삼환종합기계공업
비상장계속사업자Samwhan Machinery Co., Ltd.
이인
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 84.9億+28.2% | 66.2億 | 189.8億 | 174.4億 | 155.3億 |
| 영업이익 | 2.4億흑자전환 | -2億 | -5.8億 | 20.8億 | 12億 |
| 당기순이익 | 24.5億흑자전환 | -8.1億 | -71.7億 | 2.7億 | 7.7億 |
2.82%영업이익률
28.81%순이익률
8.18%ROA
29.68%ROE
262.82%부채비율
27.56%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
299億자산총액
216.6億부채총계
82.4億자본총계
84.9億매출액
2.4億영업이익
24.5億순이익
2.82%매출액 영업이익률
28.81%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 81.5억 | 81.3억 | 173.6억 | 107.4억 | 143억 |
| (1) 당좌자산 | 57.6억 | 61.8억 | 153.7억 | 82.3억 | 104.6억 |
| 1. 현금및현금성자산 (주석 12) | 14.4억 | 27.5억 | 14.1억 | 11억 | 25.2억 |
| 2. 단기금융상품 (주석 3) | 10.4억 | 10.4억 | 10억 | 10억 | 10억 |
| 3. 단기대여금 | 8.4억 | 9.7억 | 4.8억 | 2억 | 1억 |
| 대손충당금 | -3억 | -3.1억 | -3억 | -200만 | -100만 |
| 4. 매출채권 (주석 13, 21) | 26억 | 15.6억 | 106.3억 | 52.7억 | 66.2억 |
| 대손충당금 | -2,602.5만 | -1,558.6만 | -1.1억 | -5,269.3만 | -6,621.6만 |
| 5. 미수금 | 3,127만 | 4,019.7만 | 96.4억 | 2,458.1만 | 8,340.7만 |
| 대손충당금 | -31.3만 | -40.2만 | -96.3억 | -24.6만 | -83.4만 |
| 6. 미수수익 | 2,796.2만 | 3,670.1만 | 2,552.8만 | 1,612.8만 | 723.5만 |
| 7. 선급비용 | 1,605.4만 | 1,140.8만 | 1,125.3만 | 2,062.2만 | 1,341.2만 |
| 7. 선급금 | - | - | - | 27.1억 | - |
| 8. 당기법인세자산 | 2,265.7만 | 2,799.2만 | 3,201.2만 | - | - |
| 대손충당금 | - | - | - | -21억 | - |
| 9. 이연법인세자산 (주석 14) | 6,901.5만 | 6,483.2만 | 20.8억 | - | - |
| (2) 재고자산 | 23.9억 | 19.5억 | 19.9억 | 25.1억 | 38.4억 |
| 9. 당기법인세자산(주석2) | - | - | - | 1,999.9만 | 864.4만 |
| 1. 원재료 | 7,993만 | 4억 | 4,622.4만 | 2.1억 | 1.2억 |
| 10. 부가세대급금 | - | - | 8,181.1만 | 2,663.6만 | 1.8억 |
| 2. 재공품 | 14.3억 | 6.8억 | 2.6억 | 6.1억 | 8.7억 |
| 3. 완성건물 | 8.7억 | 8.7억 | 16.8억 | 16.8억 | 28.5억 |
| II. 비유동자산 | 217.4억 | 220.3억 | 222.2억 | 245.3억 | 280.8억 |
| (1) 투자자산 | 9,669.4만 | 9,645.7만 | 6.2억 | 5.2억 | 6.2억 |
| 1. 장기대여금 | 7,000만 | 7,000만 | 5.8억 | 2억 | 3억 |
| 대손충당금 | -70만 | -70만 | -585만 | -200만 | -300만 |
| 2. 매도가능증권 (주석 4,16) | 957.3만 | 798.1만 | 626.1만 | 3억 | 2.9억 |
| 3. 퇴직연금운용자산 (주석 9) | 1,782.1만 | 1,917.7만 | 1,538.6만 | 717.2만 | - |
| 1. 장기금융상품(주석 3) | - | - | 2,000만 | 2,000만 | 2,000만 |
| (2) 유형자산 (주석 5, 6, 19) | 216.3억 | 219.2억 | 215.8억 | 239.9억 | 274.4억 |
| 4. 퇴직연금운용자산(주석10) | - | - | - | - | 543.4만 |
| 1. 토지 (주석 5) | 166.5억 | 166.5억 | 161.5억 | 174.3억 | 200억 |
| 2. 건물 | 48.5억 | 48.5억 | 48.5억 | 48.5억 | 48.5억 |
| 감가상각누계액 | -27.7억 | -25.3억 | -23억 | -20.6억 | -18.3억 |
| 3. 임대건물 | 34.4억 | 34.4억 | 31.4억 | 35.6억 | 44.1억 |
| 감가상각누계액 | -8억 | -6.3억 | -4.5억 | -3.7억 | -2.5억 |
| 4. 구축물 | 3.9억 | 3.9억 | 3.9억 | 3.7억 | 3.7억 |
| 감가상각누계액 | -3.7억 | -3.6억 | -3.3억 | -2.9억 | -2.5억 |
| 5. 기계장치 | 22.1억 | 21.9억 | 21.9억 | 21.6억 | 21.6억 |
| 국고보조금 | -9,137.3만 | -1.2억 | -1.4억 | -1.6억 | -1.9억 |
| 감가상각누계액 | -20.3억 | -19.9억 | -19.5억 | -19.1억 | -18.7억 |
| 6. 차량운반구 | 1.5억 | 1,593.2만 | 1,593.2만 | 4.1억 | 1,593.2만 |
| 감가상각누계액 | -1,963.2만 | -1,593.1만 | -1,593.1만 | -2,510.9만 | -1,146만 |
| 7. 기타의유형자산 | 2.5억 | - | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -2.4억 | - | - | - | - |
| (3) 무형자산 (주석 7) | 67.3만 | 107.6만 | 161.9만 | 294.3만 | 255.9만 |
| 7. 공구와기구 | - | 2.5억 | 1.9억 | 1.9억 | 1.9억 |
| 1. 소프트웨어 | 67.3만 | 107.6만 | 161.8만 | 294.2만 | 255.8만 |
| 감가상각누계액 | - | -2.3억 | -1.7억 | -1.6억 | -1.5억 |
| (4) 기타비유동자산 | 1,542.6만 | 1,603만 | 2,030.3만 | 1,618만 | 1,649.4만 |
| 1. 장기선급비용 | 767.4만 | 827.7만 | 1,255만 | 738.7만 | 314.4만 |
| 2. 보증금 | 775.3만 | 775.3만 | 775.3만 | 879.3만 | 1,335만 |
| 8. 비품 | - | - | 6,481.2만 | 3,331.2만 | 3,331.2만 |
| 3. 장기미수금 | 95.6억 | 97.2억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | -3,658.6만 | -3,073.3만 | -2,898.3만 |
| 대손충당금 | -95.6억 | -97.2억 | - | - | - |
| 자산총계 | 299억 | 301.7억 | 395.8억 | 352.6억 | 423.8억 |
| 1. 산업재산권 | - | - | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| I. 유동부채 | 189.8억 | 192.3억 | 256.3억 | 217.6억 | 271.3억 |
| 1. 매입채무 (주석 13) | 10.9억 | 14.9억 | 16.1억 | 19.1억 | 34.6억 |
| 2. 단기차입금 (주석 8, 13, 19) | 168.8억 | 168.8억 | 233.8억 | 184.2억 | 230.4억 |
| 3. 미지급금 | 1.9억 | 1.6억 | 1.9억 | 2.1억 | 2.3억 |
| 4. 선수금 | 4.2억 | 3.2억 | 1.5억 | 11.3억 | 3.2억 |
| 5. 예수금 | 1,336.6만 | 1,465.2만 | 7,214.3만 | 1,924.5만 | 1,355.5만 |
| 6. 미지급비용 (주석 13) | 6,792.7만 | 7,605.4만 | 1.2억 | 7,364.1만 | 6,021.8만 |
| 7. 부가세예수금 | 1.1억 | 1,476.9만 | - | - | - |
| 8. 선수수익 | 6.9만 | 8.7만 | 8.7만 | 88.5만 | 88.5만 |
| 9. 임대보증금 | 2억 | 2.8억 | 1억 | 2.9억 | 3.6억 |
| II. 비유동부채 | 26.8억 | 1.8억 | 23.8억 | 23.1억 | 35.7억 |
| 1. 퇴직급여충당부채 (주석 9) | 7.2억 | 7.4억 | 7.1억 | 7.2억 | 6.3억 |
| 1. 이연법인세부채(주석 2,16) | - | - | - | - | 31.1억 |
| 퇴직연금운용자산 | -7.2억 | -7.4억 | -7.1억 | -7.2억 | -6.3억 |
| 2. 임대보증금 | 1.2억 | 4,000만 | 1.9억 | - | - |
| 1. 이연법인세부채(주석 2,14) | - | - | - | 19.4억 | - |
| 3. 장기미지급금 | 25.5만 | 2,731.5만 | 5,437.5만 | 8,143.5만 | 1.1억 |
| 4. 이연법인세부채 (주석 14) | 25.6억 | 1.1억 | 21.4억 | - | - |
| 부채총계 | 216.6억 | 194.1억 | 280.1억 | 240.8억 | 307억 |
| I. 자본금(주석 1, 10) | 14.4억 | 14.4억 | 14.4억 | 9억 | 9억 |
| 1. 보통주자본금 | 14.4억 | 14.4억 | 14.4억 | 9억 | 9억 |
| II. 자본잉여금 | 74.6억 | 74.6억 | 74.6억 | - | - |
| 1. 주식발행초과금 | 74.6억 | 74.6억 | 74.6억 | - | - |
| III. 기타포괄손익누계액 | 52.3억 | 53억 | 53억 | 57.5억 | 65.1억 |
| 2. 재평가잉여금(주석5) | - | - | - | - | 65억 |
| 1. 매도가능증권평가이익 (주석 4, 16) | 362.2만 | 241.4만 | 105.3만 | 2,319.3만 | 1,056.9만 |
| 2. 재평가잉여금 (주석 6) | 52.3억 | 53억 | 53억 | 57.2억 | - |
| IV. 이익잉여금 (주석11,22) | -58.9억 | -34.4억 | -26.3억 | 45.4억 | 42.7억 |
| 1. 이익준비금 | 3.7억 | 3.7억 | 3.7억 | 3.7억 | 3.7억 |
| 2. 임의적립금 | 13.2억 | 13.2억 | 13.2억 | 13.2억 | 13.2억 |
| 3. 미처리결손금 | -75.7억 | - | - | - | - |
| 자본총계 | 82.4억 | 107.6억 | 115.7억 | 111.9억 | 116.8억 |
| 부채와자본총계 | 299억 | 301.7억 | 395.8억 | 352.6억 | 423.8억 |
| 3. 미처분이익잉여금 (미처리결손금) | - | -51.3억 | -43.2억 | 28.6억 | 25.9억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 매출액 (주석 13, 21) | 84.9억 | 66.2억 | 189.8억 | 174.4억 | 155.3억 |
| 1. 제품매출 | 80.3억 | 61.6억 | 169.4억 | 120.9억 | 150.8억 |
| 2. 임대수익 | 4.5억 | 4.6억 | 4.2억 | 4.9억 | 4.5억 |
| II. 매출원가 (주석 13, 20) | 74.6억 | 61.3억 | 183.9억 | 143.8억 | 133.5억 |
| 3. 분양수익 | - | - | 16.2억 | 48.6억 | - |
| 1. 제품매출원가 | 72.9억 | 59.6억 | 166억 | 107.6억 | 132.6억 |
| 나. 당기제품제조원가 | 72.9억 | 59.6억 | 166억 | 107.6억 | 132.6억 |
| 2. 임대원가 | 1.7억 | 1.7억 | 1.7억 | 2억 | 8,647.9만 |
| III.매출총이익 | 10.3억 | 4.9억 | 5.8억 | 30.6억 | 21.8억 |
| IV. 판매비와관리비 (주석 20) | 7.9억 | 6.9억 | 11.7억 | 9.8억 | 9.9억 |
| 3. 분양원가 | - | - | 16.2억 | 34.1억 | - |
| 1. 급여 | 4.5억 | 4.4억 | 6.2억 | 5.5억 | 5.2억 |
| 2. 퇴직급여 | 4,386.2만 | 4,482만 | 7,266.6만 | 6,050.4만 | 5,156.1만 |
| 3. 복리후생비 | 963만 | 942.8만 | 1,215.8만 | 1,278.2만 | 1,277.9만 |
| 4. 여비교통비 | 281.2만 | 224.8만 | 168.3만 | 193.5만 | 214.8만 |
| 5. 통신비 | 11.7만 | 8.8만 | 11.8만 | 8만 | 6.8만 |
| 6. 세금과공과 | 3,728.4만 | 4,346.4만 | 4,140.9만 | 3,879.8만 | 3,844.8만 |
| 7. 지급수수료 | 1.5억 | 1.5억 | 1.6억 | 1.7억 | 1.6억 |
| 8. 차량비 | 1,814.7만 | 1,855.6만 | 1,809만 | 1,895.3만 | 1,712.3만 |
| 9. 보험료 | 8.5만 | 7.1만 | 385.1만 | 43.1만 | - |
| 10. 소모품비 | 43.5만 | 43.4만 | 58만 | 264.7만 | 49.2만 |
| 11. 도서인쇄비 | 1.5만 | - | - | 7.7만 | - |
| 9. 감가상각비 | - | - | 4,951.9만 | 1,100.4만 | - |
| 12. 기업업무추진비 | 1,314.7만 | 1,287.1만 | - | - | - |
| 13. 분양관리비 | 5,547.5만 | 5,638.3만 | 9,465.4만 | 1.1억 | 1.3억 |
| 14. 대손상각비(환입) | 1,035만 | -9,046.4만 | 5,351.3만 | -1,411.1만 | 4,454.4만 |
| 12. 운반비 | - | - | 6,500 | - | - |
| V. 영업이익(손실) | 2.4억 | - | -5.8억 | 20.8억 | 12억 |
| VI. 영업외수익 | 3.1억 | 1.9억 | 8.5억 | 1.3억 | 7,332.8만 |
| 14. 접대비 | - | - | 3,711.2만 | 1,546.5만 | 1,231.2만 |
| 1. 이자수익 | 1.3억 | 1.8억 | 1.6억 | 1.2억 | 4,474.5만 |
| 2. 배당금수익 | 41.9만 | 63만 | 290.7만 | 644.8만 | 407.1만 |
| V. 영업손실 | - | -2억 | - | - | - |
| 3. 대손충당금환입 | 1.7억 | - | - | - | - |
| 4. 외환차익 | 4.5만 | 44.4만 | 2만 | - | 166.5만 |
| 5. 외화환산이익 (주석 12) | 12.7만 | 26.9만 | 48 | 49.9만 | 19.9만 |
| 6. 잡이익 | 1,525.4만 | 205.6만 | 1.1억 | 955만 | 2,264.8만 |
| VII. 영업외비용 | 6.3억 | 8.2억 | 91.9억 | 27.9억 | 5억 |
| 1. 이자비용 | 6.3억 | 7.3억 | 12.3억 | 6.9억 | 4.9억 |
| 2. 외환차손 | 26.2만 | 3.7만 | - | - | 6.1만 |
| 5. 유형자산처분이익 | - | - | 5.4억 | - | - |
| 3. 외화환산손실 | -77 | - | -3만 | - | - |
| 6. 매도가능증권처분이익 | - | - | 3,124.2만 | - | - |
| 5. 잡손실 | -5 | -1,000 | -16 | -12 | -662.6만 |
| VIII. 법인세비용차감전순손실 | -7,394.7만 | -8.3억 | - | - | - |
| IX. 법인세비용(수익) (주석 14) | 23.7억 | -1,662.8만 | -17.5억 | -8.4억 | 52.1만 |
| X. 당기순손실 | -24.5억 | -8.1억 | - | - | - |
| 4. 기타대손상각비 | - | 9,048.7만 | 78.3억 | 21억 | 300만 |
| 4. 유형자산처분손실 | - | - | -1.2억 | - | - |
| 1. 기본주당순손실 | -8,508 | -2,823 | - | - | - |
| VIII. 법인세비용차감전순이익(손실) | - | - | -89.3억 | -5.7억 | 7.7억 |
| X. 당기순이익(손실) | - | - | -71.7억 | 2.7억 | 7.7억 |
| 1. 기본주당순이익(손실) | - | - | -3.7만 | 1,491 | 4,263 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | -14.5억 | 78억 | -129.5억 | 36.6억 | -23.3억 |
| 1. 당기순손실 | -24.5억 | - | - | - | - |
| 1. 당기순이익(손실) | - | -8.1억 | -71.7억 | 2.7억 | 7.7억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 5.5억 | 5.6억 | 86.7억 | 27.2억 | 5.3억 |
| 가. 감가상각비 | 4.4억 | 4.6억 | 5.3억 | 5.2억 | 3.9억 |
| 나. 퇴직급여 | 9,936.9만 | 9,728.4만 | 1.3억 | 1.2억 | 9,683.5만 |
| 다. 무형자산상각비 | 40.2만 | 54.3만 | 132.4만 | 162.8만 | 148.9만 |
| 라. 기타의대손상각비 | - | 9,048.7만 | 78.3억 | 21억 | 300만 |
| 마. 대손상각비 | 1,035만 | -9,046.4만 | 5,351.3만 | -1,411.1만 | 4,454.4만 |
| 마. 유형자산처분손실 | - | - | -1.2억 | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1.7억 | - | -5.7억 | - | - |
| 사. 이자비용 | - | - | 194.4만 | - | - |
| 가. 대손충당금환입 | 1.7억 | - | - | - | - |
| 아. 잡손실 | - | -1,000 | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 6.1억 | 80.5억 | -138.7억 | 6.7억 | -36.3억 |
| 가. 유형자산처분이익 | - | - | -5.4억 | - | - |
| 가. 매출채권의 감소(증가) | -10.4억 | 90.8억 | -53.6억 | 13.5억 | -44.3억 |
| 나. 매도가능증권평가이익 | - | - | -3,124.2만 | - | - |
| 나. 미수금의 감소(증가) | 892.8만 | -2,917.3만 | 1,355.7만 | 5,882.6만 | -2,219만 |
| 다. 미수수익의 감소(증가) | 873.9만 | -1,117.3만 | -940만 | -889.2만 | 157.4만 |
| 라. 재고자산의 증가 | -4.4억 | - | - | - | - |
| 마. 당기법인세자산의 감소 | 533.4만 | - | - | - | - |
| 바. 선급비용의 증가 | -464.6만 | - | - | - | - |
| 사. 부가세대급금의 감소 | 9,698.4만 | - | - | - | - |
| 라. 재고자산의 감소(증가) | - | -7.7억 | 15.9억 | 35.8억 | -1.8억 |
| 아. 장기선급비용의 감소 | 60.4만 | - | - | - | - |
| 마. 당기법인세자산의 감소(증가) | - | 402.1만 | -1,201.3만 | -1,135.5만 | -34.1만 |
| 바. 선급금의 감소(증가) | - | - | -69.2억 | -27.1억 | - |
| 자. 퇴직연금운영자산의 감소(증가) | 1,947.5만 | - | - | - | - |
| 사. 부가세대급금의 감소(증가) | - | - | - | - | -1.1억 |
| 차. 이연법인세자산의 감소(증가) | -418.3만 | - | - | - | - |
| 사. 선급비용의 감소(증가) | - | -15.5만 | 936.9만 | -721만 | 523.4만 |
| 아. 장기선급비용의 감소(증가) | - | - | - | - | 94.8만 |
| 카. 매입채무의 감소 | -3.9억 | - | - | - | - |
| 아. 부가세대급금의 감소(증가) | - | 8,181.1만 | -5,517.4만 | 1.5억 | - |
| 자. 퇴직신탁예치금의 증가 | - | - | - | - | -4,606.9만 |
| 타. 미지급금의 감소 | -30.4만 | - | - | - | - |
| 자. 장기선급비용의 감소(증가) | - | 427.3만 | -516.3만 | -424.3만 | - |
| 파. 선수금의 증가 | 1.1억 | 1.7억 | -9.8억 | 8.1억 | 1.7억 |
| 차. 퇴직신탁예치금의 감소(증가) | - | -3,305.1만 | 28.4만 | -9,601.7만 | - |
| 하. 선수수익의 감소 | -1.8만 | - | - | - | - |
| 카. 이연법인세자산의 감소(증가) | - | 20.2억 | -17.5억 | - | - |
| 타. 장기미수금의 감소(증가) | - | -9,078.7만 | - | - | - |
| 너. 예수금의 감소 | -128.6만 | - | - | - | - |
| 파. 매입채무의 증가(감소) | - | -1.3억 | -3억 | -15.5억 | 9.7억 |
| 더. 미지급비용의 감소 | -812.7만 | - | - | - | - |
| 하. 미지급금의 증가(감소) | - | -5,594.7만 | -5,015.5만 | -4,661.6만 | 6,262만 |
| 거. 선수수익의 증가(감소) | - | - | -79.8만 | - | 79.8만 |
| 러. 이연법인세부채의 증가(감소) | 23.8억 | - | - | -8.4억 | - |
| 머. 퇴직금의 지급 | -1.2억 | -6,802.4만 | -1.4억 | -2,155.5만 | -4,997.1만 |
| 더. 이연법인세부채의 증가(감소) | - | - | - | - | 52.1만 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 1.3억 | 1,000만 | 3.1억 | -4억 | -4.8억 |
| 더. 부가세예수금의 증가(감소) | - | 1,476.9만 | - | - | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 13.3억 | 20.3억 | 34.8억 | 40억 | 10억 |
| 러. 예수금의 증가(감소) | - | -5,749.1만 | 5,289.8만 | 569만 | 105.9만 |
| 가. 단기대여금의 감소 | 1.3억 | 3,000만 | 3,000만 | 10억 | - |
| 머. 미지급비용의 증가(감소) | - | -4,346.7만 | 4,588만 | 1,342.3만 | -195.7만 |
| 버. 이연법인세부채의 증가(감소) | - | -20.3억 | - | - | - |
| 다. 단기금융상품의 감소 | 10.4억 | 10억 | 10억 | 30억 | 10억 |
| 라. 장기미수금의 감소 | 1.6억 | - | - | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -12억 | -20.2억 | -31.8억 | -44억 | -14.8억 |
| 다. 토지의 처분 | - | - | 5.4억 | - | - |
| 가. 단기금융상품의 증가 | 10.4억 | 10.2억 | 10억 | 30억 | 10억 |
| 나. 주임종단기대여금의 감소 | - | 10억 | 14억 | - | - |
| 마. 매도가능증권의 감소 | - | - | 2.9억 | - | - |
| 다. 기계장치의 취득 | 2,100만 | - | 2,500만 | - | 1.7억 |
| 바. 차량운반구의 처분 | - | - | 2.2억 | - | - |
| 라. 차량운반구의 취득 | 1.3억 | - | - | 4억 | - |
| 사. 보증금의 감소 | - | - | 104만 | 455.7만 | - |
| 사. 소프트웨어의 취득 | - | - | - | 201.2만 | - |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 199만 | -64.7억 | 129.6억 | -46.9억 | 3.6억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 750.2만 | 8,094.4만 | 194억 | 7.1억 | 3.6억 |
| 나. 단기대여금의 증가 | - | - | 1억 | 10억 | - |
| 가. 예수보증금의 증가 | - | - | - | 1,115만 | 1.7억 |
| 가. 임대보증금의 증가 | 750.2만 | 8,094.4만 | 240만 | - | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -551.2만 | -65.5억 | -64.5억 | -54억 | - |
| 라. 장기대여금의 증가 | - | - | 6억 | - | 3억 |
| 가. 임대보증금의 감소 | 551.2만 | 5,000만 | 315만 | - | - |
| 마. 구축물의 취득 | - | - | 1,925만 | - | 1,360만 |
| 나. 국고보조금의 증가 | - | - | - | - | 1.9억 |
| 다. 주임종단기대여금의 증가 | - | 10억 | 14억 | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) ( I + II + III + IV ) | -13.2억 | 13.4억 | 3.2억 | -14.2억 | -24.4억 |
| 나. 예수보증금의 감소 | - | - | - | 8,000만 | - |
| Ⅴ. 기 초 의 현 금 | 27.5억 | 14.1억 | 11억 | 25.2억 | 49.6억 |
| 아. 비품의 취득 | - | - | 3,150만 | - | - |
| Ⅵ. 기 말 의 현 금 (주석 17) | 14.4억 | 27.5억 | 14.1억 | 11억 | 25.2억 |
| 나. 단기차입금의 증가 | - | - | 194억 | 7억 | - |
| 나. 단기차입금의 상환 | - | 65억 | 64.4억 | 53.2억 | - |
| 다. 신주발행비의 지급 | - | - | 339.2만 | - | - |