에스앤에스
비상장계속사업자SNS CORPORATION
범창수
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 270.8億+17.6% | 230.2億 | 240.4億 | 247.5億 | 314.4億 |
| 영업이익 | 19億+22.4% | 15.5億 | 21.5億 | 20.6億 | 31.3億 |
| 당기순이익 | 12.3億+18.9% | 10.3億 | 20.4億 | 5.2億 | 25.8億 |
7.00%영업이익률
4.54%순이익률
3.65%ROA
6.77%ROE
85.32%부채비율
53.96%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
336.8億자산총액
155.1億부채총계
181.7億자본총계
270.8億매출액
19億영업이익
12.3億순이익
7.00%매출액 영업이익률
4.54%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 262.6억 | 265.4억 | 243.4억 | 248.7억 | 157.4억 |
| (1) 당좌자산 | 159.8억 | 189.4억 | 171.2억 | 191억 | 116.4억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석2) | 12억 | 2.4억 | 2.7억 | 41.7억 | 2.8억 |
| 2. 단기금융상품(주석2,3) | 19.2억 | 26.2억 | 43.4억 | 5.1억 | 2,156.1만 |
| 3. 단기매매증권(주석2,3) | 12.6억 | - | - | - | - |
| 4. 매출채권(주석2,12) | 40.3억 | 55억 | 58억 | 95.6억 | 77.7억 |
| 대손충당금(주석2) | -4,034.5만 | -5,501.6만 | -5,798.9만 | -9,561.4만 | -7,770.4만 |
| 5. 단기대여금 | 28.6억 | 36.4억 | 36.4억 | 30.9억 | 27.9억 |
| 대손충당금 | -11.6억 | -3,643.4만 | -3,635만 | -3,085만 | -2,785만 |
| 6. 미수금 | 6,454.6만 | 8,400 | - | - | - |
| 7. 미수수익 | 3,041.2만 | - | - | - | 53.6만 |
| 8. 선급금 | 71.1만 | 1.3억 | 5.8억 | 1,899.6만 | 8.3억 |
| 8. 주임종단기채권(주석18) | - | 68.8억 | 25.6억 | 15.7억 | - |
| 8. 선납세금 | - | - | - | 2.4억 | - |
| 9. 선급비용 | 1,167.9만 | 1,299.8만 | 3,728.5만 | 6,552.4만 | 1,252.9만 |
| 10. 주임종단기채권(주석17) | 58억 | - | - | - | 5,000만 |
| (2) 재고자산(주석2) | 102.7억 | 75.9억 | 72.2억 | 57.7억 | 41억 |
| 1. 상품 | 425.8만 | 425.8만 | 425.8만 | 425.8만 | 425.8만 |
| 2. 제품 | 23.1억 | 18.6억 | 13.9억 | 14.8억 | 9억 |
| 3. 원재료 | 76.7억 | 55.6억 | 56.4억 | 40.2억 | 29.8억 |
| 4. 재공품 | 2.9억 | 1.7억 | 1.9억 | 2.6억 | 2.1억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 74.2억 | 50.8억 | 55.1억 | 53.8억 | 50.9억 |
| (1) 투자자산 | 12.2억 | 11.5억 | 10.6억 | 9.3억 | 8.4억 |
| 1. 장기성예금(주석3) | - | - | - | 6.7억 | 5.8억 |
| 1. 장기성예금(주석5) | 9.4억 | 8.6억 | 7.7억 | - | - |
| 2. 매도가능증권(주석4) | 2,550만 | 2,550만 | 2,550만 | - | - |
| 3. 회원권 | 2.6억 | 2.6억 | 2.6억 | 2.6억 | 2.6억 |
| (2) 유형자산(주석2,6,11) | 49.2억 | 27.8억 | 30.4억 | 30.7억 | 29.1억 |
| 1. 토지(주석6,11) | 30.4억 | 15.5억 | 15.5억 | 15.5억 | 15.5억 |
| 2. 건물(주석6,11) | 20.1억 | 10.9억 | 10.9억 | 10.9억 | 10.9억 |
| 감가상각누계액 | -5.5억 | -4.8억 | -4.3억 | -3.8억 | -3.2억 |
| 3. 기계장치 | 16.4억 | 15.9억 | 14.8억 | 10.9억 | 10억 |
| 감가상각누계액 | -11.7억 | -9.9억 | -7.9억 | -6.5억 | -5.2억 |
| 국고보조금 | -2억 | -2.3억 | -1.9억 | -8,058.4만 | -1.1억 |
| 4. 차량운반구 | 6.9억 | 6.9억 | 7.8억 | 8.3억 | 4.6억 |
| 감가상각누계액 | -5.8억 | -5억 | -5억 | -4.6억 | -3.4억 |
| 5. 공구와기구 | 1,277.9만 | 1,277.9만 | 1,277.9만 | 1,277.9만 | 1,277.9만 |
| 감가상각누계액 | -1,131.3만 | -1,080.1만 | -1,010.9만 | -917.6만 | -791.6만 |
| 6. 비품 | 9,729.4만 | 9,729.4만 | 1억 | 9,516.8만 | 9,516.8만 |
| 감가상각누계액 | -9,589.5만 | -9,401.7만 | -9,509.9만 | -9,206.9만 | -8,799.3만 |
| 7. 시설장치 | 3.4억 | 3.4억 | 3.2억 | 3.2억 | 3.2억 |
| 감가상각누계액 | -3억 | -2.9억 | -2.7억 | -2.6억 | -2.4억 |
| (3) 무형자산 | 2,781.5만 | 2,000 | 409.9만 | 2,423.1만 | 4,422.2만 |
| 1. 소프트웨어 | 2,781.5만 | 2,000 | 409.9만 | 2,423.1만 | 4,422.2만 |
| (4) 기타비유동자산 | 12.5억 | 11.6억 | 14억 | 13.6억 | 13억 |
| 1. 임차보증금 | 11.1억 | 10.6억 | 13.2억 | 13.2억 | 12.5억 |
| 2. 기타보증금 | 1.3억 | 9,235.7만 | 8,153.6만 | 4,628.6만 | 4,628.6만 |
| 자산총계 | 336.8억 | 316.2억 | 298.5억 | 302.5억 | 208.3억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 136.7억 | 126.7억 | 120.9억 | 146.2억 | 58.5억 |
| 1. 매입채무(주석12) | 34.5억 | 31.8억 | 18.1억 | 13.1억 | 9.6억 |
| 2. 미지급금 | 1억 | 1.7억 | 1.2억 | 3.1억 | 2.2억 |
| 3. 예수금 | 1.7억 | 1.2억 | 1.5억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 4. 단기차입금(주석9,11) | 96.6억 | 89.6억 | 56억 | 118.2억 | 28.5억 |
| 5. 미지급세금 | 2.4억 | 1.1억 | 2.4억 | - | 4억 |
| 6. 미지급비용 | 1,840.7만 | 3,425.5만 | 2,414.6만 | 2,610.2만 | 1,242.2만 |
| 7. 유동성장기부채(주석10,18) | 2,300만 | 8,550만 | 33억 | 1.6억 | - |
| 8. 미지급배당금 | - | - | 8.5억 | 8.8억 | 12.9억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 18.3억 | 20억 | 18.5억 | 17.6억 | 16억 |
| 1. 장기차입금(주석10,11,18) | 1.2억 | 9,200만 | 7,500만 | 3.4억 | - |
| 2. 퇴직급여충당부채(주석2,8) | 28억 | 25.8억 | 24.4억 | 20.3억 | 20억 |
| 퇴직연금운용자산 | -11.2억 | -6.7억 | -6.7억 | -6.1억 | -4억 |
| 3. 임대보증금 | 3,150만 | 500만 | 500만 | - | - |
| 부채총계 | 155.1억 | 146.7억 | 139.4억 | 163.8억 | 74.4억 |
| Ⅰ. 자본금 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 |
| 1. 보통주자본금(주석13) | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 | 2억 |
| Ⅱ. 이익잉여금 | 179.7억 | 167.4억 | 157.1억 | 136.7억 | 131.9억 |
| 1. 미처분이익잉여금 | 179.7억 | 167.4억 | 157.1억 | 136.7억 | 131.9억 |
| 자본총계 | 181.7억 | 169.4억 | 159.1억 | 138.7억 | 133.9억 |
| 부채및자본총계 | 336.8억 | 316.2억 | 298.5억 | 302.5억 | 208.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석2) | 270.8억 | 230.2억 | 240.4억 | 247.5억 | 314.4억 |
| 1. 상품매출 | 29.9억 | 2.1억 | 3.6억 | 10.3억 | 98억 |
| 2. 제품매출 | 240.2억 | 227.9억 | 236.6억 | 232.4억 | 211.1억 |
| 3. 수출 | 4,659.6만 | - | - | - | - |
| 4. 기타매출 | 2,400만 | 2,400만 | 2,400만 | 4.9억 | 5.2억 |
| Ⅱ. 매출원가 | 226.3억 | 187억 | 194.7억 | 202.8억 | 259.2억 |
| 1. 상품매출원가 | 29.1억 | 2.3억 | 3.5억 | 10.3억 | 98억 |
| 2. 제품매출원가 | 197.2억 | 184.7억 | 191.2억 | 192.5억 | 161.2억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 44.5억 | 43.3억 | 45.6억 | 44.7억 | 55.2억 |
| Ⅳ. 판매비와 관리비(주석16) | 25.5억 | 27.8억 | 24.1억 | 24.1억 | 23.9억 |
| 1. 급여 | 11.2억 | 11.7억 | 10.5억 | 10.1억 | 9.9억 |
| 2. 퇴직급여 | 1.6억 | 1.9억 | 3.1억 | 1,963만 | 2.9억 |
| 3. 복리후생비 | 6,790.1만 | 5,981.1만 | 4,462.1만 | 3,489.8만 | 2,365.4만 |
| 4. 여비교통비 | 6,203만 | 7,373.8만 | 4,398.1만 | 3,891.4만 | 1,969만 |
| 5. 접대비 | - | 1.5억 | 1억 | 8,659.7만 | 1억 |
| 5. 기업업무추진비 | 1.6억 | - | - | - | - |
| 6. 통신비 | 85.4만 | 64만 | 62.6만 | 62.7만 | 63.6만 |
| 7. 수도광열비 | 5.6만 | 29.1만 | 14만 | 13.8만 | 47.9만 |
| 8. 전력비 | 1,003.2만 | 796만 | 951.3만 | 782.9만 | 796.8만 |
| 9. 세금과공과 | 3,588.4만 | 1,233.3만 | 980.3만 | 1,548.5만 | 2,098.5만 |
| 10. 감가상각비 | 7,481.7만 | 1.3억 | 1.5억 | 1.7억 | 1.2억 |
| 11. 지급임차료 | 5,362만 | 7,192.9만 | 5,924.1만 | 5,888.2만 | 6,237.9만 |
| 12. 수선비 | 6,503.4만 | 2억 | 852.9만 | 587.5만 | 2,086.6만 |
| 13. 보험료 | 8,110.5만 | 8,735.2만 | 6,465.3만 | 6,704만 | 7,264.1만 |
| 14. 차량유지비 | 3,940.9만 | 5,587.6만 | 2,748.1만 | 1,643.6만 | 1,658.4만 |
| 15. 경상연구개발비 | 1.9억 | 2.6억 | 2.6억 | 5.2억 | 4.6억 |
| 16. 운반비 | 272.8만 | 308.4만 | 220.3만 | 136.9만 | 44.6만 |
| 17. 교육훈련비 | 8,635.9만 | 4,578.9만 | 5,764.4만 | 1,439.3만 | 1,212.7만 |
| 18. 도서인쇄비 | 105.7만 | 102.1만 | 116만 | 1,877.9만 | 102.2만 |
| 19. 사무용품비 | 714.5만 | 514.9만 | 221.3만 | 1,265.6만 | 1,025만 |
| 20. 소모품비 | 2,709만 | 1,791.8만 | 1,730.1만 | 5,446.7만 | 4,460.5만 |
| 21. 지급수수료 | 2.8억 | 2억 | 1.5억 | 2억 | 8,095.3만 |
| 22. 대손상각비 | - | 441.3만 | - | 2,091만 | - |
| 22. 광고선전비 | - | - | - | 620만 | - |
| 23. 건물관리비 | 835.7만 | 1,122.6만 | 1,515.6만 | 1,347.7만 | 1,385.5만 |
| 24. 무형자산상각비 | 198.7만 | 409.7만 | 2,013.2만 | 1,999.2만 | 1,996.1만 |
| 25. 보증료 | 1,270.1만 | 1,213.7만 | 636.8만 | 75.5만 | 44.1만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 19억 | 15.5억 | 21.5억 | 20.6억 | 31.3억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 15.9억 | 5.5억 | 8.1억 | 5.5억 | 3억 |
| 1. 이자수익 | 6.9억 | 2.7억 | 3.1억 | 1.1억 | 7,768.4만 |
| 2. 배당금수익 | 311.2만 | 69.7만 | 17.5만 | 46만 | - |
| 3. 외환차익 | 2.5억 | 4,684.2만 | 1.4억 | 2.1억 | 3,768.8만 |
| 4. 외화환산이익 | 4,931.3만 | 6.1만 | 3,397만 | 5,809.5만 | 124.3만 |
| 5. 단기금융상풍평가이익 | 4.6억 | 6,617.5만 | 4,556만 | - | - |
| 6. 단기금융상품처분이익 | 2,064.7만 | 3,748.6만 | 6,539.2만 | 200.1만 | 5,586.7만 |
| 7. 대손충당금환입 | 2,246.4만 | 730.1만 | 3,762.5만 | - | 2,852.9만 |
| 8. 유형자산처분이익 | - | 1,272.2만 | 454.3만 | - | - |
| 9. 잡이익 | 1억 | 1.2억 | 1.7억 | 1.7억 | 9,778만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 17.3억 | 7.6억 | 6.1억 | 20.9억 | 2.9억 |
| 1. 이자비용 | 3.1억 | 3.5억 | 3.9억 | 2.2억 | 6,581.5만 |
| 3. 기부금 | - | - | - | 310만 | 1억 |
| 2. 외환차손 | 2.3억 | 2.8억 | 2.1억 | 2.9억 | 1.2억 |
| 3. 기타의대손상각비 | 11.3억 | - | 550만 | - | - |
| 5. 통화선물거래손실(주석17) | - | - | - | -15.6억 | - |
| 4. 외화환산손실 | -368.6만 | -9,723.4만 | - | -146.5만 | -149.8만 |
| 5. 단기금융상품평가손실 | -4,047.6만 | -430.9만 | - | - | - |
| 6. 전기오류수정손실(주석17) | - | -2,723.5만 | - | - | - |
| 7. 잡손실 | -837.9만 | -139만 | -408.2만 | -614.8만 | -454.4만 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실) | 17.5억 | 13.4억 | 23.5억 | 5.2억 | 31.4억 |
| Ⅸ. 법인세등(주석2) | 5.2억 | 3억 | 3.2억 | 599.3만 | 5.6억 |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | 12.3억 | 10.3억 | 20.4억 | 5.2억 | 25.8억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 16.1억 | 30.5억 | 52.1억 | -4.4억 | 45.1억 |
| (1) 당기순이익(손실) | 12.3억 | 10.3억 | 20.4억 | 5.2억 | 25.8억 |
| (2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 17.4억 | 6.1억 | 8억 | 19.4억 | 6.9억 |
| 1. 대손상각비 | - | 441.3만 | - | - | - |
| 2. 기타의대손상각비 | 11.2억 | - | 550만 | - | - |
| 3. 감가상각비 | 3.4억 | 3.6억 | 3.3억 | 3.3억 | 3억 |
| 4. 무형자산상각비 | 198.7만 | 409.7만 | 2,013.2만 | 1,999.2만 | 1,996.1만 |
| 4. 통화선물거래손실 | - | - | - | -15.6억 | - |
| 5. 단기투자자산평가손실 | -4,047.6만 | - | - | - | - |
| 5. 단기금융상품평가손실 | - | -430.9만 | - | - | - |
| 5. 외화환산손실 | - | - | - | -116.5만 | -149.8만 |
| 6. 퇴직급여 | 2.3억 | 2.3억 | 4.4억 | 2,804.2만 | 3.6억 |
| 7. 잡손실 | - | -2,000 | - | - | - |
| (3) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -6.1억 | -1.7억 | -2.2억 | -8,826.2만 | -1.4억 |
| 1. 유형자산처분이익 | - | -1,272.2만 | -454.3만 | - | - |
| 2. 외화환산이익 | -4,931.3만 | - | -3,397만 | -5,809.5만 | -24.3만 |
| 3. 대손상각비환입 | -2,246.4만 | -730.1만 | -3,762.5만 | - | -5,037.9만 |
| 4. 단기금융상품처분이익 | -2,064.7만 | -1억 | -1.1억 | -200.1만 | -5,586.7만 |
| 5. 단기투자자산평가익 | -4.6억 | - | - | - | - |
| 6. 국고보조금상각 | -6,023.2만 | -5,122.1만 | -3,338.8만 | -2,816.7만 | -3,801.1만 |
| (4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -7.5억 | 15.8억 | 26억 | -28.1억 | 13.8억 |
| 1. 매출채권의 감소(증가) | 14.7억 | 3억 | 38억 | -17.9억 | 31.8억 |
| 2. 대손충당금의 감소(증가) | 779.3만 | - | - | 2,091만 | 2,185만 |
| 3. 미수금의 감소(증가) | -6,453.8만 | -8,400 | - | - | - |
| 4. 미수수익의 감소(증가) | -3,041.2만 | - | - | 53.6만 | -53.6만 |
| 6. 선납세금의 감소(증가) | - | - | 2.4억 | -2.4억 | - |
| 5. 선급금의 감소(증가) | 1.3억 | 4.4억 | -5.6억 | 8.1억 | -4.8억 |
| 6. 선급비용의 감소(증가) | 131.9만 | 2,428.7만 | 2,823.8만 | -5,299.4만 | -170.6만 |
| 7. 제품의 감소(증가) | -4.5억 | -4.7억 | 9,525.8만 | -5.8억 | 3.3억 |
| 8. 원재료의 감소(증가) | -21억 | 7,310.8만 | -16.2억 | -10.3억 | -4.8억 |
| 9. 재공품의 감소(증가) | -1.2억 | 2,380.9만 | 6,915.1만 | -5,158.8만 | -4,575.9만 |
| 10. 매입채무의 증가(감소) | 3.2억 | 13.8억 | 5억 | 4.1억 | -9억 |
| 11. 미지급금의 증가(감소) | -7,134.6만 | 5,788.8만 | -1.9억 | 9,320.5만 | -1.4억 |
| 14. 선수금의 증가(감소) | - | - | - | - | -86.5만 |
| 12. 예수금의 증가(감소) | 5,259.9만 | -2,512.4만 | 2,777.1만 | 71만 | -2.5억 |
| 13. 미지급세금의 증가(감소) | 1.3억 | -1.3억 | 2.4억 | -4억 | 1.6억 |
| 14. 퇴직금의 지급 | - | -9,754.2만 | -2,219.1만 | - | - |
| 14. 미지급비용의 증가(감소) | -1,584.8만 | 1,010.9만 | -195.7만 | 1,368.1만 | -160.8만 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -12.3억 | -24.7억 | -58.4억 | -44.9억 | -15.1억 |
| (1) 투자활동으로 인한 현금유입액 | 375.1억 | 367.3억 | 383.2억 | 74.2억 | 161.4억 |
| 1. 단기금융상품의 감소 | 270.5억 | 335.9억 | 364.5억 | 7.4억 | 157.4억 |
| 4. 장기금융상품의 감소 | - | - | - | 2,334.3만 | - |
| 2. 주임종단기채권의 감소 | 48.6억 | 13억 | 16.9억 | 63억 | 4억 |
| 3. 단기매매증권의 처분 | 6.5억 | - | - | - | - |
| 5. 차량운반구의 처분 | - | 1,609.1만 | - | - | - |
| 4. 단기대여금의 감소 | 49.3억 | 13.7억 | 1.7억 | 2.7억 | - |
| 6. 차량운반구의 처분 | 3,188.5만 | 4.5억 | 454.5만 | 8,500만 | - |
| (2) 투자활동으로 인한 현금유출액 | -387.4억 | -392억 | -441.6억 | -119.1억 | -176.5억 |
| 1. 주임종단기채권의 증가 | -37.7억 | -56.3억 | -26.8억 | -78.3억 | -9,300만 |
| 5. 회원권의 취득 | - | - | - | - | -1.9억 |
| 2. 단기금융상품의 증가 | -275.6억 | -317.6억 | -401.7억 | -27.9억 | -156억 |
| 3. 단기매매증권의 취득 | -5.9억 | - | - | - | - |
| 5. 매도가능증권의 취득 | - | - | -2,550만 | - | - |
| 4. 단기대여금의 대여 | -41.5억 | -13.7억 | -7.2억 | -5.7억 | -10.3억 |
| 5. 장기금융상품의 취득 | -7,846.4만 | -8,846.4만 | -1억 | -1.1억 | -9,261.9만 |
| 7. 비품의 취득 | - | - | -623만 | - | -817.2만 |
| 6. 토지의 취득 | -15억 | - | - | - | - |
| 9. 시설장치의 취득 | - | -1,636.7만 | - | - | - |
| 7. 건물의 취득 | -9.2억 | - | - | - | - |
| 8. 기계장치의 취득 | -5,059.8만 | -1.1억 | -3.9억 | -9,280만 | -7,060만 |
| 2. 미지급배당금의 증가 | - | - | - | 2,495.7만 | - |
| 11. 소프트웨어의 취득 | -2,980만 | -850만 | -2,200.6만 | -3.7억 | -6,981.8만 |
| 12. 임차보증금의 증가 | -5,000만 | -2억 | -450만 | -1.5억 | -5억 |
| 13. 기타보증금의 증가 | -4,118.8만 | -1,082.1만 | -3,525만 | - | -67.8만 |
| 2. 장기차입금의 상환 | - | - | - | 5억 | - |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 5.7억 | -6억 | -32.8억 | 88.2억 | -28.5억 |
| (1) 재무활동으로 인한 현금유입액 | 101.7억 | 85억 | 68.2억 | 131.5억 | 15.1억 |
| 1. 단기차입금의 증가 | 99.1억 | 82.6억 | 66.6억 | 131.2억 | 15.1억 |
| 3. 임대보증금의 증가 | 2,650만 | 8,600만 | 1.4억 | - | - |
| 4. 장기차입금의 증가 | 3,000만 | 1.1억 | 500만 | - | - |
| 3. 장기차입금의 상환 | - | -1,250만 | - | - | - |
| 5. 퇴직연금운용자산의 감소 | 2억 | 3,833.4만 | 1,067.8만 | - | - |
| (2) 재무활동으로 인한 현금유출액 | -95.9억 | -91억 | -101억 | -43.3억 | -43.6억 |
| 5. 배당금의 지급 | - | -8.5억 | -2,495.7만 | -4.7억 | -4억 |
| 1. 단기차입금의 감소 | -92.1억 | -49억 | -98.8억 | -41.6억 | -37.6억 |
| 2. 유동성장기차입금의 상환 | -6,250만 | -33억 | -1.3억 | - | - |
| 4. 퇴직연금운용자산의 증가 | -3.2억 | -3,918.8만 | -7,393.8만 | -2.1억 | -2억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) | 9.6억 | -2,512만 | -39.1억 | 38.9억 | 1.5억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 2.4억 | 2.7억 | 41.7억 | 2.8억 | 1.3억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 12억 | 2.4억 | 2.7억 | 41.7억 | 2.8억 |