에스제이
비상장계속사업자SJ CO.,LTD
강태식
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 155.9億-28.6% | 218.4億 | 248億 | 194.4億 | 190.3億 |
| 영업이익 | 18.6億-22.8% | 24億 | 23.2億 | 9.3億 | 12億 |
| 당기순이익 | 15.3億-4.2% | 15.9億 | 12.8億 | 3.7億 | 5.4億 |
11.90%영업이익률
9.79%순이익률
7.30%ROA
11.15%ROE
52.64%부채비율
65.51%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
209.1億자산총액
72.1億부채총계
137億자본총계
155.9億매출액
18.6億영업이익
15.3億순이익
11.90%매출액 영업이익률
9.79%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 154.4억 | 157.2억 | 153.9억 | 132.2억 | 133.6억 |
| (1)당좌자산 | 138.3억 | 139.5억 | 124.5억 | 96.6억 | 107.2억 |
| 현금및현금성자산(주석10,19) | 11.7억 | 22.3억 | 5.7억 | 8.5억 | 13.6억 |
| 단기금융상품(주석3,8) | 16억 | 17.7억 | 7.8억 | 6.9억 | 5.4억 |
| 매출채권(주석13,18) | 81.6억 | 65.7억 | 67.5억 | 47.7억 | 48.3억 |
| 대손충당금 | -5.1억 | -5.2억 | -5.3억 | -7.1억 | -4억 |
| 단기대여금(주석13) | 31억 | 36.2억 | 46억 | 39.6억 | 35.2억 |
| 미수수익(주석13) | 2.3억 | 2.5억 | 2.5억 | 7,756.9만 | 7,230.7만 |
| 미수금(주석13) | 1,164.3만 | 1,164.3만 | 953.3만 | 99만 | 159.8만 |
| 대손충당금 | -656.3만 | -656.3만 | -656.3만 | - | - |
| 선급금 | 5,480.8만 | 55.3만 | - | 581.9만 | 7.9억 |
| 선급비용 | 1,760만 | 2,455만 | 586.2만 | 2,082.1만 | 859.9만 |
| (2)재고자산(주석4) | 16.1억 | 17.7억 | 29.4억 | 35.6억 | 26.5억 |
| 상품 | 9,062만 | 1.8억 | 1.7억 | 1.7억 | 1.2억 |
| 상품평가손실충당금 | -8,524.3만 | -8,524.3만 | -8,524.3만 | - | - |
| 제품 | 2.3억 | 2.6억 | 6.2억 | 5.5억 | 4.2억 |
| 원재료 | 9.8억 | 11.3억 | 21억 | 27.1억 | 21억 |
| 미착품 | 3.9억 | 2.7억 | 1.4억 | 1.3억 | 168.5만 |
| Ⅱ.비유동자산 | 54.7억 | 58.7억 | 70.8억 | 77억 | 70.6억 |
| (1)투자자산 | 5.6억 | 12.5억 | 22.6억 | 27.8억 | 21.9억 |
| 장기금융상품(주석3,8) | 1억 | 8억 | 13.7억 | 19억 | 13.7억 |
| 장기대여금(주석13) | 8.8억 | 8.8억 | 17.2억 | 15.7억 | 15억 |
| 대손충당금 | -4.2억 | -4.2억 | -8.2억 | -6.8억 | -6.8억 |
| 부도어음과수표 | - | - | - | - | 2,327.9만 |
| (2)유형자산(주석6,8) | 45.9억 | 43억 | 45억 | 45.5억 | 44.4억 |
| 대손충당금 | - | - | - | - | -2,327.9만 |
| 토지 | 27.3억 | 25.6억 | 25.6억 | 25.6억 | 25.6억 |
| 건물 | 22.6억 | 21.4억 | 21.4억 | 21.4억 | 21.4억 |
| 감가상각누계액 | -6.6억 | -6.1억 | -5.5억 | -5억 | -4.5억 |
| 구축물 | 2,391.6만 | - | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -199.3만 | - | - | - | - |
| 기계장치 | 2.1억 | 2.1억 | 2억 | 2억 | 1.5억 |
| 감가상각누계액 | -2억 | -1.9억 | -1.7억 | -1.5억 | -1.3억 |
| 차량운반구 | 2.5억 | 1.3억 | 1.3억 | 1.3억 | 1.4억 |
| 감가상각누계액 | -1.3억 | -1.1억 | -9,923.7만 | -7,771.4만 | -1.1억 |
| 공구와기구 | 9.3억 | 9.3억 | 9.3억 | 7.6억 | 5.9억 |
| 감가상각누계액 | -8.7억 | -8.2억 | -7.2억 | -5.9억 | -5.3억 |
| 국고보조금 | -159.3만 | -290.1만 | -528.4만 | -962.4만 | - |
| 비품 | 1.2억 | 9,606.8만 | 9,606.8만 | 8,522.5만 | 5,406만 |
| 감가상각누계액 | -9,545.2만 | -8,625.8만 | -7,764만 | -6,351.7만 | -4,708.2만 |
| 시설장치 | 2.2억 | 2.2억 | 2.2억 | 1.4억 | 1.3억 |
| 건설중인자산 | - | - | - | 2,474.1만 | 2,965.6만 |
| 감가상각누계액 | -2억 | -1.8억 | -1.5억 | -1.2억 | -1.1억 |
| 기타의유형자산 | 6,806.2만 | 8,255.2만 | 8,255.2만 | 8,255.2만 | 7,925.2만 |
| 감가상각누계액 | -6,645.4만 | -7,792만 | -7,360.9만 | -6,626.6만 | -6,585.1만 |
| (3)무형자산(주석7,13) | 653.1만 | 108.8만 | 140.9만 | 1.2억 | 2.4억 |
| 특허권 | 394.1만 | 108.8만 | 140.9만 | 1.2억 | 2.4억 |
| 상표권 | 259만 | - | - | - | - |
| (4)기타비유동자산 | 3.2억 | 3.1억 | 3.1억 | 2.5억 | 1.8억 |
| 회원권 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| 보증금 | 2.1억 | 2.1억 | 2.1억 | 1.4억 | 7,845.7만 |
| 자산총계 | 209.1억 | 215.9억 | 224.6억 | 209.2억 | 204.2억 |
| Ⅰ.유동부채 | 63.8억 | 82.4억 | 99.9억 | 87억 | 89.9억 |
| 매입채무(주석10) | 9.1억 | 6.3억 | 15.6억 | 21.8억 | 18.4억 |
| 미지급금(주석11,13) | 5.2억 | 3.6억 | 4.4억 | 4.4억 | 4.3억 |
| 미지급비용(주석13) | 3.4억 | 4.6억 | 4억 | 4.2억 | 3.9억 |
| 예수금 | 3,314.7만 | 3,155.7만 | 3,089.2만 | 3,632.2만 | 3,256.4만 |
| 선수금(주석13) | 7,903.3만 | 9,379.8만 | 8,213.3만 | 3,089.1만 | 4,435만 |
| 유동성사채(주석9,17) | - | 3.7억 | 5.7억 | 4.4억 | 6.8억 |
| 단기차입금 (주석3,6,8,10,11,17,18) | 42.1억 | 58.2억 | 61.8억 | 48.8억 | 44.5억 |
| 유동성장기차입금(주석8,18) | 1.3억 | 2.6억 | 4.4억 | 2.3억 | 5.6억 |
| 유동성전환사채(주석10) | - | - | - | - | 4.1억 |
| 유동전환사채할인발행차금 | - | - | - | - | -1,332.1만 |
| 당기법인세부채 | 1.5억 | 2.2억 | 2.8억 | 4,197.8만 | 1.6억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 8.3억 | 11.8억 | 19억 | 29.2억 | 25.1억 |
| 사채(주석9) | - | - | 3.7억 | 5.7억 | 4.4억 |
| 장기차입금(주석3,6,8,18) | 2.7억 | 6.6억 | 9.9억 | 17.3억 | 15.9억 |
| 퇴직급여충당부채(주석11) | 6.2억 | 5.3억 | 4.8억 | 5억 | 4.6억 |
| 퇴직연금운용자산 | -1.7억 | -1.4억 | -9,772.3만 | -9,412.3만 | -7,681.1만 |
| 임대보증금(주석13) | 4,900만 | 5,500만 | 9,000만 | 1.5억 | 1억 |
| 하자보수충당부채(주석12) | 6,204.1만 | 6,204.1만 | 6,204.1만 | 6,204.1만 | - |
| 부채총계 | 72.1억 | 94.1억 | 118.9억 | 116.2억 | 115억 |
| Ⅰ.자본금(주석1,14) | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| 보통주자본금 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 | 3억 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 7,902.4만 | 7,902.4만 | 7,902.4만 | 7,902.4만 | 7,902.4만 |
| 전환권대가 | 7,902.4만 | 7,902.4만 | 7,902.4만 | 7,902.4만 | 7,902.4만 |
| III.기타포괄손익누계액 | 6.1억 | 6.1억 | 6.1억 | 6.1억 | 6.1억 |
| 재평가잉여금 | 6.1억 | 6.1억 | 6.1억 | 6.1억 | 6.1억 |
| IV.이익잉여금(주석14) | 127.1억 | 111.8억 | 95.9억 | 83억 | 79.3억 |
| 미처분이익잉여금 | 127.1억 | 111.8억 | 95.9억 | 83억 | 79.3억 |
| 자본총계 | 137억 | 121.7억 | 105.8억 | 92.9억 | 89.2억 |
| 부채와자본총계 | 209.1억 | 215.9억 | 224.6억 | 209.2억 | 204.2억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석13) | 155.9억 | 218.4억 | 248억 | 194.4억 | 190.3억 |
| 상품매출액 | 43.8억 | 147.7억 | 173억 | 129.5억 | 124.8억 |
| 제품매출액 | 110.9억 | 68.6억 | 71.7억 | 61.7억 | 62.8억 |
| 임대료수입 | 1.1억 | 2.1억 | 3.3억 | 3.1억 | 2.7억 |
| Ⅱ.매출원가(주석13) | 113.3억 | 171억 | 203.6억 | 159.4억 | 158억 |
| 상품매출원가 | 30.6억 | 121.7억 | 138.8억 | 106.8억 | 104.6억 |
| 제품매출원가 | 82.7억 | 49.3억 | 64.8억 | 52.6억 | 53.4억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 42.6억 | 47.4억 | 44.5억 | 34.9억 | 32.3억 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석20) | 24.1억 | 23.4억 | 21.3억 | 25.7억 | 20.3억 |
| 급여(주석13) | 8.7억 | 8.5억 | 8.3억 | 7.9억 | 7.7억 |
| 잡급 | 2,842.3만 | - | - | - | - |
| 퇴직급여(주석11,13) | 1.3억 | 8,371.3만 | 6,533만 | 1.1억 | 6,373.6만 |
| 복리후생비 | 1.2억 | 1.1억 | 1.2억 | 1.2억 | 9,900.4만 |
| 여비교통비 | 2,107.7만 | 1,477.5만 | 1,236.2만 | 700.4만 | 537.4만 |
| 접대비 | 2,609.4만 | 6,652.6만 | 7,148.9만 | 2억 | 1.9억 |
| 통신비 | 605.5만 | 219.6만 | 318.4만 | 404.7만 | 373.1만 |
| 수도광열비 | - | - | 171.3만 | - | 1.3만 |
| 세금과공과 | 1,573.4만 | 1,541.1만 | 1,498.4만 | 1,677.6만 | 1,115.6만 |
| 감가상각비(주석6) | 5,076.6만 | 4,329.2만 | 5,619.1만 | 5,395.3만 | 4,890.8만 |
| 무형자산상각비(주석7) | 40.3만 | 32.1만 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 지급임차료 | 4,744.8만 | 5,014.9만 | 5,572.9만 | 7,874.3만 | 3,820.7만 |
| 수선비 | 237만 | 562.5만 | 322.5만 | 726.1만 | 614.6만 |
| 보험료 | 4,706만 | 4,106만 | 855.7만 | 531.3만 | 2,929.2만 |
| 차량유지비 | 3,291.4만 | 2,231.1만 | 4,107.8만 | 5,126.6만 | 4,402.7만 |
| 운반비 | 3.9억 | 4.7억 | 4.7억 | 3.4억 | 3.1억 |
| 교육훈련비 | 134.8만 | 393.6만 | 185.1만 | - | - |
| 도서인쇄비 | 448.6만 | 1,572.8만 | 890.5만 | 1,146.6만 | 195.8만 |
| 사무용품비 | 23.1만 | 46.8만 | 81.6만 | 182.3만 | 112.4만 |
| 소모품비 | 3,879만 | 1,120.1만 | 366.6만 | 492만 | 451.1만 |
| 지급수수료(주석13) | 4.9억 | 5.2억 | 2.4억 | 2.6억 | 2.5억 |
| 광고선전비 | - | 2,240만 | 123.9만 | 1,224.8만 | 400만 |
| 대손상각비(환입) | 337.6만 | -623.7만 | -3,159.3만 | 3억 | -5,257.9만 |
| 판매촉진비 | - | - | 2,500만 | 6,927.3만 | 6,950만 |
| 건물관리비 | 946.7만 | 733.4만 | 713.4만 | 633.4만 | 640.1만 |
| 견본비 | 350.9만 | 56.7만 | - | - | 12.1만 |
| 잡비 | 130.8만 | 38.8만 | - | - | - |
| 하자보수비 | 5,553.4만 | - | - | - | - |
| Ⅴ.영업이익 | 18.6억 | 24억 | 23.2억 | 9.3억 | 12억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 4.3억 | 5.9억 | 4.8억 | 3.8억 | 1.6억 |
| 이자수익(주석13) | 1.8억 | 1.3억 | 2.7억 | 8,290.1만 | 7,739.8만 |
| 외환차익 | 1.7억 | 1,388.9만 | 2,719.1만 | 26.6만 | - |
| 외화환산이익(주석10) | 1,133.4만 | 105.9만 | 8,621.6만 | 2.1억 | 354만 |
| 단기금융상품평가이익 | 182.3만 | - | - | 132만 | - |
| 장기금융상품평가이익 | 1,194.5만 | 1,365.7만 | 3,360.6만 | 3,643.5만 | 1,609.3만 |
| 장기금융상품처분이익 | - | 544만 | 782.2만 | - | - |
| 대손충당금환입 | - | 4억 | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | 417.8만 | 766.1만 | 115.1만 | 497.6만 | 318.1만 |
| 잡이익 | 5,096.6만 | 1,968.6만 | 5,128만 | 4,489.4만 | 5,622.5만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 4.2억 | 10.1억 | 10억 | 7.6억 | 5.3억 |
| 이자비용 | 2.7억 | 4.9억 | 5.7억 | 3.7억 | 2.9억 |
| 외환차손 | 5,596.6만 | 2.5억 | 1.8억 | 3.5억 | 1.4억 |
| 외화환산손실(주석10) | -5,392.7만 | -2.4억 | -10만 | -96만 | -4,516.4만 |
| 매출채권처분손실 | - | -184.8만 | -3,569.2만 | -748.3만 | -1,388.1만 |
| 장기금융상품평가손실 | - | -34.8만 | -2,606만 | -578.5만 | -1,574.2만 |
| 매도가능증권손상차손(주석5) | - | - | 1,480만 | 2,052만 | 1,584만 |
| 기타의대손상각비(주석13) | - | - | 1.5억 | - | 805만 |
| 장기금융상품처분손실 | -3,909.1만 | -2,041.9만 | -1,851.1만 | - | - |
| 잡손실 | -70.1만 | -21만 | -416만 | -29.4만 | -273.6만 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익 | 18.7억 | 19.8억 | 17.9억 | 5.5억 | 8.3억 |
| Ⅸ.법인세비용(주석15) | 3.4억 | 3.9억 | 5.1억 | 1.8억 | 3억 |
| Ⅹ.당기순이익(주석16) | 15.3억 | 15.9억 | 12.8억 | 3.7억 | 5.4억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 6.1억 | 19.8억 | -2.7억 | 10.7억 | 45.5억 |
| 1. 당기순이익 | 15.3억 | 15.9억 | 12.8억 | 3.7억 | 5.4억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 4.6억 | 6억 | 7.6억 | 7.7억 | 4.3억 |
| 대손상각비 | 337.6만 | -623.7만 | -3,159.3만 | 3억 | -5,257.9만 |
| 기타의대손상각비 | - | - | 1.5억 | - | 805만 |
| 매출채권처분손실 | - | -184.8만 | -3,569.2만 | -748.3만 | -1,388.1만 |
| 장기금융상품처분손실 | -3,909.1만 | - | - | - | - |
| 재고자산평가손실 | - | - | -8,524.3만 | - | - |
| 감가상각비 | 1.7억 | 2.2억 | 2.7억 | 1.8억 | 1.7억 |
| 장기금융상품평가손실 | - | -34.8만 | -2,606만 | -578.5만 | -1,574.2만 |
| 무형자산상각비 | 40.3만 | 32.1만 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 매도가능증권손상차손 | - | - | 1,480만 | 2,052만 | 1,584만 |
| 퇴직급여 | 1.9억 | 1.4억 | 8,591.3만 | 1.1억 | 6,373.6만 |
| 외화환산손실 | -5,392.7만 | -2.4억 | - | -96만 | -4,516.4만 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -3,354만 | -4.2억 | -1.2억 | -2.5억 | -2,250.3만 |
| 외화환산이익 | 1,133.4만 | - | 8,621.6만 | 2.1억 | 354만 |
| 이자비용 | - | - | - | 1,332.1만 | 2,646.6만 |
| 단기금융상품평가이익 | 182.3만 | - | - | 132만 | - |
| 장기금융상품평가이익 | 1,194.5만 | 1,365.7만 | 3,360.6만 | 3,643.5만 | 1,609.3만 |
| 대손충당금환입 | - | 4억 | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | 417.8만 | 115.1만 | 115.1만 | 497.6만 | 287.1만 |
| 퇴직연금운용수익 | 426만 | 475.4만 | 360만 | 71.9만 | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -13.4억 | 2.1억 | -21.9억 | 1.8억 | 36.1억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -16억 | 1.8억 | -21.8억 | 7,253.1만 | 26.1억 |
| 미수수익의 감소 | 2,225.1만 | 566.5만 | - | - | - |
| 미수금의 증가 | - | -211만 | - | - | - |
| 선급금의 증가 | -5,425.5만 | - | - | - | - |
| 미수금의 감소(증가) | - | - | -854.3만 | 60.8만 | -230.3만 |
| 선급비용의 감소(증가) | 694.9만 | -1,868.8만 | 1,495.9만 | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | - | -55.3만 | 581.9만 | 7.8억 | 2.9억 |
| 미수수익의 증가 | - | - | -1.8억 | -526.1만 | -1,374.1만 |
| 재고자산의 감소 | 1.5억 | 11.7억 | 5.4억 | -9.1억 | 9.9억 |
| 선급비용의 증가 | - | - | - | -1,222.3만 | -318.6만 |
| 매입채무의 증가(감소) | 2.8억 | - | -5.4억 | 4.4억 | -2.9억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 7,665.8만 | - | -1,532.6만 | 778.1만 | 9,201.6만 |
| 매입채무의 감소 | - | -9.4억 | - | - | - |
| 예수금의 증가 | 159만 | 66.5만 | -543만 | 375.8만 | 341만 |
| 미지급금의 감소 | - | -1.1억 | - | - | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | -1.2억 | 6,123만 | -2,083.5만 | 2,969.1만 | -1,411.8만 |
| 선수금의 증가(감소) | -1,476.5만 | 1,166.5만 | 5,124.1만 | -1,345.9만 | 603.8만 |
| 당기법인세부채의 감소 | -6,554.7만 | - | - | - | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | -2,749.1만 | -3,382.4만 | - | -3,200만 | -6,605.9만 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | -6,034.8만 | 2.4억 | -1.2억 | 1,745.5만 |
| 퇴직금의 지급 | -713.6만 | -6,352.7만 | -9,066만 | -5,316.8만 | -549.7만 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 8.9억 | 14억 | -6.6억 | -15.2억 | -39.3억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 47억 | 69억 | 61.4억 | 45.1억 | 16.2억 |
| 단기금융상품의 감소 | 8.4억 | 5.3억 | 4.4억 | 5.3억 | 5.7억 |
| 단기대여금의 감소 | 30.5억 | 46.3억 | 39.7억 | 35.1억 | 1,878.3만 |
| 장기금융상품의 감소 | 7.4억 | 5.3억 | 8.2억 | - | 2.5억 |
| 장기대여금의 감소 | 6,680.3만 | 9억 | 721.4만 | 1,866.8만 | 4.5억 |
| 차량운반구의 처분 | 417.8만 | - | - | 387만 | 587.2만 |
| 기계장치의 처분 | - | 113.9만 | - | - | - |
| 공구와기구의 처분 | - | 315.1만 | 300만 | 320만 | - |
| 기타의유형자산의 처분 | 82.2만 | - | - | 50만 | - |
| 국고보조금의 수령 | - | - | - | 1,000만 | - |
| 보증금의 감소 | 400만 | 3억 | 9억 | 4.4억 | 3.2억 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -38.1억 | -55억 | -68억 | -60.3억 | -55.4억 |
| 단기금융상품의 증가 | 6.7억 | 12.5억 | 2.7억 | 5.5억 | 5.6억 |
| 단기대여금의 증가 | 25.3억 | 36.4억 | 46.1억 | 39.5억 | 35.2억 |
| 장기금융상품의 증가 | 7,800만 | 2.1억 | 5.4억 | 6.1억 | 3.8억 |
| 장기대여금의 증가 | 6,420.3만 | 6,026.8만 | 1.6억 | 9,162.8만 | 5.9억 |
| 토지의 취득 | 1.7억 | - | - | - | - |
| 기계장치의 취득 | - | 2,000만 | - | - | - |
| 건물의 취득 | 1.1억 | - | - | - | - |
| 공구와기구의 취득 | - | 800만 | 1.4억 | 1.6억 | 528.8만 |
| 매도가능증권의 취득 | - | - | 1,480만 | 2,052만 | 1,584만 |
| 차량운반구의 취득 | 1.3억 | - | - | 2,992.6만 | 5,681.6만 |
| 비품의 취득 | 653.8만 | - | 1,084.4만 | 3,116.4만 | 390.5만 |
| 건설중인자산의 취득 | 3,871.6만 | - | 790만 | 5,664.4만 | 5,747.3만 |
| 시설장치의 취득 | - | - | 7,597.6만 | 1,750만 | 1,910만 |
| 기타의유형자산의 취득 | - | - | - | 950만 | 461.5만 |
| 특허권의 취득 | 321.2만 | - | - | - | 226.1만 |
| 상표권의 취득 | 263.4만 | - | - | - | - |
| 보증금의 증가 | 1,033.7만 | 3억 | 9.7억 | 5억 | 3.3억 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -25.6억 | -17.2억 | 6.5억 | -5,632.9만 | 1.1억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 60.1억 | 83.3억 | 133.8억 | 79억 | 54.6억 |
| 단기차입금의 차입 | 60억 | 82.9억 | 123.5억 | 71억 | 50.2억 |
| 임대보증금의 증가 | 330만 | 3,600만 | 1,200만 | 5,300만 | 600만 |
| 사채의 발행 | - | - | 3.7억 | 5.7억 | 4.4억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -85.6억 | -100.5억 | -127.3억 | -79.6억 | -53.6억 |
| 장기차입금의 차입 | - | - | 6.5억 | 1.8억 | - |
| 단기차입금의 상환 | 76.6억 | 88.9억 | 110.5억 | 65억 | 43.3억 |
| 유동성장기차입금의 상환 | 2.6억 | 4.4억 | 2.3억 | 3.7억 | 3.5억 |
| 유동성사채의 상환 | 3.7억 | 5.7억 | 4.4억 | 6.8억 | 5.3억 |
| 장기차입금의 상환 | 2.7억 | 7,184.3만 | 9.4억 | - | 1.1억 |
| 임대보증금의 감소 | 930만 | 7,100만 | 7,200만 | 300만 | 600만 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -10.6억 | 16.6억 | -2.8억 | -5억 | 7.3억 |
| 유동성전환사채의 상환 | - | - | - | 4.1억 | 3,600만 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 22.3억 | 5.7억 | 8.5억 | 13.6억 | 6.3억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 11.7억 | 22.3억 | 5.7억 | 8.5억 | 13.6억 |