셈코
비상장계속사업자semco
백승태
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 241.8億+38.3% | 174.8億 | 214.1億 | 213.1億 | 201.6億 |
| 영업이익 | -31.9億적자지속 | -49億 | -16億 | 5.6億 | 11.1億 |
| 당기순이익 | -33.3億적자지속 | -48.4億 | -13.8億 | 5.3億 | 10.2億 |
-13.18%영업이익률
-13.78%순이익률
-30.71%ROA
-ROE
-부채비율
-자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
108.5億자산총액
141億부채총계
-32.5億자본총계
241.8億매출액
-31.9億영업이익
-33.3億순이익
-13.18%매출액 영업이익률
-13.78%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 65.5억 | 62.4억 | 70.8억 | 99.1억 | 80.4억 |
| (1)당좌자산 | 33.7억 | 35.1억 | 46.7억 | 69.4억 | 58.4억 |
| 현금및현금성자산(주석5) | 12.2억 | 1.4억 | 1.2억 | 2.2억 | 6.3억 |
| 단기매매증권(주석4) | 50.9만 | 48.4만 | 48.2만 | 46.7만 | 45.5만 |
| 단기대여금 | - | 5,000만 | 4.6억 | 3.2억 | 6억 |
| 매출채권(주석5) | 18.7억 | 62.7억 | 48.5억 | 69억 | 49.9억 |
| 대손충당금 | -3,251.5만 | -30.2억 | -8억 | -5.5억 | -3.9억 |
| 선급금 | 4,001.2만 | 1,722.3만 | 1,183.1만 | 4,504.6만 | 1,249.2만 |
| 미수금 | 2.5억 | 3,012.1만 | - | - | - |
| 대손충당금 | - | - | -11.8만 | -45만 | -12.5만 |
| 선급비용 | 1,671.8만 | 1,519.7만 | 366.1만 | 263.5만 | 226.4만 |
| 미수수익 | - | - | 1,311.7만 | - | - |
| 당기법인세자산 | 2.6만 | 1.4만 | 4.6만 | 4.3만 | 3.9만 |
| (2)재고자산 | 31.9억 | 27.3억 | 24.1억 | 29.7억 | 22억 |
| 부가세대급금 | - | - | 1,768.1만 | - | - |
| 상품 | 2,049.2만 | 1,865.4만 | 7.3억 | 11.8억 | - |
| 제품 | 4.8억 | 5억 | 3.8억 | 4.4억 | 2.7억 |
| 평가충당금 | -9,508.8만 | -9,508.8만 | - | - | - |
| 원재료 | 22.6억 | 18억 | 11억 | 14.5억 | 15.1억 |
| 평가충당금 | -4,846.2만 | -4,846.2만 | - | - | - |
| 재고자산평가충당금 | - | - | -1.1억 | -1.6억 | -8,685.4만 |
| 재공품 | 5.7억 | 5.6억 | 3.3억 | 5,507.3만 | 5.1억 |
| Ⅱ.비유동자산 | 43억 | 50.2억 | 56.2억 | 55.5억 | 37.7억 |
| 재고자산평가충당금 | - | - | -4,846.2만 | - | - |
| (1)투자자산 | 1.5억 | 5.2억 | 15.2억 | 15.9억 | 6.4억 |
| 미착품 | - | - | 3,542.8만 | - | - |
| 장기금융상품 | 1,492만 | 1,492만 | 1,492만 | 1,490.8만 | 1,490.8만 |
| 매도가능증권(주석4) | 1.3억 | 5억 | 5.1억 | 5.8억 | 6.3억 |
| (2)유형자산(주석6,7,8) | 39.7억 | 43.2억 | 39.8억 | 38.1억 | 29.8억 |
| 토지 | 17.8억 | 17.8억 | 17.8억 | 17.8억 | 9.8억 |
| 건물 | 14.9억 | 14.9억 | 14.9억 | 14.9억 | 11.2억 |
| 감가상각누계액 | -6.9억 | -6.4억 | -6.1억 | -5.6억 | -5.2억 |
| 만기보유증권(주석3,4) | - | - | 10억 | 10억 | - |
| 기계장치 | 53.8억 | 52.1억 | 46.1억 | 46억 | 45.2억 |
| 감가상각누계액 | -47.2억 | -44.1억 | -43.2억 | -41.5억 | -39.1억 |
| 차량운반구 | 1.1억 | 4,313.3만 | 6,845만 | 3,209.1만 | 3,209.1만 |
| 감가상각누계액 | -5,088.2만 | -2,647.4만 | -3,052.5만 | -3,054.5만 | -2,881.7만 |
| 공구와기구 | 4.5억 | 4.3억 | 3.5억 | 3.5억 | 3.5억 |
| 감가상각누계액 | -3.8억 | -3.4억 | -3.3억 | -3.1억 | -2.9억 |
| 비품 | 2.3억 | 2.3억 | 2.2억 | 2.1억 | 2.1억 |
| 감가상각누계액 | -2.2억 | -2.2억 | -2.1억 | -2.1억 | -2.1억 |
| 시설장치 | 5.2억 | 5.2억 | 8.9억 | 4.5억 | 4.3억 |
| 감가상각누계액 | -5억 | -4.8억 | -6억 | -4.3억 | -4.2억 |
| 금형 | 31.3억 | 29.7억 | 25.7억 | 24.2억 | 22.5억 |
| 감가상각누계액 | -27.2억 | -23.9억 | -22.4억 | -20.1억 | -17.1억 |
| 건설중인자산 | 1.6억 | 1.4억 | 3.4억 | 1.8억 | 1.7억 |
| (3)무형자산(주석9) | 1,138.7만 | 1,889.1만 | 2,176.4만 | 2,910.8만 | 3,516.7만 |
| 소프트웨어 | 1,138.7만 | 1,889.1만 | 2,176.4만 | 2,910.8만 | 3,516.7만 |
| (4)기타비유동자산 | 1.6억 | 1.6억 | 1억 | 1.1억 | 1.1억 |
| 임차보증금 | 1.5억 | 1.5억 | 1억 | 1.1억 | 1.1억 |
| 기타보증금 | 1,279만 | 1,279만 | - | - | - |
| 자산총계 | 108.5억 | 112.5억 | 127.1억 | 154.5억 | 118.1억 |
| Ⅰ.유동부채 | 120억 | 95.2억 | 43.6억 | 58.4억 | 67.5억 |
| 매입채무(주석5) | 41.1억 | 39.8억 | 20억 | 30.2억 | 27.1억 |
| 미지급금 | 7.4억 | 6.3억 | 1.7억 | 3.2억 | 2.8억 |
| 예수금 | 5,888만 | 5,093.3만 | 2,579.8만 | 2,815.7만 | 3,065.8만 |
| 부가세예수금 | 2,633.7만 | - | - | 1,119.9만 | 4,201.8만 |
| 단기차입금(주석10) | 34.1억 | 14.2억 | 6억 | 5억 | - |
| 유동성회생채무(주석8,12,14,20) | - | - | - | - | 28.9억 |
| 선수금 | 689.3만 | 72만 | 72만 | 72만 | 72만 |
| 미지급비용 | 9.1억 | 7.7억 | 7.3억 | 7.1억 | 8억 |
| 유동성회생채무(주석8,13) | 10.1억 | 9.3억 | - | 12.5억 | - |
| 유동성장기차입금 | 17.2억 | 17.5억 | - | - | - |
| 회생채무(주석8,12,14,20) | - | - | - | - | 26.7억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 21억 | 19.5억 | 37.2억 | 40.6억 | 29.6억 |
| 유동성회생채무(주석8,13,15) | - | - | 8.4억 | - | - |
| 임대보증금 | 6,970만 | 200만 | 400만 | 400만 | 400만 |
| 회생채무(주석8,13) | - | - | - | 19.7억 | - |
| 퇴직급여충당부채(주석11) | 5.6억 | 5.6억 | 3.9억 | 3.3억 | 2.8억 |
| 장기차입금(주석11) | - | - | 17.5억 | 17.5억 | - |
| 회생채무(주석12) | 7.8억 | 11.7억 | - | - | - |
| 하자보수충당부채 | 6.9억 | 2.2억 | - | - | - |
| 부채총계 | 141억 | 114.7억 | 80.8억 | 99억 | 97.1억 |
| 회생채무(주석8,13,15) | - | - | 15.8억 | - | - |
| Ⅰ.자본금(주석1,13) | 43.7억 | 40.7억 | 40.7억 | 40.2억 | 36.7억 |
| 보통주자본금 | 40.1억 | 37.1억 | 37.1억 | 36.7억 | 36.7억 |
| 우선주자본금 | 3.6억 | 3.6억 | 3.6억 | 3.6억 | - |
| II.자본잉여금(주석13) | 103.6억 | 103.6억 | 103.6억 | 99.6억 | 85.4억 |
| 주식발행초과금 | 26.2억 | 26.2억 | 26.2억 | 22.2억 | 8억 |
| 감자차익 | 77.4억 | 77.4억 | 77.4억 | 77.4억 | 77.4억 |
| Ⅲ.기타포괄손익누계액(주석4,6) | 15.2억 | 15.2억 | 15.3억 | 15.3억 | 3.7억 |
| 매도가능증권평가손익 | 366.4만 | 366.4만 | 736.9만 | 777만 | 710.6만 |
| 자산재평가이익 | 15.2억 | 15.2억 | 15.2억 | 15.2억 | 3.6억 |
| IV.결손금(주석13) | 195.1억 | 161.8억 | 113.4억 | 99.5억 | 104.8억 |
| 기업합리화적립금 | 282.3만 | 282.3만 | 282.3만 | 282.3만 | 282.3만 |
| 미처리결손금 | -195.1억 | -161.8억 | -113.4억 | -99.6억 | -104.8억 |
| 자본총계 | -32.5억 | -2.2억 | 46.2억 | 55.6억 | 21억 |
| 부채및자본총계 | 108.5억 | 112.5억 | 127.1억 | 154.5억 | 118.1억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 241.8억 | 174.8억 | 214.1억 | 213.1억 | 201.6억 |
| 상품매출 | 2.8억 | 1.1억 | 24.5억 | 7,474.2만 | - |
| 제품매출 | 235.4억 | 170.8억 | 170억 | 198.5억 | 184.8억 |
| 기타매출 | 3.6억 | 2.9억 | 19.6억 | 13.8억 | 16.8억 |
| Ⅱ.매출원가(주석19) | 233.8억 | 166억 | 185.5억 | 178.9억 | 165.1억 |
| 상품매출원가 | 3억 | 7.1억 | 20.2억 | 6,800만 | - |
| 기초상품재고액 | 1,865.4만 | 7.3억 | 11.8억 | - | - |
| 당기상품매입액 | 3억 | - | 15.8억 | 12.5억 | - |
| 기말제품재고액 | -2,049.2만 | -1,865.4만 | -7.3억 | -11.8억 | -2.7억 |
| 제품매출원가 | 230.8억 | 158.9억 | 165.3억 | 178.2억 | 165.1억 |
| 기초제품재고액 | 5억 | 3.8억 | 4.4억 | 2.7억 | 4.9억 |
| 당기제품제조원가 | 230.6억 | 160.1억 | 153.3억 | 154.4억 | 162.9억 |
| 기말제품재고액 | -4.8억 | -5억 | -3.8억 | -4.4억 | - |
| 타계정에서 대체 | - | - | 11.4억 | 25.6억 | - |
| Ⅲ.매출총이익 | 8억 | 8.9억 | 28.6억 | 34.2억 | 36.4억 |
| 타계정으로 대체 | - | - | - | -1,417.3만 | - |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석19) | 39.8억 | 57.9억 | 44.6억 | 28.7억 | 25.4억 |
| 급여 | 11.5억 | 10.3억 | 8.7억 | 7.1억 | 8.4억 |
| 퇴직급여(주석11) | 1,878.4만 | 9,493.6만 | 1.3억 | 9,048.7만 | 1.2억 |
| 복리후생비 | 9,560.2만 | 1.2억 | 1.3억 | 1.1억 | 1.1억 |
| 여비교통비 | 3,863.3만 | 3,479만 | 8,594.9만 | 6,555.3만 | 3,560.3만 |
| 접대비 | 1,483.4만 | 3,334.8만 | 4,125.8만 | 3,062.5만 | 1,803.9만 |
| 통신비 | 467.8만 | 363.9만 | 504.6만 | 627.4만 | 879만 |
| 지급임차료(주석18) | - | - | - | - | 1.2억 |
| 수도광열비 | 839.7만 | 686.1만 | 533.2만 | 563만 | 696.5만 |
| 세금과공과금 | 891.6만 | 774.1만 | 713.4만 | 1,283.8만 | 2,719.6만 |
| 감가상각비 | 748.7만 | 1,365.9만 | 2,300.6만 | 446.9만 | 563만 |
| 지급임차료 | 1.9억 | 1.8억 | - | - | - |
| 보험료 | 7,591.2만 | 6,169.6만 | 7,874.2만 | 6,002만 | 7,361.3만 |
| 차량유지비 | 2,192.7만 | 3,938.7만 | 4,940.1만 | 3,998.5만 | 3,357.6만 |
| 지급임차료(주석21) | - | - | 1.2억 | 1.2억 | - |
| 경상연구개발비 | 4.5억 | 10.9억 | 9.4억 | 3.2억 | 4.2억 |
| 운반비 | 5.8만 | 2.1억 | 2.1억 | 2.1억 | 2.1억 |
| 교육훈련비 | 1,223.5만 | 108만 | 348.5만 | 20.1만 | - |
| 도서인쇄비 | 42.3만 | 194.2만 | 72.6만 | 173.4만 | 206.5만 |
| 소모품비 | 1,435.7만 | 1,782.4만 | 11.7억 | 7.1억 | 1,381.6만 |
| 지급수수료 | 1.1억 | 1.1억 | 3억 | 1.9억 | 2.1억 |
| 대손상각비(주석3) | 328.8만 | 22.2억 | 2.5억 | 1.5억 | 2.7억 |
| 무형자산상각비 | 750.4만 | 367.2만 | 734.4만 | 1,235.9만 | 1,126만 |
| 광고선전비 | - | - | 2,000만 | 600만 | - |
| 하자보수비 | 17.5억 | 4.8억 | - | - | - |
| Ⅴ.영업이익(손실) | -31.9억 | -49억 | -16억 | 5.6억 | 11.1억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 1.4억 | 4.1억 | 4.9억 | 3.5억 | 2.3억 |
| 이자수익 | 7.9만 | 91.2만 | 1,611.5만 | 158.3만 | 155만 |
| 외환차익(주석5) | 302.7만 | 6,490.3만 | 9,605만 | 1억 | 189만 |
| 외화환산이익(주석5) | 7,726.5만 | 9,525.7만 | 2,979만 | 1.1억 | 1.2억 |
| 유형자산처분이익 | 156.5만 | 1.9억 | 181.7만 | - | 81.7만 |
| 단기매매증권평가이익 | 2.5만 | 1,799 | 1.5만 | 1.2만 | 3,221 |
| 수입수수료 | - | 1,452.9만 | - | - | - |
| 매도가능증권처분이익(주석4) | - | - | - | 1.1억 | 6,542.8만 |
| 잡이익 | 5,527만 | 5,011만 | 3.5억 | 3,213.9만 | 3,467.2만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 2.8억 | 3.5억 | 2.8억 | 3.8억 | 3.2억 |
| 이자비용 | 2.1억 | 1.8억 | 1.4억 | 6,737.2만 | 9,054만 |
| 매도가능증권처분손실(주석3,4) | - | - | - | - | -144.6만 |
| 외환차손(주석5) | 754.4만 | 3,545.4만 | 4,161.3만 | 8,605.6만 | 4,620.6만 |
| 외화환산손실(주석5) | -4.4만 | -6,184.7만 | -3,748.1만 | -216.9만 | -2,266.5만 |
| 기타의대손상각비 | 23만 | 1,311.7만 | -33.2만 | 32.6만 | - |
| 유형자산처분손실 | - | -125.4만 | - | - | - |
| 재고자산평가손실 | - | - | -366만 | -7,168.1만 | -2,922.4만 |
| 매출채권처분손실 | -5,483.9만 | -4,717.6만 | -5,318만 | -1.5억 | -1.1억 |
| 재고자산감모손실 | - | - | - | -110.6만 | -1,490.2만 |
| 잡손실 | -879.9만 | -555.6만 | -128.7만 | -163.6만 | -362.2만 |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | -33.3억 | -48.4억 | -13.8억 | 5.3억 | 10.2억 |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | -33.3억 | -48.4억 | -13.8억 | 5.3억 | 10.2억 |
| 기본주당순손익 | - | - | - | 1,410 | 4,442 |
| 희석주당순손익 | - | - | - | 1,250 | 4,405 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | -8.6억 | -13억 | 10.2억 | -12.3억 | 5.8억 |
| 1.당기순이익(손실) | -33.3억 | -48.4억 | -13.8억 | 5.3억 | 10.2억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 26.1억 | 30.1억 | 10.9억 | 11.5억 | 11.4억 |
| 감가상각비 | 7.8억 | 3.6억 | 6.5억 | 6.1억 | 5.4억 |
| 퇴직급여 | 6,424.3만 | 1.4억 | 1.6억 | 1.5억 | 1.6억 |
| 무형자산상각비 | 750.4만 | 367.2만 | 734.4만 | 1,235.9만 | 1,126만 |
| 대손상각비 | 328.8만 | 22.2억 | 2.5억 | 1.5억 | 2.7억 |
| 외화환산손실 | - | -6,051.5만 | -3,721.5만 | -90.6만 | -2,266.5만 |
| 기타의대손상각비 | 23만 | 5.6만 | - | 32.6만 | - |
| 재고자산평가손실 | - | - | -366만 | -7,168.1만 | -2,922.4만 |
| 재고자산감모손실 | - | - | - | -110.6만 | - |
| 하자보수비 | 17.5억 | 2.2억 | - | - | - |
| 매출채권처분손실 | - | - | -5,318만 | -1.5억 | -1.1억 |
| 3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -4,797.9만 | -3억 | -3,195.5만 | -2.2억 | -1.9억 |
| 유형자산처분손실 | - | -125.4만 | - | - | - |
| 매도가능증권처분손실 | - | - | - | - | -144.6만 |
| 외화환산이익 | 4,639만 | 9,244.7만 | 2,979만 | 1.1억 | 1.2억 |
| 매도가능증권평가손실 | - | - | - | - | -122.1만 |
| 유형자산처분이익 | 156.5만 | 1.9억 | 181.7만 | - | 81.7만 |
| 이자수익 | 2.5만 | 1,799 | - | - | - |
| 단기매매증권평가이익 | - | - | 1.5만 | 1.2만 | 3,221 |
| 4.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | -8,879만 | 8.2억 | 13.4억 | -26.9억 | -13.9억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 14.5억 | -13.3억 | 20.3억 | -20.1억 | -4.6억 |
| 기타의대손상각비 환입 | - | - | 33.2만 | - | - |
| 매도가능증권평가이익 | - | - | - | - | 5 |
| 미수금의 증가 | -2.2억 | -3,012.1만 | - | - | - |
| 잡이익 | - | 1,864.5만 | - | - | - |
| 매도가능증권처분이익 | - | - | - | 1.1억 | 6,542.8만 |
| 선급금의 감소(증가) | -2,302만 | -556.6만 | 3,321.5만 | -3,255.4만 | 3,499.9만 |
| 선급비용의 증가 | -152.1만 | -1,153.5만 | - | - | - |
| 미수수익의 감소(증가) | - | 1,311.7만 | -1,311.7만 | - | - |
| 선급비용의 감소(증가) | - | - | -102.6만 | -37.1만 | 103.9만 |
| 미수금의 감소(증가) | - | - | - | - | 717만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | -1.2만 | 3.3만 | -3,110 | -4,600 | -1.1만 |
| 재고자산의 감소(증가) | -4.6억 | -3억 | 5.5억 | -8.4억 | -7.8억 |
| 매입채무의 감소(증가) | 1.4억 | 19.2억 | - | - | - |
| 미지급금의 감소(증가) | 1.1억 | 4.6억 | - | - | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | - | 1,768.1만 | -1,768.1만 | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | - | - | -9.9억 | 3.7억 | 3.9억 |
| 예수금의 증가(감소) | 794.6만 | 2,513.5만 | -235.9만 | -250만 | 514.7만 |
| 미지급금의 증가(감소) | - | - | -1.5억 | 3,594.2만 | -4.4억 |
| 선수금의 증가(감소) | 617.3만 | - | - | - | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | 1.4억 | 1억 | -2,104.8만 | -8,608.7만 | - |
| 임대보증금의 감소 | 6,770만 | -200만 | 1,020만 | - | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | - | -1,119.9만 | -3,082만 | -522.5만 |
| 퇴직급여충당부채의감소 | -6,277.8만 | -2,954.9만 | - | - | - |
| 퇴직금의 지급 | - | - | -7,674.3만 | -9,686.6만 | -1.4억 |
| 부가세예수금의 감소 | 2,633.7만 | - | - | - | - |
| 하자보수충당부채의 감소 | -12.8억 | - | - | - | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | -1,739만 | 8.3억 | -8.7억 | -8.6억 | -12억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 4.2억 | 18.2억 | 6.2억 | 16.8억 | 281.8만 |
| 단기대여금의 감소 | 5,000만 | 4.1억 | 5.4억 | 9.6억 | - |
| 매도가능증권의 감소 | 3.7억 | 10억 | 6,750만 | 7.2억 | - |
| 임대보증금의 증가 | - | - | - | - | 200만 |
| 차량운반구의 처분 | 378.9만 | 1,000만 | 181.8만 | - | 81.8만 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -4.4억 | -9.9억 | -14.9억 | -25.4억 | -12.1억 |
| 매도가능증권의 증가 | - | - | - | 5.7억 | - |
| 기계장치의 취득 | 1.6억 | 1억 | 184만 | 8,440.5만 | 1,500만 |
| 시설장치의 처분 | - | 4억 | - | - | - |
| 단기대여금의 증가 | - | - | 6.8억 | 6.8억 | 6억 |
| 만기보유증권의 증가 | - | - | - | 10억 | - |
| 차량운반구의 취득 | 6,717.8만 | - | 5,576.4만 | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | - | - | 1.2만 | - | 12.1만 |
| 공구와기구의 취득 | 1,920만 | 7,890.8만 | 400만 | 182.8만 | - |
| 비품의 취득 | 894.8만 | 375.9만 | 1,008.2만 | 348.8만 | - |
| 시설장치의 취득 | 164.5만 | 3,325.3만 | 4.3억 | 2,229만 | - |
| 금형의 취득 | 2,330만 | 1.7억 | 1.4억 | 5,887.2만 | - |
| 건설중인자산의 증가 | 1.6억 | 5.4억 | 1.6억 | 1.2억 | 2,754.7만 |
| 매도가능증권 취득 | - | - | - | - | 5.5억 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 19.5억 | 5억 | -2.5억 | 16.8억 | 11.6억 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 34.5억 | 22.1억 | 5.5억 | 40.3억 | 36.1억 |
| 단기차입금의 증가 | 34.5억 | 22.1억 | 1억 | 5억 | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -15억 | -17.1억 | -8억 | -23.4억 | -24.5억 |
| 소프트웨어의 취득 | - | 79.9만 | - | 630만 | - |
| 유상증자 | - | - | 4.5억 | 17.8억 | 36.1억 |
| 단기차입금의 감소 | 11.6억 | 13.9억 | - | - | - |
| 임차보증금의 증가 | - | 6,000만 | - | - | 1,020만 |
| 회생채무의 감소 | 3.1억 | 3.2억 | 8억 | 23.4억 | 24.5억 |
| 주식발행초과금의 감소 | 220.9만 | - | - | - | - |
| 장기차입금의 증가 | - | - | - | 17.5억 | - |
| 유동성장기차입금의 감소 | 3,000만 | - | - | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감 소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ) | 10.8억 | 2,508.5만 | -1억 | -4.1억 | 5.4억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 1.4억 | 1.2억 | 2.2억 | 6.3억 | 9,499.3만 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 12.2억 | 1.4억 | 1.2억 | 2.2억 | 6.3억 |