산청음료
비상장계속사업자sanchung beverage. co.,ltd
김이훈
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 267.9億+3.9% | 257.8億 | 238.5億 | 236.9億 | 173.9億 |
| 영업이익 | 3.3億흑자전환 | -3.3億 | 3,040.5万 | 20.4億 | 24.3億 |
| 당기순이익 | -11億적자지속 | -18.2億 | -9.7億 | 18億 | 17.4億 |
1.25%영업이익률
-4.10%순이익률
-2.23%ROA
-9.68%ROE
334.54%부채비율
23.01%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
492.7億자산총액
379.3億부채총계
113.4億자본총계
267.9億매출액
3.3億영업이익
-11億순이익
1.25%매출액 영업이익률
-4.10%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 55억 | 37.1억 | 51.1억 | 38.6억 | 45억 |
| 현금및현금성자산 | 27.3억 | 15.5억 | 26.6억 | 4.7억 | 22.4억 |
| 매출채권및기타채권 | 19.5억 | 13.8억 | 12.5억 | 16.1억 | 13.9억 |
| 재고자산 | 6.2억 | 7.3억 | 9.8억 | 5.8억 | 5.5억 |
| 기타유동자산 | 1.9억 | 4,126.8만 | 1.1억 | 12억 | 3.2억 |
| 당기법인세자산 | 264.5만 | 326.7만 | 1억 | - | - |
| II. 비유동자산 | 437.6억 | 484.5억 | 515.4억 | 448.6억 | 194.2억 |
| 유형자산 | 415.2억 | 463.3억 | 496.3억 | 439억 | 190.1억 |
| 사용권자산 | 3.5억 | 4.9억 | 6.6억 | 7,063.4만 | 4,436.2만 |
| 이연법인세자산 | 16억 | 13.3억 | 7.8억 | 4.2억 | 2.2억 |
| 기타비유동금융자산 | 3억 | 3억 | 4.7억 | 4.7억 | 1.5억 |
| 자산총계 | 492.7억 | 521.6억 | 566.5억 | 487.2억 | 239.2억 |
| I. 유동부채 | 153억 | 165.9억 | 155.6억 | 138.6억 | 31.4억 |
| 매입채무및기타채무 | 23.7억 | 16.9억 | 32.8억 | 17.5억 | 16.4억 |
| 단기차입금 | 100억 | 108억 | 60억 | 60억 | 10억 |
| 유동성장기부채 | 25억 | 37.5억 | 60억 | 60억 | - |
| 리스부채 | 1.8억 | 1.7억 | 1.5억 | 3,944.1만 | 3,358.9만 |
| 당기법인세부채 | - | - | 2,786.8만 | 2,786.8만 | 3.6억 |
| 기타유동부채 | 2.5억 | 1.8억 | 1.3억 | 4,576.7만 | 1.1억 |
| II. 비유동부채 | 226.3억 | 234.5억 | 267.1억 | 194.6억 | 72.2억 |
| 장기차입금 | 206.3억 | 212.5억 | 250억 | 183.4억 | 60억 |
| 순확정급여부채 | 18.2억 | 18.6억 | 11.9억 | 10.9억 | 12.1억 |
| 리스부채 | 1.8억 | 3.3억 | 5.2억 | 3,212.9만 | 1,132만 |
| 부채총계 | 379.3억 | 400.4억 | 422.7억 | 333.2억 | 103.6억 |
| I. 자본금 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| II. 이익잉여금 | 110.4억 | 118.2억 | 140.7억 | 151억 | 132.6억 |
| 자본총계 | 113.4억 | 121.2억 | 143.7억 | 154억 | 135.6억 |
| 부채와자본총계 | 492.7억 | 521.6억 | 566.5억 | 487.2억 | 239.2억 |
포괄손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 매출액 | 267.9억 | 257.8억 | 238.5억 | 236.9억 | 173.9억 |
| II. 매출원가 | 259.1억 | 255.7억 | 233.5억 | 210.3억 | 143.6억 |
| III.매출총이익 | 8.8억 | 2.1억 | 5억 | 26.7억 | 30.3억 |
| 판매비와 관리비 | 5.4억 | 5.4억 | 4.7억 | 6.2억 | 5.9억 |
| IV. 영업이익 | 3.3억 | -3.3억 | 3,040.5만 | 20.4억 | 24.3억 |
| 대손상각비 | - | - | 45만 | 45만 | - |
| 대손상각비(환입) | - | - | - | - | 382.6만 |
| 기타수익 | 2,386만 | 2,363.7만 | 2,379.7만 | 1,386.1만 | 861.5만 |
| 기타비용 | 2.2억 | 2.8억 | 9,769.4만 | 3,262.5만 | 5,740.3만 |
| 금융수익 | 1,717.4만 | 2,121.7만 | 2,986.8만 | 1,036.7만 | 472.3만 |
| 금융원가 | 16.1억 | 17억 | 12.9억 | - | - |
| V. 법인세비용차감전순손실 | -14.5억 | -22.6억 | - | - | - |
| 금융비용 | - | - | - | 1.9억 | 1.6억 |
| 법인세비용 | -3.5억 | -4.4억 | -3.4억 | 5,090.6만 | 4.9억 |
| V. 법인세비용차감전순이익(손실) | - | - | -13.1억 | - | - |
| V. 법인세비용차감전순이익 | - | - | - | 18.5억 | 22.4억 |
| VI. 당기순손실 | -11억 | -18.2억 | - | - | - |
| VII. 기타포괄손익 | 3.2억 | -4.3억 | -5,784만 | 4,371.9만 | -7,190.3만 |
| VI. 당기순이익(손실) | - | - | -9.7억 | - | - |
| VI. 당기순이익 | - | - | - | 18억 | 17.4억 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 3.2억 | -4.3억 | -5,784만 | 4,371.9만 | - |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 3.2억 | -4.3억 | -5,784만 | 4,371.9만 | -7,190.3만 |
| 후속적으로 당기손익으로 &cr; 재분류되지 않는 항목 | - | - | - | - | -7,190.3만 |
| VIII. 총포괄손실 | -7.8억 | -22.5억 | - | - | - |
| VIII. 총포괄이익(손실) | - | - | -10.3억 | - | - |
| VIII. 총포괄이익 | - | - | - | 18.4억 | 16.7억 |
| 기본주당순손실 | -1.8만 | -3만 | - | - | - |
| 기본주당순이익(손실) | - | - | -1.6만 | - | - |
| 기본주당순이익 | - | - | - | 3만 | 2.9만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 43.3억 | 31.8억 | 37.2억 | 20.8억 | 36.4억 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 59.1억 | 48.1억 | 50.6억 | 28.3억 | 42.5억 |
| 당기순손실 | -11억 | -18.2억 | - | - | - |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | - | - | -13.1억 | - | - |
| 법인세비용차감전순이익 | - | - | - | 18.5억 | 22.4억 |
| 조정항목 | 68.9억 | 66.5억 | - | - | - |
| 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | - | - | 58억 | 26.1억 | 23.3억 |
| 순운전자본의 변동 | 1.2억 | -2,077.5만 | - | - | - |
| 퇴직급여 | - | - | 2.6억 | 2.6억 | 2.1억 |
| 이자의 수취 | 1,717.4만 | 2,121.7만 | 2,986.8만 | 1,036.7만 | 472.3만 |
| 이자비용 | - | - | 12.9억 | 1.9억 | 1.6억 |
| 이자의 지급 | -16억 | -17.5억 | -12.3억 | -1.6억 | -1.5억 |
| 감가상각비 | - | - | 42.2억 | 21.6억 | 19.6억 |
| 법인세 환급(납부) | 62.2만 | 9,922만 | - | - | - |
| 대손상각비 | - | - | 45만 | 45만 | - |
| 대손상각비(환입) | - | - | - | - | 382.6만 |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -3억 | -29.3억 | -80.7억 | -270.9억 | -23.4억 |
| 외화환산손실 | - | - | -2,479.4만 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | - | -1.6억 |
| 보증금의 감소 | 1.8억 | 1.8억 | - | 271만 | 271만 |
| 보증금의 증가 | - | -24만 | -24만 | -3.2억 | -1.5억 |
| 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | - | - | -4,118.6만 | -1,036.7만 | -1,190.1만 |
| 유형자산의 취득 | -3억 | -31.1억 | -80.9억 | -267.7억 | -23.5억 |
| 이자수익 | - | - | -2,986.8만 | -1,036.7만 | -472.3만 |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -28.4억 | -13.5억 | 65.4억 | 232.3억 | -14.2억 |
| 유형자산처분이익 | - | - | -1,131.9만 | -717.8만 | -717.8만 |
| 단기차입금의 차입 | 60억 | 60억 | 50억 | 50억 | 23억 |
| 유형자산의 처분 | - | 1,512.6만 | 1,512.6만 | 510만 | 510만 |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | - | - | 6.1억 | -3.1억 | -3.1억 |
| 단기차입금의 상환 | -8억 | -60억 | - | -13억 | -13억 |
| 매출채권의 증감 | - | - | 3.7억 | -2.3억 | -3.8억 |
| 유동성장기차입금의 상환 | -18.8억 | -12억 | - | - | - |
| 미수금의 증감 | - | - | -1,472.9만 | 601.3만 | -608.1만 |
| 리스부채의 상환 | -1.7억 | -1.5억 | -1.2억 | -1.1억 | -1.2억 |
| 선급비용의 증감 | - | - | -6,369.9만 | 2.8억 | -2.6억 |
| IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) | 11.8억 | -11억 | 21.9억 | -17.7억 | - |
| 재고자산의 증감 | - | - | -4.5억 | -2.1억 | -1.2억 |
| V. 기초 현금및현금성자산 | 15.5억 | 26.6억 | 4.7억 | 22.4억 | 23.5억 |
| 장기차입금의 차입 | - | 66.6억 | 66.6억 | 183.4억 | 60억 |
| 매입채무의 증감 | - | - | -2.5억 | 2.1억 | 2.9억 |
| VI. 기말 현금및현금성자산 | 27.3억 | 15.5억 | 26.6억 | 4.7억 | 22.4억 |
| 미지급급의 증감 | - | - | -1.1억 | -1.6억 | 3.2억 |
| 예수금의 증감 | - | - | 1,146.9만 | -555.9만 | 815.8만 |
| 부가세예수금의 증감 | - | - | 12.3억 | -5,942.8만 | -8,803.2만 |
| 부가세대급금의 증감 | - | - | - | -11.5억 | - |
| 미지급비용의 증감 | - | - | -6,405.7만 | 3,031.7만 | 6,530.4만 |
| 퇴직금의 지급 | - | - | -4,900.8만 | -3.3억 | -1.2억 |
| 법인세 납부 | - | - | -1.3억 | -6억 | -4.6억 |
| 단기대여금의 감소 | - | - | - | 620만 | 620만 |
| IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소) | - | - | - | - | -1.1억 |