에스원건설
비상장계속사업자SONE CONSTRUCTION CO.,LTD.
김동필
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 220.2億-66.7% | 662億 | 1,751.2億 | 831.9億 | 528.4億 |
| 영업이익 | 2.6億-97.7% | 116億 | -565.6億 | 25.3億 | 13.3億 |
| 당기순이익 | 1,000.2億흑자전환 | -913.3億 | -576.6億 | 29.2億 | 12.4億 |
1.19%영업이익률
454.17%순이익률
692.38%ROA
36351.42%ROE
5150.18%부채비율
1.90%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
144.5億자산총액
141.7億부채총계
2.8億자본총계
220.2億매출액
2.6億영업이익
1,000.2億순이익
1.19%매출액 영업이익률
454.17%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 115.7억 | 117.7억 | 207.2억 | 195.8억 | 122억 |
| (1)당좌자산 | 114.8억 | 116.8억 | 202.3억 | 190.9억 | 117.1억 |
| 현금및현금성자산(주석3) | 20.1억 | 42.5억 | 12.9억 | 18.7억 | 6.4억 |
| 공사미수금(주석12,18) | 92.7억 | 71.4억 | 98.1억 | 59.2억 | 61.8억 |
| 단기금융상품 | - | - | 2.2억 | 4억 | 3.6억 |
| 미수금 | 2,582.7만 | 8,931.7만 | 1.2억 | 3,886.8만 | 4,990.2만 |
| 단기매매증권(주석3,22) | - | - | - | - | 1.5억 |
| 선급금 | 6.1만 | 86만 | 39.5억 | 34.1억 | 4.9억 |
| 단기대여금(주석13) | - | - | 39.6억 | 71.6억 | 36.3억 |
| 당기법인세자산 | 1,113.8만 | - | - | - | - |
| 미수수익(주석13) | - | - | 2.2억 | 1.7억 | 1.1억 |
| 선급공사원가 | 1.6억 | 1.8억 | 3억 | 1.1억 | 8,720만 |
| (2)재고자산 | 8,909.8만 | 8,909.8만 | 4.9억 | 4.9억 | 4.9억 |
| 선납세금 | - | 62.6만 | 7,988만 | - | - |
| 용지 | 8,909.8만 | 8,909.8만 | 4.9억 | - | - |
| 부가세대급금 | - | - | 6,726.7만 | - | - |
| Ⅱ.비유동자산 | 28.8억 | 53.6억 | 56.3억 | 57.6억 | 40.6억 |
| (1)투자자산 | 17억 | 39.1억 | 36.5억 | 37.7억 | 22.2억 |
| 건설용지 | - | - | - | 4.9억 | 4.9억 |
| 장기금융상품 | 1.4억 | 4.1억 | 1.4억 | 2.5억 | 6.6억 |
| 매도가능증권(주석4,6) | 15.6억 | 35억 | 35.1억 | 35.2억 | 15.6억 |
| (2)유형자산(주석5) | 1.8억 | 2.1억 | 3.7억 | 6.7억 | 6.1억 |
| 토지 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.5억 | 1.5억 |
| 구축물 | 385만 | 385만 | 385만 | 385만 | 385만 |
| 감가상각누계액 | -340.1만 | -320.8만 | -301.6만 | -282.3만 | -263.1만 |
| 차량운반구 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 9,308.2만 | 9,228.2만 |
| 건물 | - | - | - | 3억 | 3억 |
| 감가상각누계액 | -1.1억 | -1억 | -9,265.9만 | -7,757.1만 | -6,729.6만 |
| 감가상각누계액 | - | - | - | -6,917만 | -4,893.3만 |
| 공구와기구 | 32만 | 32만 | 32만 | 32만 | 32만 |
| 감가상각누계액 | -31.9만 | -31.9만 | -31.9만 | -31.9만 | -31.9만 |
| 비품 | 4.2억 | 4.2억 | 5.2억 | 4.6억 | 2.6억 |
| 감가상각누계액 | -3.9억 | -3.7억 | -3.8억 | -2.7억 | -2억 |
| 건설용장비 | 7,001.8만 | 6,151.8만 | 6,151.8만 | 1.5억 | 1.4억 |
| 기계장치 | - | - | 3.4억 | 3.4억 | 3.4억 |
| 감가상각누계액 | -6,083.1만 | -5,312.4만 | -4,622.9만 | -1.2억 | -1.1억 |
| 감가상각누계액 | - | - | -3억 | -2.8억 | -2.5억 |
| 시설장치 | 1,200만 | 1,200만 | 1,200만 | 1,200만 | 1,200만 |
| 감가상각누계액 | -1,199.8만 | -1,199.8만 | -1,199.8만 | -1,199.8만 | -1,199.8만 |
| (3)무형자산(주석7) | 83.4만 | 183.4만 | 283.4만 | 383.4만 | 483.4만 |
| 특허권 | 71.4만 | 171.4만 | 271.4만 | 371.4만 | 471.4만 |
| 소프트웨어 | 12만 | - | - | 12만 | 12만 |
| (4)기타비유동자산 | 10억 | 12.4억 | 16.1억 | 13.2억 | 12.3억 |
| 임차보증금 | 5,520만 | 2,520만 | 2억 | 9.1억 | 8.3억 |
| 기타보증금(주석6) | 9.4억 | 12.4억 | - | - | - |
| 자산총계 | 144.5억 | 171.3억 | 263.5억 | 253.4억 | 162.6억 |
| Ⅰ.유동부채 | 78.3억 | 1,531.2억 | 635.4억 | 84.6억 | 57.7억 |
| 컴퓨터소프트웨어 | - | 12만 | 12만 | - | - |
| 미지급금(주석9,12) | 51.1억 | 164억 | 291.7억 | 47.8억 | 29.1억 |
| 예수금 | 1.2억 | 4,296.9만 | 2억 | 1.4억 | 8,235.3만 |
| 부가세예수금 | 1.3억 | 2.4억 | - | 7억 | 6.5억 |
| 임차보증금(주석13) | - | - | 7억 | - | - |
| 미지급비용(주석9) | 2.9억 | 5억 | 7,839.7만 | 5,650.1만 | 4,713.3만 |
| 기타보증금 | - | - | 9.1억 | 4억 | 4억 |
| 선수금 | 2.4억 | 1.6억 | - | - | - |
| 공사선수금(주석18) | 3.7억 | 12.6억 | 194.1억 | 23.4억 | 17.3억 |
| 매입채무(주석11,14) | - | 2.2억 | 2.2억 | 2.2억 | 2.3억 |
| 유동성장기미지급금(주석8) | 15.9억 | - | - | - | - |
| 당기법인세부채 | - | - | - | 2.2억 | 1.1억 |
| 현재가치할인차금(주석8) | -1,859.6만 | - | - | - | - |
| Ⅱ.비유동부채 | 63.4억 | 2.8억 | 77.6억 | 41.7억 | 7.1억 |
| 소송충당부채(주석13,24) | - | 5.3억 | - | - | - |
| 공사손실충당부채(주석20) | - | - | -87.9억 | - | - |
| 장기미지급금(주석8) | 35.3억 | - | - | - | - |
| 보증손실충당부채(주석13,20,24) | - | -720.8억 | - | - | - |
| 현재가치할인차금(주석8) | -7.8억 | - | - | - | - |
| 단기차입금(주석6,8,11) | - | 558.5억 | 44.8억 | - | - |
| 보증충당부채(주석11,17) | 33.5억 | - | - | - | - |
| 유동성장기차입금(주석6,9,11) | - | 18.3억 | 12억 | - | - |
| 퇴직급여충당부채(주석10) | 2.3억 | 2.8억 | 5.4억 | 3.1억 | 2.5억 |
| 사채(주석10,11) | - | 40억 | - | - | - |
| 부채총계 | 141.7억 | 1,534억 | 713억 | 126.3억 | 64.7억 |
| 장기차입금(주석9,11) | - | - | 33.1억 | 38.6억 | 4.6억 |
| 사채(주석10) | - | - | 40억 | - | - |
| Ⅰ.자본금 | 1.9억 | 35.4억 | 35.4억 | 35.4억 | 35.4억 |
| 사채할인발행차금(주석10) | - | - | -9,662.7만 | - | - |
| 보통주자본금(주석1,13) | 1.9억 | 35.4억 | 35.4억 | 35.4억 | 35.4억 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 407.9억 | 9억 | 9억 | 9억 | 9억 |
| 주식발행초과금(주석13) | 9억 | 9억 | 9억 | 9억 | 9억 |
| 감자차익(주석13) | 398.8억 | - | - | - | - |
| Ⅲ.기타포괄손익누계액 | 5,864.4만 | 5,526.5만 | 5,526.5만 | 5,526.5만 | 5,526.5만 |
| 매도가능증권평가이익(주석13) | 5,864.4만 | 5,526.5만 | 5,526.5만 | 5,526.5만 | 5,526.5만 |
| Ⅳ.결손금 | 407.6억 | - | - | - | - |
| 미처리결손금(주석14) | -407.6억 | - | - | - | - |
| 자본총계 | 2.8억 | -1,362.8억 | -449.5억 | 127.1억 | 97.9억 |
| 부채와자본총계 | 144.5억 | 171.3억 | 263.5억 | 253.4억 | 162.6억 |
| Ⅳ.이익잉여금(결손금) | - | -1,407.8억 | -494.5억 | 82.1억 | 52.9억 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금)(주석17) | - | -1,407.8억 | -494.5억 | 82.1억 | 52.9억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 220.2억 | 662억 | 1,751.2억 | 831.9억 | 528.4억 |
| 공사매출(주석18) | 220.2억 | 656.9억 | 1,751.2억 | 831.9억 | 528.4억 |
| 상품매출 | - | 5.1억 | - | - | - |
| Ⅱ.매출원가 | 204.9억 | 519.2억 | 2,189.1억 | 768억 | 479.2억 |
| 공사원가 | 204.9억 | 519.2억 | 2,189.1억 | 768억 | 479.2억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 15.4억 | 142.8억 | -437.9억 | 63.9억 | 49.2억 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석19) | 12.7억 | 26.8억 | 127.7억 | 38.5억 | 35.9억 |
| 급여 | 6.9억 | 3.8억 | 15억 | 14.9억 | 14.6억 |
| 퇴직급여 | 1.2억 | 2.3억 | 6.6억 | 2.2억 | 2.6억 |
| 복리후생비 | 8,633.6만 | 1.4억 | 3.8억 | 7.2억 | 4.3억 |
| 여비교통비 | 2,786.5만 | 2,409.9만 | 2,324.9만 | 2,267.3만 | 15.3만 |
| 접대비 | 1,087.3만 | 498.9만 | 2.2억 | 5,869.4만 | 110만 |
| 통신비 | 227.3만 | 625.2만 | 646.8만 | 859.5만 | 432.3만 |
| 수도광열비 | 567.5만 | 583.2만 | 807.4만 | 760.4만 | 779.7만 |
| 전력비 | 35.6만 | 23.9만 | 60.6만 | 30.5만 | 67.1만 |
| 세금과공과금 | 5,002.2만 | 8,743.8만 | 2.2억 | 1.4억 | 1.3억 |
| 감가상각비 | 3,825.5만 | 6,427.8만 | 1.5억 | 1.5억 | 1.3억 |
| 지급임차료 | 1,751.1만 | 7,639.9만 | 2.3억 | 2.2억 | 1.9억 |
| 수선비 | 659.7만 | 357.7만 | 59만 | 28만 | 236만 |
| 보험료 | 5,413.7만 | 7,848.8만 | 1.5억 | 1.1억 | 6,916.8만 |
| 차량유지비 | 749.5만 | 883.2만 | 6,231.6만 | 9,837만 | 879.8만 |
| 경상연구개발비 | 1,479.8만 | 7,800만 | 2,656.2만 | 4,574.4만 | 4.3억 |
| 운반비 | 216만 | 6.4만 | 58.6만 | 3.9만 | 7.3만 |
| 교육훈련비 | 132.9만 | 301.5만 | 1,043.4만 | 800.6만 | 413.3만 |
| 도서인쇄비 | 170.1만 | 125.1만 | 1,430.1만 | 6,610.2만 | 5,097.5만 |
| 사무용품비 | - | 6.4만 | 40만 | 86만 | 19.1만 |
| 소모품비 | 327.6만 | 307.5만 | 1,077.1만 | 3,085.5만 | 5,998.5만 |
| 지급수수료 | 7,942.5만 | 2.4억 | 2.4억 | 2.1억 | 3.3억 |
| 광고선전비 | - | - | 300만 | 1,250만 | 500만 |
| 장비사용료 | 464만 | 70만 | - | - | - |
| 외주공사비 | 2,522.5만 | 4,844.1만 | - | - | - |
| 대손상각비 | - | 11.5억 | 88.7억 | 2.4억 | - |
| 협회비 | 1,658.4만 | 4,578.9만 | - | - | - |
| 무형자산상각비 | 100만 | 100만 | 100만 | 100만 | 129.3만 |
| 폐기물처리비 | 500만 | - | - | - | - |
| 단기매매증권처분이익 | - | - | - | 9,900만 | - |
| 잡비 | 5.6만 | - | - | - | - |
| Ⅴ.영업이익 | 2.6억 | 116억 | -565.6억 | 25.3억 | 13.3억 |
| 특허권대여수입 | - | - | - | 6,267.9만 | 5,031.3만 |
| Ⅵ.영업외수익 | 999.3억 | 4.2억 | 4.4억 | 7.9억 | 1.8억 |
| 이자수익 | 7,083.8만 | 2.5억 | 2.2억 | 3.8억 | 1.1억 |
| 배당금수익 | 132.9만 | 2,086.7만 | 2,321.7만 | 1,317.8만 | 1,198만 |
| 유형자산처분이익 | - | 1.1억 | 2,799.9만 | - | - |
| 투자자산처분이익 | 8,749.1만 | - | - | - | - |
| 기부금 | - | - | 60만 | 350만 | 213.6만 |
| 소송충당부채환입액(주석11) | 5.3억 | - | - | - | - |
| 보상비 | - | - | 7.6억 | 1,254.4만 | 8,679만 |
| 보증충당부채환입액(주석11) | 687.3억 | - | - | - | - |
| 채무조정이익(주석8) | 8억 | - | - | - | - |
| 유형자산폐기손실 | - | - | -7,960.5만 | - | - |
| 잡이익(주석8) | 297.1억 | 3,622.9만 | 1.6억 | 2.3억 | 1,168.2만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 1.7억 | 1,035.2억 | 14.5억 | 1.5억 | 1.7억 |
| 이자비용 | 7,908.2만 | 4.4억 | 4.7억 | 1.2억 | 6,230.7만 |
| 기타의대손상각비 | - | 31.8억 | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | -50.5만 | -1,376.7만 | -2,330.6만 | -98.4만 | - |
| 보증손실비용 | - | -260.7억 | - | - | - |
| 기본주당순이익(주석15) | - | - | - | 4,129 | 1,746 |
| Ⅷ.법인세차감전순손실 | - | -915억 | - | - | - |
| 기본주당손익(주석18) | - | - | -8.1만 | - | - |
| 잡손실 | -9,269.4만 | -738.2억 | -1.1억 | -2,071.8만 | -2,010.3만 |
| Ⅸ.법인세등(주석18) | - | -1.7억 | 8,695.6만 | 2.5억 | 1.1억 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익(손실) | 1,000.2억 | - | -575.8억 | 31.7억 | 13.4억 |
| Ⅹ.당기순손실 | - | -913.3억 | - | - | - |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | 1,000.2억 | - | -576.6억 | 29.2억 | 12.4억 |
| 기본주당손실(주석19) | - | -12.9만 | - | - | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | -14.8억 | 14.4억 | -73.1억 | 29.9억 | 9.6억 |
| 1.당기순이익(손실) | 1,000.2억 | -913.3억 | -576.6억 | 29.2억 | 12.4억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 2억 | 1,040.3억 | 187억 | 6.1억 | 4억 |
| 감가상각비 | 3,825.5만 | 6,427.8만 | 1.5억 | 1.5억 | 1.3억 |
| 공사손실충당부채전입액 | - | - | -87.9억 | - | - |
| 퇴직급여 | 1.4억 | 2.3억 | 7.7억 | 2.2억 | 2.6억 |
| 대손상각비 | - | 11.5억 | 88.7억 | 2.4억 | - |
| 무형자산상각비 | 100만 | 100만 | 100만 | 100만 | 129.3만 |
| 유형자산처분손실 | -50.5만 | -1,376.7만 | -2,330.6만 | -98.4만 | - |
| 유형자산폐기손실 | - | - | -7,960.5만 | - | - |
| 단기매매증권처분이익 | - | - | - | 9,900만 | - |
| 기타의대손상각비 | - | 31.8억 | - | - | - |
| 잡손실 | -2,625.1만 | -730.5억 | - | - | - |
| 이자비용 | - | 2.7억 | 2,337.3만 | - | - |
| 3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -996.7억 | -91.3억 | -2,799.9만 | -9,900만 | - |
| 보증손실비용 | - | -260.7억 | - | - | - |
| 투자자산처분이익 | 8,749.1만 | - | - | - | - |
| 이자수익 | - | 2.3억 | - | - | - |
| 소송충당부채환입액 | 5.3억 | - | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 1.1억 | 2,799.9만 | - | - |
| 재고자산의 (증가) | - | - | - | - | -391.8만 |
| 보증충당부채환입액 | 687.3억 | - | - | - | - |
| 미수수익의 (증가) | - | - | -4,668.3만 | -6,405.5만 | -4,390.2만 |
| 매입채무의 (감소) | - | - | - | -812.4만 | -1.2억 |
| 채무조정이익 | 8억 | - | - | - | - |
| 공사손실충당부채환입액 | - | -87.9억 | - | - | - |
| 잡이익 | 295.3억 | 58만 | - | - | - |
| 선납세금의 (증가) | - | - | -7,988만 | - | - |
| 공사미수금의 감소(증가) | - | 15.2억 | -76.5억 | 1,776.2만 | 11.4억 |
| 부가세대급금의 (증가) | - | - | -6,726.7만 | - | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | -20.2억 | -21.3억 | 316.7억 | -4.4억 | -6.8억 |
| 미수금의 감소(증가) | - | 3,505.9만 | -8,550.8만 | 1,103.4만 | 1,250.3만 |
| 선급공사원가의 (증가) | - | - | -1.9억 | - | - |
| 공사미수금 | -21.3억 | - | - | - | - |
| 미수금 | 6,349만 | - | - | - | - |
| 선급금의 감소 | - | 2억 | 1.7억 | - | - |
| 당기법인세부채의 증가 | - | - | - | 1.1억 | 7,528.5만 |
| 선급금 | 79.9만 | - | - | - | - |
| 선납세금의 감소(증가) | - | 7,925.4만 | - | - | - |
| 당기법인세자산 | -1,051.3만 | - | - | - | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | - | 6,726.7만 | - | - | - |
| 선급공사원가의 감소(증가) | - | 1.3억 | - | -2,500만 | 1.5억 |
| 선급공사원가 | 2,050만 | - | - | - | - |
| 임차보증금의 감소 | - | 200만 | 8,839만 | 2억 | 1.6억 |
| 기타보증금의 감소(증가) | - | 1.6억 | - | - | - |
| 단기매매증권의 처분 | - | - | - | 2.5억 | - |
| 재고자산의 감소 | - | 4억 | - | - | - |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | -2.2억 | - | - |
| 미지급금의 증가 | - | 133.1억 | 241억 | 18.7억 | -20.9억 |
| 미지급금 | 12.3억 | - | - | - | - |
| 예수금의 증가(감소) | - | -1.6억 | 5,623.4만 | 6,105.5만 | 1,304.1만 |
| 예수금 | 7,789.8만 | - | - | - | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | 2.4억 | -7억 | 4,356.9만 | 1억 |
| 부가세예수금 | -1.2억 | - | - | - | - |
| 미지급비용의 증가 | - | 4.3억 | 2,189.6만 | 936.8만 | 4,270.9만 |
| 미지급비용 | -1.6억 | - | - | - | - |
| 선수금의 증가 | - | 1.6억 | - | - | - |
| 단기매매증권의 취득 | - | - | - | - | 1.5억 |
| 선수금 | 8,606.6만 | - | - | - | - |
| 공사선수금의 증가(감소) | - | -181.5억 | 170.8억 | 6억 | 5.9억 |
| 공사선수금 | -8.9억 | - | - | - | - |
| 퇴직금의지급 | -1.9억 | -5.5억 | -2.5억 | -1.6억 | -2.8억 |
| 건설용장비의 처분 | - | - | 2,800만 | 1,100만 | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 25.3억 | 20.9억 | -22.2억 | -51.7억 | -20.3억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금 유입액 | 30.6억 | 28.1억 | 19.8억 | 58.3억 | 101.9억 |
| 단기금융상퓸의 감소 | - | 1.7억 | 4.8억 | 3.6억 | - |
| 토지의 처분 | - | - | 480만 | - | 391.8만 |
| 매도가능증권의 취득 | - | - | - | 19.6억 | 2.2억 |
| 단기대여금의 감소 | - | 16.8억 | 12.4억 | 48.2억 | 50.3억 |
| 건물의 처분 | - | - | 1.3억 | - | - |
| 선급금의 감소 | - | 5.7억 | - | - | - |
| 장기금융상품의감소 | 2.9억 | - | - | 1.8억 | - |
| 단기금융상퓸의 증가 | - | - | 1.3억 | 4,112.9만 | - |
| 매도가능증권의감소 | 20.3억 | 1,689.5만 | 300만 | - | - |
| 단기대여금의 증가 | - | - | 31.4억 | 83.5억 | 67.7억 |
| 임차보증금의 감소 | - | 1.8억 | - | - | - |
| 비품의처분 | 24만 | 3,752만 | - | - | - |
| 선급금의 증가 | - | - | 7.1억 | -29.2억 | -2.7억 |
| 기타보증금의감소 | 7.3억 | 904.3만 | 135만 | 77.8만 | 50억 |
| 기계장치의 처분 | - | 1.5억 | - | - | - |
| 차량운반구의 취득 | - | - | 2,027.3만 | 80만 | - |
| 2.투자활동으로 인한 현금 유출액 | -5.3억 | -7.2억 | -42억 | -109.9억 | -122.2억 |
| 장기금융상품의증가 | 2,423.6만 | 2.2억 | 5,407.9만 | 1.3억 | 1.7억 |
| 비품의취득 | 690만 | - | 6,492.8만 | 1.9억 | 2,682.4만 |
| 건설용장비의취득 | 850만 | - | - | 3,150만 | 2,230만 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | 73.9만 | - | - |
| 임차보증금의증가 | 5,520만 | 500만 | 7,325만 | 2.8억 | 8,242만 |
| 기타보증금의증가 | 4.3억 | 5억 | -4.6억 | 171.4만 | 47.8억 |
| 1.재무활동으로 인한 현금 유입액 | - | - | 90.1억 | 34억 | 20.9억 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | -32.9억 | -5.8억 | 89.6억 | 34억 | - |
| 단기차입금의 차입 | - | - | 44.8억 | - | 20.9억 |
| 장기차입금의 차입 | - | - | 6.5억 | 34억 | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금 유출액 | -32.9억 | -5.8억 | -5,000만 | - | -20.9억 |
| 사채의 차입 | - | - | 38.8억 | - | - |
| 장기미지급금의상환 | 32.9억 | - | - | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -22.3억 | 29.5억 | -5.8억 | 12.3억 | -10.7억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 42.5억 | 12.9억 | 18.7억 | 6.4억 | 17.1억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 20.1억 | 42.5억 | 12.9억 | 18.7억 | 6.4억 |
| 단기차입금의 상환 | - | 4.8억 | 5,000만 | - | 20.9억 |
| 유동성장기차입금의 상환 | - | 1.1억 | - | - | - |