삼환
비상장계속사업자SAMWHAN CO, LTD .
김환욱
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 71.9億-47.1% | 135.8億 | 106.4億 | 140億 | 151.1億 |
| 영업이익 | 25.2億+8647.6% | 2,878.6万 | 1.1億 | 5.3億 | 25.3億 |
| 당기순이익 | 27.4億+1845.0% | 1.4億 | 3,381.4万 | 2.7億 | 22.4億 |
35.04%영업이익률
38.13%순이익률
15.06%ROA
109.51%ROE
627.05%부채비율
13.75%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
181.9億자산총액
156.9億부채총계
25億자본총계
71.9億매출액
25.2億영업이익
27.4億순이익
35.04%매출액 영업이익률
38.13%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 95억 | 102.8억 | 104억 | 97.5억 | 131.6억 |
| (1)당좌자산 | 95억 | 97.5억 | 96.6억 | 91.1억 | 128.4억 |
| 현금및현금성자산 | 3,538.5만 | 5.8억 | 12.9억 | 14.3억 | 2.2억 |
| 매출채권 | 8,885.2만 | 1.4억 | 1.2억 | 7.1억 | 8.8억 |
| 단기금융상품 | - | - | - | 1,804.8만 | 1.7억 |
| 대손충당금 | -88.9만 | -137.7만 | -117.2만 | -707.5만 | - |
| 공사미수금 | 27.1억 | 36.9억 | 38.9억 | 27.1억 | 47.8억 |
| 대손충당금 | -2,705.4만 | -3,692.3만 | -3,888.1만 | -3,591.8만 | - |
| 단기대여금(주석12) | 40억 | 34.8억 | 30.9억 | 34.3억 | 53.9억 |
| 미수수익(주석12) | 1,900만 | 5,250만 | 6,410.5만 | 6,343만 | 4,816.3만 |
| 미수금 | 7.7억 | 1.8억 | 2.7억 | 2억 | - |
| 대손충당금 | -770.3만 | -182.8만 | -267.6만 | -204.2만 | - |
| 선급금 | 19억 | 16.5억 | 9.8억 | 5.8억 | 13.4억 |
| 선급비용 | 1,401.7만 | 670.1만 | 719.1만 | 1,454만 | 1,088.2만 |
| 부가세대급금 | - | 534만 | - | - | 38.9만 |
| 당기법인세자산 | 132.5만 | - | - | - | 9,600 |
| (2)재고자산 | - | 5.3억 | 7.5억 | 6.4억 | 3.2억 |
| 원재료 | - | 5.3억 | 7.5억 | 6.4억 | 3.2억 |
| Ⅱ.비유동자산 | 86.8억 | 99.4억 | 80.2억 | 82.5억 | 89.7억 |
| (1)투자자산 | 1.8억 | 1.6억 | 1.3억 | 1.2억 | 9,754만 |
| 장기금융상품 | 7,356.7만 | 5,490.6만 | 3,650만 | 2,090만 | 800만 |
| 매도가능증권(주석3,13) | 1.1억 | 1.1억 | 9,448.5만 | 1억 | 8,954만 |
| (2)유형자산(주석4,5,13) | 85억 | 97.5억 | 77.9억 | 80억 | 87.3억 |
| 토지 | 37.2억 | 37.2억 | 37.2억 | 37.1억 | 37.1억 |
| 정부보조금 | -3억 | -3억 | -3억 | -3억 | -5,089.9만 |
| 건물 | 50.4억 | 50.2억 | 28.7억 | 28.7억 | 28.7억 |
| 감가상각누계액 | -4.9억 | -3.1억 | -2.3억 | -1.6억 | -8,357.3만 |
| 정부보조금 | -1.2억 | -1.2억 | -1.2억 | -1.3억 | -1,870.5만 |
| 구축물 | 7.6억 | 20.6억 | 20.6억 | 20.6억 | 20.6억 |
| 감가상각누계액 | -2.2억 | -4.4억 | -3.4억 | -2.4억 | -1.3억 |
| 기계장치 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 감가상각누계액 | -9,224.3만 | -8,583.5만 | -7,715.4만 | -6,538.9만 | -4,944.2만 |
| 차량운반구 | 3.5억 | 2.9억 | 3.1억 | 3.2억 | 3.6억 |
| 감가상각누계액 | -2.5억 | -2.1억 | -2.3억 | -1.9억 | -1.3억 |
| 정부보조금 | -3,545만 | -1,398.2만 | -2,342.5만 | -3,528.5만 | - |
| 공구와기구 | 2,811만 | 2,811만 | 2,811만 | 2,075만 | 2,075만 |
| 감가상각누계액 | -2,512.6만 | -2,219.3만 | -1,733.2만 | -1,301.3만 | -665.8만 |
| 비품 | 3,861.5만 | 3,861.5만 | 3,513.6만 | 3,133.6만 | 3,133.6만 |
| 감가상각누계액 | -3,450.1만 | -3,087.4만 | -2,499.1만 | -1,769.7만 | -649.3만 |
| 정부보조금 | -220.5만 | -401.6만 | -731.5만 | -1,026.9만 | - |
| 시설장치 | 9,647.5만 | 9,647.5만 | 9,647.5만 | 7,752.5만 | 7,452.5만 |
| 감가상각누계액 | -9,161.9만 | -8,250.7만 | -7,103.3만 | -5,693.4만 | -4,166.2만 |
| (3)무형자산(주석6) | 307.8만 | 2,694만 | 4,600만 | 6,900만 | 9,200만 |
| 소프트웨어 | 307.8만 | 2,694만 | 4,600만 | 6,900만 | 9,200만 |
| (4)기타비유동자산 | - | - | 5,000만 | 5,500만 | 5,200만 |
| 자산총계 | 181.9억 | 202.3억 | 184.2억 | 180억 | 221.3억 |
| 임차보증금 | - | - | 5,000만 | 5,500만 | 5,200만 |
| Ⅰ.유동부채 | 135.2억 | 83.4억 | 83억 | 76.4억 | 112억 |
| 매입채무 | 17.5억 | 12.5억 | 13.5억 | 22.9억 | 50.9억 |
| 미지급금 | 9.6억 | 17.5억 | 5.7억 | 10.3억 | 14.3억 |
| 예수금 | 6,367.7만 | 1,469.2만 | 1,467.1만 | 1,410.3만 | 939.1만 |
| 부가세예수금 | 3.9억 | - | 1.7억 | 3억 | 2.7억 |
| 선수금 | 501.3만 | 508.7만 | 572.9만 | 794.4만 | 2,639.6만 |
| 단기차입금(주석7,13) | 40.9억 | 40.2억 | 49.3억 | 30억 | 22.9억 |
| 미지급비용 | 8.7억 | 6.7억 | 4.2억 | 3.7억 | 1억 |
| 당기법인세부채 | - | 652.7만 | 3,221.9만 | 1.8억 | 3.6억 |
| 유동성장기부채(주석7) | 48.1억 | 3.4억 | 3.8억 | 3.7억 | - |
| 공사선수금 | 5.8억 | 2.8억 | 4.3억 | 8,000만 | 16.2억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 21.7억 | 66.5억 | 53.7억 | 56.3억 | 64.8억 |
| 장기차입금(주석7) | 17.4억 | 61.6억 | 49억 | 52.2억 | 61.2억 |
| 퇴직급여충당부채(주석8) | 3억 | 3.9억 | 3.6억 | 3.1억 | 2.6억 |
| 기타보증금 | 1.2억 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| 부채총계 | 156.9억 | 149.9억 | 136.7억 | 132.8억 | 176.8억 |
| Ⅰ.자본금(주석1,9) | 10억 | 10억 | 6.7억 | 6.7억 | 6.7억 |
| 자본금 | 10억 | 10억 | 6.7억 | 6.7억 | 6.7억 |
| Ⅱ.자본조정 | -149.3만 | -149.3만 | -149.3만 | -149.3만 | -149.3만 |
| 주식할인발행차금 | -149.3만 | -149.3만 | -149.3만 | -149.3만 | -149.3만 |
| Ⅲ.기타포괄손익누계액 | 1,787.5만 | 1,601만 | 494.5만 | 1,084.1만 | - |
| 매도가능증권평가이익 | 1,787.5만 | 1,601만 | 494.5만 | 1,084.1만 | - |
| Ⅳ.이익잉여금(주석10) | 14.9억 | 42.3억 | 40.8억 | 40.5억 | 37.9억 |
| 미처분이익잉여금 | 14.9억 | 42.3억 | 40.8억 | 40.5억 | 37.9억 |
| 자본총계 | 25억 | 52.4억 | 47.5억 | 47.2억 | 44.5억 |
| 부채와자본총계 | 181.9억 | 202.3억 | 184.2억 | 180억 | 221.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 71.9억 | 135.8억 | 106.4억 | 140억 | 151.1억 |
| 제품매출 | 3.5억 | 18.4억 | 34.5억 | 24.5억 | 25.5억 |
| 공사수입금 | 57.8억 | 107억 | 62.3억 | 104.2억 | 120.1억 |
| 기타매출 | 10.6억 | 10.4억 | 9.5억 | 11.2억 | 5.6억 |
| Ⅱ.매출원가(주석14) | 77.2억 | 113.4억 | 85.9억 | 116억 | 110.7억 |
| 제품매출원가 | 8.2억 | 16.8억 | 33.6억 | 22.4억 | 21.3억 |
| 공사원가 | 69억 | 96.6억 | 52.2억 | 93.6억 | 89.4억 |
| Ⅲ.매출총손실(이익) | 5.3억 | - | - | - | - |
| Ⅲ.매출총이익 | - | 22.4억 | 20.5억 | 23.9억 | 40.4억 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석14) | 19.8억 | 22.1억 | 19.4억 | 18.7억 | 15.2억 |
| 급여 | 6억 | 4.9억 | 5.1억 | 4.6억 | 4억 |
| 퇴직급여 | 1.8억 | 4,456.3만 | 5,592.5만 | 7,253.5만 | 4,174.8만 |
| 복리후생비 | 7,911.2만 | 8,050.3만 | 6,009.2만 | 5,859만 | 5,124.6만 |
| 여비교통비 | 4,432.4만 | 2,547.2만 | 3,346.7만 | 3,168만 | 2,855.4만 |
| 기업업무추진비 | 3,938만 | - | - | - | - |
| 접대비 | - | 4,591.3만 | 6,279.4만 | 5,775.3만 | 3,419.2만 |
| 통신비 | 821.6만 | 858.6만 | 911.9만 | 912.7만 | 867.2만 |
| 수도광열비 | 244.5만 | 223.8만 | 193.2만 | 137.8만 | 115.6만 |
| 전력비 | 6,245만 | 5,683.8만 | 5,198.4만 | 4,085만 | 2,894.8만 |
| 세금과공과금 | 5,192.9만 | 3,649.7만 | 2,714.7만 | 5,534.7만 | 7,490.4만 |
| 감가상각비 | 2.1억 | 2.1억 | 2.1억 | 2.2억 | 630.6만 |
| 지급임차료 | 5,318.3만 | 6,189.2만 | 5,096.3만 | 5,477.3만 | 5,039.2만 |
| 수선비 | 97.3만 | 33.4만 | 29.1만 | - | 203.8만 |
| 보험료 | 6,119.6만 | 8,348.7만 | 6,063.9만 | 1.2억 | 1.3억 |
| 차량유지비 | 2,828.1만 | 2,067.9만 | 3,634.7만 | 8,135.4만 | 5,778.4만 |
| 경상연구개발비 | 2.7억 | 4.4억 | 4.5억 | 2.5억 | 3.3억 |
| 운반비 | 154.1만 | 8.6만 | 143만 | 7,000 | 23.3만 |
| 교육훈련비 | 607.3만 | 511.9만 | 1,899만 | 1,146.5만 | 939만 |
| 도서인쇄비 | 49만 | 82.3만 | 352.8만 | 63.6만 | 298.6만 |
| 사무용품비 | - | 57.9만 | 90.5만 | 989.6만 | 1,990.3만 |
| 소모품비 | 745.9만 | 385.7만 | 594.4만 | 4,567.7만 | 3,959만 |
| 지급수수료 | 2.6억 | 5.7억 | 2.7억 | 1.6억 | 1.7억 |
| 대손상각비 | -376.2만 | 820.2만 | -230.6만 | 9,453.4만 | - |
| 광고선전비 | - | - | 50만 | 10만 | 107.3만 |
| 무형자산상각비 | 2,386.2만 | 2,337.5만 | 2,300만 | 2,300만 | 2,300만 |
| Ⅴ.영업손실(이익) | 25.2억 | - | - | - | - |
| 건물관리비 | - | - | - | 34.8만 | 14.5만 |
| Ⅵ.영업외수익 | 2.8억 | 6억 | 4.1억 | 1.7억 | 2.4억 |
| Ⅴ.영업이익 | - | 2,878.6만 | 1.1억 | 5.3억 | 25.3억 |
| 이자수익(주석12) | 1,912.8만 | 7,453.8만 | 6,428.9만 | 6,357만 | 4,828.4만 |
| 유형자산처분이익 | 7,500만 | 387.7만 | 49만 | - | 34.4만 |
| 외환차익 | - | 7.9만 | - | - | - |
| 보험차익 | 279.9만 | - | - | - | - |
| 보조금수입 | 1.3억 | 5.1억 | 3.2억 | 3,715만 | 1.8억 |
| 투자자산처분이익 | - | - | 19.7만 | - | - |
| 잡이익 | 5,041.4만 | 851만 | 2,017만 | 6,986.6만 | 484.1만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 5억 | 4.9억 | 4.5억 | 3.8억 | 1.6억 |
| 이자비용 | 4.9억 | 4.9억 | 4.3억 | 1.8억 | 1.4억 |
| 기부금 | 100만 | 100만 | - | - | 57만 |
| 잡손실 | -782.2만 | -568.3만 | -2,019.5만 | -9,462.9만 | -1,944.5만 |
| 유형자산처분손실 | - | -94.4만 | -344만 | -1,241.8만 | -12.8만 |
| 투자자산처분손실 | - | - | - | -9,302만 | - |
| Ⅷ.법인세비용차감전순손실(이익) | 27.4억 | - | - | - | - |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | - | 1.4억 | 6,603.4만 | 3.1억 | 26억 |
| Ⅹ.당기순손실(이익) | 27.4억 | - | - | - | - |
| Ⅸ.법인세등 | - | -369.8만 | 3,221.9만 | 4,697.1만 | 3.6억 |
| Ⅹ.당기순이익 | - | 1.4억 | 3,381.4만 | 2.7억 | 22.4억 |
| 법인세등 | - | - | - | 4,697.1만 | 3.6억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | -11.4억 | 12.2억 | -20.6억 | -13.1억 | 8.6억 |
| (1)당기순이익(손실) | -27.4억 | 1.4억 | 3,381.4만 | 2.7억 | 22.4억 |
| (2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 5.3억 | 3.3억 | 4억 | 6.2억 | 4.1억 |
| 대손상각비 | -448.2만 | 820.2만 | -230.6만 | 9,453.4만 | - |
| 퇴직급여 | 1.8억 | 5,640.6만 | 1.3억 | 1.3억 | 1억 |
| 감가상각비 | 3.4억 | 2.5억 | 2.5억 | 2.7억 | 2.8억 |
| 무형자산상각비 | 2,386.2만 | 2,337.5만 | 2,300만 | 2,300만 | 2,300만 |
| 유형자산처분손실 | - | -94.4만 | -344만 | -1,241.8만 | -12.8만 |
| 투자자산처분손실 | - | - | - | -9,302만 | - |
| (3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -7,779.9만 | -387.7만 | -68.7만 | - | -34.4만 |
| 유형자산처분이익 | -7,500만 | -387.7만 | -49만 | - | -34.4만 |
| 보험차익 | -279.9만 | - | - | - | - |
| 투자자산처분이익 | - | - | -19.7만 | - | - |
| (4)영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 11.5억 | 7.5억 | -24.9억 | -22억 | -17.8억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 4,882.1만 | -2,049.6만 | 5.9억 | 1.7억 | -2,423만 |
| 공사미수금의 감소 | 9.9억 | 1.9억 | -11.8억 | 20.2억 | -25.1억 |
| 미수수익의 감소 | 3,350만 | 1,160.5만 | - | - | - |
| 미수금의 감소(증가) | -5.9억 | 7,397.9만 | - | - | - |
| 미수수익의 증가 | - | - | -67.5만 | -1,526.7만 | -4,816.3만 |
| 선급금의 증가 | -2.5억 | -6.7억 | - | - | - |
| 미수금의 증가 | - | - | -6,339.1만 | -2억 | - |
| 선급비용의 감소(증가) | -731.6만 | 49만 | 734.9만 | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | - | - | -3.9억 | 8.8억 | 5.5억 |
| 선급비용의 증가 | - | - | - | -365.8만 | -332.4만 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 534만 | - | - | - | - |
| 부가세대급금의 증가 | - | -534만 | - | - | - |
| 부가세대급금의 감소 | - | - | - | 38.9만 | 1.7억 |
| 당기법인세자산의 증가 | -132.5만 | - | - | - | - |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | - | - | 9,600 | -9,600 |
| 재고자산의 감소 | 5.3억 | 2.1억 | - | - | - |
| 매입채무의 감소 | - | -9,838.5만 | -9.4억 | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 5억 | - | - | -28억 | 14.6억 |
| 재고자산의 증가 | - | - | -1.1억 | -3.2억 | -3억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -8억 | 11.8억 | - | - | - |
| 예수금의 증가 | 4,898.5만 | 2.1만 | 56.8만 | 471.1만 | 244만 |
| 부가세예수금의 감소 | - | -1.7억 | - | - | - |
| 미지급금의 감소 | - | - | -4.6억 | -4억 | -2억 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 3.9억 | - | -1.3억 | 3,245만 | 4,767.4만 |
| 선수금의 감소 | -7.4만 | -64.2만 | -221.6만 | - | - |
| 선수금의 증가(감소) | - | - | - | -1,845.2만 | 361.6만 |
| 당기법인세부채의 감소 | -652.7만 | -2,569.2만 | -1.4억 | - | - |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | - | -1.8억 | 3.6억 |
| 미지급비용의 증가 | 2억 | 2.5억 | 5,241.9만 | 2.7억 | 1억 |
| 공사선수금의 증가(감소) | 3억 | -1.5억 | 3.5억 | - | - |
| 공사선수금의 감소 | - | - | - | -15.4억 | -14.5억 |
| 퇴직금의 지급 | -2.6억 | -3,467만 | -7,243.9만 | -8,252.4만 | -5,230.8만 |
| 기타보증금의 증가 | 2,000만 | - | - | - | 1억 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 4.6억 | -25.6억 | 3.1억 | 23.3억 | -22.5억 |
| (1)투자활동으로 인한 현금유입액 | 42.2억 | 32.4억 | 28.9억 | 52.4억 | 35.9억 |
| 단기대여금의 감소 | 31.3억 | 31.8억 | 28.6억 | 46.9억 | 33.4억 |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | 1,824.5만 | 9,342.7만 | - |
| 구축물의 취득 | 10.5억 | - | - | - | -1.7억 |
| 차량운반구의 처분 | 280만 | 697.3만 | 226.4만 | 1,772.7만 | 34.5만 |
| 임차보증금의 감소 | - | 5,000만 | 500만 | 200만 | 650만 |
| 구축물의 처분 | - | - | - | - | 1.7억 |
| 정부보조금의 증가 | 3,550만 | - | 239.8만 | 4.3억 | 7,910만 |
| (2)투자활동으로 인한 현금유출액 | -37.6억 | -58억 | -25.8억 | -29.1억 | -58.5억 |
| 단기대여금의 증가 | -36.5억 | -35.7억 | -25.2억 | -28.6억 | -53억 |
| 장기금융상품의 증가 | -1,866.1만 | -1,840.6만 | -1,560만 | -1,290만 | -800만 |
| 단기금융상품의 증가 | - | - | - | -3,547.8만 | -8,708.3만 |
| 건물의 취득 | -2,300만 | -21.6억 | - | - | - |
| 차량운반구의 취득 | -6,787.4만 | -5,115.6만 | -871.4만 | - | -1.6억 |
| 토지의 취득 | - | - | -722만 | - | - |
| 비품의 취득 | - | -347.8만 | -380만 | - | -2,836.4만 |
| 공구와기구의 취득 | - | - | -736만 | - | -2,075만 |
| 기계장치의 취득 | - | - | - | - | -6,870만 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 1.3억 | 6.4억 | 16.1억 | 1.8억 | 9.1억 |
| 소프트웨어의 취득 | - | -431.6만 | - | - | - |
| (1)재무활동으로 인한 현금유입액 | 29억 | 59.2억 | 98.5억 | 39.5억 | 32.6억 |
| 시설장치의 취득 | - | - | -1,895만 | -300만 | - |
| 단기차입금의 차입 | 25억 | 40.9억 | 54억 | 34.9억 | 30.2억 |
| 장기차입금의 차입 | 4억 | 15억 | 44.6억 | 4.7억 | - |
| 임차보증금의 증가 | - | - | - | -500만 | -350만 |
| (2)재무활동으로 인한 현금유출액 | -27.7억 | -52.8억 | -82.4억 | -37.7억 | -23.5억 |
| 유상증자 | - | 3.4억 | - | - | 2.4억 |
| 단기차입금의 상환 | -24.3억 | -50억 | -34.7억 | -27.8억 | -7.3억 |
| 유동성장기부채의 상환 | -3.4억 | -2.8억 | -3.7억 | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소) | -5.5억 | -7.1억 | -1.4억 | 12억 | -4.8억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 5.8억 | 12.9억 | 14.3억 | 2.2억 | 7억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 3,538.5만 | 5.8억 | 12.9억 | 14.3억 | 2.2억 |
| 장기차입금의 상환 | - | - | -44억 | -10억 | -16.2억 |