHWA DEVELOPMENT CO.,LTD
최혜경
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 437.1億+16.6% | 375億 | 513.4億 | 354.1億 | 258.2億 |
| 영업이익 | 22.6億+670.2% | 2.9億 | 33.4億 | -14.1億 | -6.7億 |
| 당기순이익 | 35.5億흑자전환 | -29億 | 26.3億 | -23.8億 | 70.7億 |
5.18%영업이익률
8.13%순이익률
10.24%ROA
25.00%ROE
144.26%부채비율
40.94%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
347.3億자산총액
205.1億부채총계
142.2億자본총계
437.1億매출액
22.6億영업이익
35.5億순이익
5.18%매출액 영업이익률
8.13%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 232.7억 | 152.3억 | 199.3억 | 193.1억 | 164.4억 |
| (1) 당좌자산 | 194.4억 | 108억 | 158.2억 | 150.8억 | 126.1억 |
| 1.현금 및 현금성자산 | 37.4억 | 33억 | 13.2억 | 54.5억 | 66.2억 |
| 2.단기매매증권(주석4) | - | 1.8억 | 34.3억 | - | - |
| 3.매출채권(주석3) | 158.7억 | 73.5억 | 114.7억 | 100.9억 | 18.5억 |
| 대손충당금 | -14.9억 | -14.9억 | -13.9억 | -13.9억 | -11.3억 |
| 4.미수금(주석3) | 8,965만 | 8,965만 | 8,965만 | 8,965만 | 7,700만 |
| 5.미수수익 | 4,689.1만 | 4,258.8만 | 1.5억 | 9,086.3만 | 1.5억 |
| 6.선급금 | 7,098.4만 | 1.5억 | 4,745.7만 | 6,843.3만 | 1,144.6만 |
| 7.선급비용 | 1,071.6만 | 2,103.8만 | 2,582.7만 | 889.8만 | 879.5만 |
| 8.주.임.종 단기대여금(주석3) | 11.1억 | 10.3억 | 6.7억 | 6.5억 | 50.2억 |
| 9.선급법인세 | - | 25.8만 | - | 1,802.4만 | - |
| (2) 재고자산(주석2) | 38.3억 | 44.3억 | 41.1억 | 42.3억 | 38.3억 |
| 1.임목 | 37.8억 | 37.8억 | 37.8억 | 37.8억 | 37.8억 |
| 2.미착상품 | 5,219.4만 | 6.6억 | 3.3억 | 4.5억 | 5,049.5만 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 114.6억 | 115.7억 | 117.3억 | 116.2억 | 115.9억 |
| 2.퇴직연금운용자산(주석2,8) | - | - | - | - | 3,620.9만 |
| (1) 투자자산 | 86.9만 | 78.2만 | 78.2만 | 78.2만 | 3,695.2만 |
| 1.매도가능증권(주석2,4) | 86.9만 | 78.2만 | 78.2만 | 78.2만 | 74.3만 |
| (2) 유형자산(주석2,5,6,13) | 113.5억 | 114.6억 | 116.2억 | 115.1억 | 115.4억 |
| 1.토지 | 104.3억 | 104.3억 | 104.3억 | 104.3억 | 104.3억 |
| 2.건물 | 17.8억 | 17.8억 | 17.8억 | 17.8억 | 17.8억 |
| 감가상각누계액 | -9.6억 | -9.2억 | -8.7억 | -8.3억 | -7.8억 |
| 3.차량운반구 | 6.5억 | 8.9억 | 8.9억 | 7.1억 | 6.5억 |
| 감가상각누계액 | -6억 | -8억 | -7억 | -6.3억 | -5.8억 |
| 4.집기비품 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 | 6,905만 | 6,905만 |
| 감가상각누계액 | -1.2억 | -1.1억 | -9,430.2만 | -6,904.2만 | -6,904.2만 |
| 5.건설중인자산 | 5,250만 | 5,250만 | 5,250만 | 5,250만 | 5,250만 |
| (3) 기타비유동자산 | 1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1,173.9만 |
| 1.보증금 | 1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1,173.9만 |
| 자산총계 | 347.3억 | 268억 | 316.7억 | 309.3억 | 280.2억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 200.1억 | 156.3억 | 176억 | 194.8억 | 142억 |
| 1.미지급금(주석3) | 3.9억 | 2.6억 | 4.1억 | 5.5억 | 2.8억 |
| 2.미지급비용 | 2.4억 | 2.1억 | 3.2억 | 2.2억 | 2.5억 |
| 3.단기차입금(주석7,13,16,17) | 188.8억 | 150.4억 | 162.4억 | 152.5억 | 124.8억 |
| 4.예수금 | 1,948.6만 | 1.1억 | 1.5억 | 26.6억 | 2.3억 |
| 5.당기법인세부채 | 3.1억 | - | 4.8억 | - | 9.6억 |
| 6.통화선도 | 1.8억 | 1.2억 | - | 8억 | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 5.1억 | 5.1억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 1.임대보증금(주석3) | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 2.퇴직급여충당부채(주석2,8) | 21.7억 | 21.2억 | 19.4억 | 17억 | 49.2억 |
| 퇴직연금운용자산 | -21.7억 | -21.1억 | -19.4억 | -17억 | -49.2억 |
| 부채총계 | 205.1억 | 161.4억 | 181억 | 199.9억 | 147억 |
| Ⅰ. 자본금(주석1,9) | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| 1.보통주자본금 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| Ⅱ. 이익잉여금(주석10) | 139.2억 | 103.6억 | 132.7억 | 106.4억 | 130.2억 |
| 1.이익준비금 | 6,390만 | 6,390만 | 6,390만 | 6,390만 | 6,390만 |
| 2.미처분이익잉여금 | 138.5억 | 103억 | 132억 | 105.8억 | 129.6억 |
| 자본총계 | 142.2억 | 106.6억 | 135.7억 | 109.4억 | 133.2억 |
| 부채및자본총계 | 347.3억 | 268억 | 316.7억 | 309.3억 | 280.2억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석2,3) | 437.1억 | 375억 | 513.4억 | 354.1억 | 258.2억 |
| 1.상품매출 | 437.1억 | 375억 | 513.4억 | 354.1억 | 258.2억 |
| Ⅱ. 매출원가 | 398.4억 | 342.9억 | 446.5억 | 295.1억 | 221.2억 |
| 1.기초상품재고액 | 37.8억 | 37.8억 | 37.8억 | 37.8억 | 37.8억 |
| 2.당기상품매입액 | 398.4억 | 342.9억 | 446.5억 | 295.1억 | 221.2억 |
| 3.기말상품재고액 | -37.8억 | -37.8억 | -37.8억 | -37.8억 | -37.8억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 38.7억 | 32.1억 | 67억 | 59억 | 37.1억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 16억 | 29.2억 | 33.6억 | 73.2억 | 43.8억 |
| 1.급여(주석15) | 8.1억 | 16.6억 | 21.2억 | 32.7억 | 25.4억 |
| 2.퇴직급여(주석15) | 6,765.1만 | 1.9억 | 2.6억 | 28.7억 | 10.3억 |
| 3.복리후생비(주석14,15) | 8,010.1만 | 1.7억 | 1.6억 | 2.1억 | 2억 |
| 4.세금과공과(주석15) | 8,816만 | 8,578.8만 | 1.1억 | 1억 | 9,796.9만 |
| 5.감가상각비(주석6,15) | 1억 | 1.7억 | 1.3억 | 9,482.2만 | 1.2억 |
| 6.보험료 | 2,537.4만 | 3,085.6만 | 1,738.4만 | 2,180.8만 | 1,992만 |
| 7.지급수수료 | 2.4억 | 2.1억 | 2.6억 | 3억 | 2.1억 |
| 8.통신비 | 1,128.6만 | 1,108.3만 | 1,198.1만 | 733.1만 | 665.5만 |
| 9.차량유지비 | 5,502.7만 | 915만 | 3,679.8만 | 3,649.5만 | 5,199.5만 |
| 10.여비교통비 | 2,797만 | 1.2억 | 5,248.8만 | 4,385.7만 | 2,811.3만 |
| 11.소모품비 | 1,832.6만 | 5,647.5만 | 9,431.4만 | 5,067.9만 | 3,637.7만 |
| 12.대손상각비 | - | 1억 | - | 2.5억 | - |
| 13.수도광열비 | 103.3만 | 96만 | 141.8만 | 109.6만 | 127.4만 |
| 14.지급임차료(주석3,15) | 7,530만 | 9,457만 | 1억 | 4,805만 | - |
| 15.잡비 | 340만 | 305.9만 | - | - | - |
| 15.건물관리비 | - | - | 413.7만 | - | - |
| Ⅴ.영업손실 | - | - | - | -14.1억 | - |
| 15.지급임차료(주석15) | - | - | - | - | 4,280만 |
| Ⅴ.영업이익 | 22.6억 | 2.9억 | 33.4억 | - | -6.7억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 48.5억 | 19.3억 | 34.2억 | 23.5억 | 101.9억 |
| 1.이자수익(주석3) | 1.4억 | 9,874.1만 | 1.2억 | 1.6억 | 1.8억 |
| 2.외환차익 | 8.8억 | 1,406.1만 | 9,292.5만 | 4,966.7만 | 271.6만 |
| 3.외화환산이익(주석16) | 7,313.2만 | 170만 | 3.9억 | 11.6억 | - |
| 4.유형자산처분이익 | 3,999.9만 | - | - | - | 199.9만 |
| 4.투자자산평가이익 | - | - | 1.1억 | - | - |
| 5.투자자산처분이익 | 27.2억 | 6.6억 | 17.3억 | - | 89.7억 |
| 6.임대료수입(주석3) | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 | 8.5억 | - |
| 7.수입상품보상이익 | - | - | - | 1.2억 | 1.9억 |
| 6.임대료수입 | - | - | - | - | 8.4억 |
| 7.통화선도평가이익 (주석20) | - | 1.2억 | - | - | - |
| 8.배당금수익 | 1,183.7만 | 5,788.4만 | - | - | 2.6만 |
| 9.잡이익 | 1,925.1만 | 64.4만 | 82.8만 | 481.8만 | 59.2만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 32.5억 | 47억 | 36.6억 | 33.2억 | 12.5억 |
| 1.이자비용 | 7.5억 | 11.1억 | 11.4억 | 2.8억 | 2.9억 |
| 2.외환차손 | 3.4억 | 13.2억 | 7.6억 | 15.9억 | 8.2억 |
| 3.외화환산손실 | -5.5억 | -8.8억 | -2,465.7만 | -6.4억 | -1.2억 |
| 4.투자자산평가손실 | - | -5,198.3만 | -1.1억 | - | - |
| 4.유형자산처분손실 | - | - | - | - | -1,000 |
| 5.투자자산처분손실 | -12.9억 | -13억 | -16.2억 | - | - |
| 6.통화선도평가손실(주석20) | -1.8억 | - | - | -8억 | - |
| 7.전기오류수정손실 | - | - | - | -777.7만 | - |
| 7.통화선도거래손실(주석20) | -1.2억 | - | - | - | - |
| 8.잡손실 | -1,650.8만 | -3,641.4만 | -6,822 | -4만 | -2,759.8만 |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) | 38.6억 | -24.7억 | 31억 | -23.8억 | 82.7억 |
| Ⅸ.법인세비용(주석2,12) | 3.1억 | 4.3억 | 4.8억 | - | 12억 |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | 35.5억 | -29억 | 26.3억 | -23.8억 | 70.7억 |
| 1.기본주당순이익(손실)(주석11) | 22.8만 | -18.6만 | 16.8만 | -15.3만 | 34.4만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름 | -46.2억 | 18.8억 | -10.9억 | -87억 | 3.4억 |
| 1.당기순이익(손실) | 35.5억 | -29억 | 26.3억 | -23.8억 | 70.7억 |
| 2.현금의유출이없는비용등의가산 | 22억 | 26.9억 | 21.5억 | 46.6억 | 12.5억 |
| 가.감가상각비 | 1억 | 1.7억 | 1.3억 | 9,482.2만 | 1.2억 |
| 나.퇴직급여 | 6,765.1만 | 1.8억 | 2.6억 | 28.7억 | 10.1억 |
| 다.외화환산손실 | -4.3억 | -8.8억 | -2,465.7만 | -6.4억 | -1.2억 |
| 라.대손상각비 | - | 1억 | - | 2.5억 | - |
| 라.유형자산처분손실 | - | - | - | - | -1,000 |
| 마.투자자산처분손실 | -12.9억 | -13억 | -16.2억 | - | - |
| 바.투자자산평가손실 | - | -5,198.3만 | -1.1억 | - | - |
| 사.통화선도거래손실 | -1.2억 | - | - | - | - |
| 아.통화선도평가손실 | -1.8억 | - | - | -8억 | - |
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 | -28.3억 | -7.8억 | -23억 | -11.6억 | -89.7억 |
| 가.외화환산이익 | 7,313.2만 | 170만 | 3.9억 | 11.6억 | - |
| 다.통화선도평가이익 | - | 1.2억 | - | - | - |
| 나.이자수익 | - | - | 6,829.1만 | - | - |
| 다.배당금수익 | - | - | - | 3.9만 | 2.6만 |
| 다.투자자산처분이익 | 27.2억 | 6.6억 | 17.3억 | - | 89.7억 |
| 라.유형자산처분이익 | 3,999.9만 | - | - | - | 199.9만 |
| 마.투자자산평가이익 | - | - | 1.1억 | - | - |
| 나.미수수익의증가 | - | - | - | - | -46만 |
| 마.잡이익 | 8.7만 | - | - | - | - |
| 나.미수금의증가 | - | - | - | -1,265만 | - |
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | -75.5억 | 28.8억 | -35.7억 | -98.2억 | 9.9억 |
| 가.매출채권의감소(증가) | -85.2억 | 41.2억 | -13.8억 | -82.3억 | 18억 |
| 나.미수수익의감소(증가) | -430.3만 | 1.1억 | -6,413만 | 5,621.7만 | - |
| 다.선급금의감소(증가) | 7,562.6만 | -9,915.4만 | 2,097.6만 | -5,698.7만 | 4,233.2만 |
| 라.선급비용의감소 | 1,032.2만 | 478.9만 | -1,692.9만 | -10.2만 | 169.2만 |
| 마.선납세금의감소(증가) | 25.8만 | -25.8만 | - | - | - |
| 바.선납세금의감소(증가0 | - | - | 1,802.4만 | -1,802.4만 | - |
| 바.재고자산의감소(증가) | 6.1억 | -3.2억 | 1.2억 | -4억 | 8,022.3만 |
| 차.당기법인세부채의증가 | - | - | - | - | 4.4억 |
| 사.미지급금의감소 | 1.2억 | -1.5억 | - | - | - |
| 아.미지급금의증가(감소) | - | - | -1.4억 | 2.7억 | -9,758.5만 |
| 아.미지급비용의증가(감소) | 2,360.9만 | -1.1억 | 1.1억 | -2,776.9만 | 4,304.5만 |
| 카.당기법인세부채의증가 | - | - | - | -9.6억 | - |
| 자.예수금의감소 | -9,343.1만 | -3,556.4만 | - | - | - |
| 차.예수금의증가 | - | - | -25.1억 | 24.3억 | 3,527.2만 |
| 차.당기법인세부채의증가(감소) | 3.1억 | -4.8억 | - | - | - |
| 카.당기법인세부채의증가(감소) | - | - | 4.8억 | - | - |
| 카.퇴직연금운용자산의증가 | -5,471.1만 | -1.7억 | - | - | -13.6억 |
| 타.퇴직연금운용자산의증가 | - | - | -1.9억 | 32.3억 | - |
| 타.퇴직금의 지급 | -1,760.1만 | - | - | -60.9억 | - |
| 다.매도가능증권의 처분 | - | - | - | - | 265.4억 |
| Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름 | 15.8억 | 21.9억 | -36억 | 42.5억 | 252.7억 |
| 나.주.임.종 단기대여금의 감소 | - | 2.6억 | - | 43.7억 | - |
| 1.투자활동으로인한현금유입액 | 443.9억 | 260.4억 | - | 44.1억 | 265.6억 |
| 가.매매가능증권의 처분 | 443.4억 | 257.7억 | - | - | - |
| 나.주.임.종 단기대여금의 증가 | - | 6.2억 | 2,479.1만 | - | 12.5억 |
| 다.차량운반구의 처분 | 4,000만 | - | - | - | 200만 |
| 다.매매가능증권의 취득 | - | 232.2억 | 33.2억 | - | - |
| 마.퇴직연금운용자산의감소 | - | - | - | 3,620.9만 | - |
| 다.퇴직연금운용자산의 증가 | - | - | - | - | 3,620.9만 |
| 라.보증금의 감소 | 831.7만 | - | - | - | 1,876만 |
| 2.투자활동으로인한현금유출액 | -428.1억 | -238.4억 | -36억 | -1.6억 | -12.9억 |
| 가.차량운반구의 증가 | - | - | 1.9억 | 6,009.6만 | - |
| 가.주.임.종 단기대여금의 증가 | 8,097.5만 | - | - | - | - |
| 나.매매가능증권의 취득 | 427.3억 | - | - | - | - |
| Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름 | 34.8억 | -20.9억 | 5.6억 | 32.9억 | -290.2억 |
| 2.재무활동으로인한현금유출액 | - | -20.9억 | -8억 | - | -290.2억 |
| 라.보증금의증가 | - | - | - | 1억 | - |
| 1.재무활동으로인한현금유입액 | 34.8억 | - | 13.6억 | 32.9억 | - |
| 마.비품의 증가 | - | - | 6,110만 | - | - |
| 가.단기차입금의 증가 | 34.8억 | - | 13.6억 | 32.9억 | - |
| 나.단기차입금의 감소 | - | 20.9억 | - | - | 55.6억 |
| 나.유동성사채의 상환 | - | - | - | - | 33.4억 |
| 다.자기주식의 취득 | - | - | - | - | 201.2억 |
| Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 4.4억 | 19.8억 | -41.3억 | -11.7억 | -34.1억 |
| Ⅴ.기초의현금 | 33억 | 13.2억 | 54.5억 | 66.2억 | 100.3억 |
| 가.통화선도의 감소 | - | - | 8억 | - | - |
| Ⅵ.기말의현금 | 37.4억 | 33억 | 13.2억 | 54.5억 | 66.2억 |