테난
비상장계속사업자Tenan co.,ltd
문경란
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 506.1億-3.5% | 524.3億 | 557.7億 | 570.9億 | 477.7億 |
| 영업이익 | 55.4億+31.2% | 42.3億 | 61.9億 | 52.6億 | 11.3億 |
| 당기순이익 | 67.3億+16.1% | 57.9億 | 72.5億 | 49.4億 | 13.8億 |
10.95%영업이익률
13.30%순이익률
11.67%ROA
13.50%ROE
15.63%부채비율
86.49%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
576.5億자산총액
77.9億부채총계
498.6億자본총계
506.1億매출액
55.4億영업이익
67.3億순이익
10.95%매출액 영업이익률
13.30%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 296.6억 | 272.1억 | 356.8억 | 345.1억 | 307.8억 |
| (1) 당좌자산 | 149.2억 | 134.4억 | 220.3억 | 204.6억 | 154.8억 |
| 현금및현금성자산 | 3.6억 | 2.5억 | 10억 | 329.6만 | 553.8만 |
| 단기금융상품 | 90.6억 | 81.8억 | 145.3억 | 138.1억 | 103.4억 |
| 매출채권(주16) | 42.6억 | 39.9억 | 51.7억 | 59.4억 | 40.7억 |
| 대손충당금 | -4,263만 | -3,988.8만 | 51.2억 | -5,943.9만 | -4,072만 |
| 미수수익 | 460.3만 | 6,117.3만 | - | 968.7만 | - |
| 미수금(주16) | 12억 | 7.9억 | 10.1억 | 6.9억 | 6.2억 |
| 선급금 | 6,089.6만 | 8,138만 | 3.5억 | 5,506.8만 | 1,807만 |
| 선급비용 | 758.6만 | 790만 | 2,066만 | 713.3만 | 1,588.1만 |
| 계약자산 | - | - | - | - | 4.2억 |
| 당기법인세자산 | - | 1.2억 | - | - | 3,002.2만 |
| (2) 재고자산(주7) | 147.4억 | 137.7억 | 136.5억 | 140.5억 | 152.9억 |
| 상품 | - | - | 20억 | - | - |
| 제품 | 147.4억 | 137.1억 | 115.2억 | 137.6억 | 152.3억 |
| 제품평가충당금 | -1.1억 | -1.6억 | -1.2억 | -1,425.9만 | -1.9억 |
| 원재료 | 7,604.7만 | 1.8억 | 2.1억 | 2.6억 | 2.3억 |
| 저장품 | 3,196.7만 | 3,423.5만 | 3,866.9만 | 4,091.6만 | 3,275.5만 |
| II. 비유동자산 | 279.9억 | 231.4억 | 90.8억 | 32억 | 26.8억 |
| (1) 투자자산 | 234.9억 | 180.8억 | 45.8억 | 11.5억 | 10.1억 |
| 장기금융상품(주4) | 5.4억 | 5.5억 | 5.2억 | 200만 | 200만 |
| 매도가능증권(주5) | 229.5억 | 175.4억 | 40.6억 | 11.5억 | 10.1억 |
| (2) 유형자산(주6) | 9.9억 | 14.5억 | 10.4억 | 12.2억 | 9.5억 |
| 퇴직보험예치금(주12) | - | - | - | - | 92.4만 |
| 기계장치 | 688.8만 | 688.8만 | 688.8만 | - | - |
| 감가상각누계액 | -535.8만 | -410.1만 | -181.2만 | - | - |
| 집기비품 | 2.5억 | 2.5억 | 2.1억 | 1억 | 8,183.3만 |
| 감가상각누계액 | -2억 | -1.6억 | -1.1억 | -7,777.3만 | -7,126.5만 |
| 시설장치 | 84.5억 | 84.8억 | 75억 | 69.1억 | 64.2억 |
| 감가상각누계액 | -75.1억 | -71.2억 | -65.7억 | -58.8억 | -54.8억 |
| (3) 무형자산(주8) | 2.1억 | 3억 | 3.8억 | 1억 | 325.5만 |
| 건설중인자산 | - | - | - | 1.6억 | - |
| 상표권 | 580.7만 | 854.7만 | 532.6만 | 339.3만 | 325.4만 |
| 소프트웨어(주18) | 2억 | 2.9억 | 3.8억 | - | - |
| (4) 기타비유동자산 | 32.9억 | 33.1억 | 30.7억 | 7.3억 | 7.2억 |
| 소프트웨어 | - | - | - | 9,686.4만 | 1,000 |
| 임차보증금(주16) | 32.6억 | 32.6억 | 30.6억 | 7.2억 | 7.2억 |
| 기타보증금 | 3,705.7만 | 5,258.5만 | 1,634.4만 | 522만 | 392만 |
| 자산총계 | 576.5억 | 503.5억 | 447.6억 | 377.1억 | 334.6억 |
| I. 유동부채 | 77.9억 | 74.7억 | 74.2억 | 75.6억 | 80억 |
| 매입채무(주10,16) | 22억 | 21.4억 | 22.6억 | 25억 | 26.6억 |
| 미지급금(주10,16) | 6.7억 | 7.9억 | 7.3억 | 5.6억 | 3.4억 |
| 미지급비용(주10) | 29.2억 | 1,227.4만 | 26.5억 | 26.5억 | 25.4억 |
| 예수금 | 578.1만 | 12.4억 | 2,003.6만 | 3,756.1만 | 2,009.8만 |
| 예수보증금(주10) | 12.4억 | 1.5억 | 12.8억 | 13.3억 | 13.1억 |
| 단기차입금(주9,10) | 1.5억 | - | 1.5억 | 1.5억 | - |
| 선수수익 | - | 25.5억 | 6,205.9만 | - | - |
| 포인트충당부채(주11) | 2.1억 | 4.8억 | 1.4억 | 3억 | 8,197.9만 |
| 반품충당부채(주11) | - | - | - | - | 10.4억 |
| 당기법인세부채 | 4억 | 1억 | 1.2억 | 3,534.5만 | - |
| 퇴직급여충당부채(주12) | 2.4억 | 2.1억 | 1.9억 | 2.6억 | 2.5억 |
| 퇴직연금운용자산(주12) | -2.4억 | -2.1억 | -1.9억 | 256만 | -2.5억 |
| 부채총계 | 77.9억 | 74.7억 | 74.2억 | 75.6억 | 80억 |
| 퇴직연금운용자산(주12) | - | - | - | -2.6억 | - |
| I. 자본금(주1,14) | 8.8억 | 8.8억 | 8.8억 | 8.8억 | 8.8억 |
| 보통주자본금 | 8.8억 | 8.8억 | 8.8억 | 8.8억 | 8.8억 |
| II. 자본잉여금(주14) | 190.2억 | 190.2억 | 190.2억 | 190.2억 | 191.2억 |
| 기타자본잉여금 | 190.2억 | 190.2억 | 190.2억 | 190.2억 | 191.2억 |
| III. 기타포괄손익누계액(주5,17) | -2.2억 | -4.7억 | -2.1억 | -1.4억 | 1,097.7만 |
| 매도가능증권평가이익 | 1.3억 | 3,655.7만 | 1.4억 | - | 1,097.7만 |
| 매도가능증권평가손실 | -3.5억 | -5.1억 | -3.5억 | -1.4억 | - |
| Ⅳ. 이익잉여금(주15) | 301.7억 | 234.4억 | 176.5억 | 103.9억 | 54.5억 |
| 미처분이익잉여금 | 301.7억 | 234.4억 | 176.5억 | 103.9억 | 54.5억 |
| 자본총계 | 498.6억 | 428.8억 | 373.4억 | 301.6억 | 254.6억 |
| 부채및자본총계 | 576.5억 | 503.5억 | 447.6억 | 377.1억 | 334.6억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 매출액 | 506.1억 | 524.3억 | 557.7억 | 570.9억 | 477.7억 |
| 제품매출액(주16) | 506.1억 | 524.3억 | 540.4억 | 570.9억 | 477.7억 |
| II. 매출원가 | 154.1억 | 169.5억 | 180.6억 | 205.7억 | 188.3억 |
| 기타매출액 | - | - | 17.3억 | - | - |
| 기초제품재고액 | 135.5억 | 134억 | 137.4억 | 150.3억 | 170억 |
| 당기제품제조원가(주16,19) | 165.5억 | 170.7억 | 157.7억 | 198.8억 | 172.7억 |
| 타계정순대체액 | -4,995.3만 | 3,736.5만 | -754.8만 | -6.1억 | -4억 |
| 기말제품재고액 | -146.3억 | -135.5억 | -114.4억 | -137.4억 | -150.3억 |
| III.매출총이익 | 351.9억 | 354.8억 | 377.1억 | 365.3억 | 289.4억 |
| IV. 판매비와관리비(주19) | 296.5억 | 312.6억 | 315.2억 | 312.6억 | 278.1억 |
| 급여 | 33.4억 | 33.2억 | 30.6억 | 23.8억 | 24.4억 |
| 퇴직급여 | 2.6억 | 2.7억 | 2.3억 | 1.8억 | 2.2억 |
| 복리후생비 | 6.6억 | 6.5억 | 5.9억 | 5.3억 | 5.3억 |
| 여비교통비 | 2,839.9만 | 3,168.4만 | 3,147.6만 | 2,436.1만 | 1,995.3만 |
| 접대비 | 6,909.1만 | 5,967.1만 | 8,503.1만 | 6,598.1만 | 5,296.1만 |
| 통신비 | 3,741.4만 | 3,819.8만 | 4,376.6만 | 1,375.5만 | 1,168.1만 |
| 수도광열비 | 2,594만 | 3,709.5만 | 3,584.5만 | 2,920.7만 | 1,980만 |
| 전력비 | 1.2억 | 1.3억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.2억 |
| 세금과공과 | 4,686.8만 | 4,501.7만 | 4,498.8만 | 3,852.5만 | 3,393.7만 |
| 감가상각비(주6) | 10.4억 | 9.6억 | 9.4억 | 8.1억 | 7.2억 |
| 지급임차료(주16) | 8.5억 | 9.8억 | 11.5억 | - | - |
| 지급임차료(주17) | - | - | - | 11.6억 | 11.6억 |
| 수선비 | 941.2만 | 360.4만 | 469.9만 | 304.2만 | 375.1만 |
| 보험료 | 444.8만 | 484만 | 936.6만 | 2,138.1만 | 2,634.5만 |
| 차량유지비 | 997만 | 965.5만 | 607.3만 | 515.6만 | 545.2만 |
| 운반비 | 5.7억 | 6억 | 5.8억 | 5.1억 | 4.8억 |
| 교육훈련비 | 16.6만 | 97.8만 | 34.1만 | 10.8만 | 49.4만 |
| 도서인쇄비 | 493.4만 | 477만 | 446.2만 | 414.9만 | 420.5만 |
| 소모품비 | 3.1억 | 3.3억 | 3.6억 | 4.1억 | 3.5억 |
| 지급수수료 | 17.7억 | 21.1억 | 16.2억 | 14.2억 | 11.9억 |
| 광고선전비 | 13.7억 | 16.6억 | 10.4억 | 5.2억 | 3.9억 |
| 판매촉진비 | 7억 | 9.9억 | 2.8억 | 5.5억 | 4.2억 |
| 대손상각비(환입) | 274.2만 | -1,184.5만 | -770.6만 | 1,871.9만 | 1,269.1만 |
| 판매수수료 | 183.1억 | 189.3억 | 212.3억 | 224.4억 | 195.7억 |
| 무형자산상각비(주8) | 9,039.7만 | 9,055.5만 | 6,081.7만 | 327만 | 169.4만 |
| 견본비 | 1,295.1만 | 954.7만 | 1,751.7만 | 1,517.3만 | 1,801.4만 |
| 잡비 | - | 31.4만 | 67만 | 224.2만 | - |
| V. 영업이익 | 55.4억 | 42.3억 | 61.9억 | 52.6억 | 11.3억 |
| VI. 영업외수익 | 19.1억 | 19억 | 14.1억 | 3.7억 | 2.9억 |
| 이자수익 | 11.2억 | 8.6억 | 5.7억 | 2.4억 | 2.1억 |
| 배당금수익 | 2.7억 | 3.7억 | 4,212.1만 | 105만 | - |
| 외환차익 | 11.9만 | 25.3만 | 12.8만 | 35.8만 | 1,706 |
| 매도가능증권처분이익 | 1.3억 | 2.8억 | 4.1억 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | - | 8.7만 |
| 단기금융상품처분이익 | - | 6,592.4만 | 2.8만 | - | - |
| 단기금융상품평가이익 | 837.1만 | 6,135.7만 | 9,663.1만 | - | - |
| 매도가능증권평가이익 | - | - | - | 1,617만 | - |
| 포인트충당금환입 | 2.7억 | 1.4억 | 1.7억 | - | - |
| 장기금융상품평가이익 | - | 2,344.3만 | 2,027.2만 | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | 7 | 2,094.5만 |
| 잡이익 | 1.1억 | 1.1억 | 9,483.1만 | 1.1억 | 8,057만 |
| VII. 영업외비용 | 1.2억 | 1.8억 | 1.8억 | 6.2억 | 4,020.3만 |
| 기부금 | - | - | - | - | 102.8만 |
| 외환차손 | 531.9만 | 55.3만 | 17.1만 | 25.4만 | 22.4만 |
| 유형자산폐기손실 | -1,056.8만 | -4,015.2만 | - | - | - |
| 매도가능증권처분손실 | -3,884.8만 | -2,040.3만 | -1.1억 | -1.3억 | - |
| 단기금융상품처분손실 | -6,135.7만 | -9,663.1만 | - | - | - |
| 유형자산폐기손실(주6) | - | - | -544.8만 | -5,937.1만 | -1,787.4만 |
| 장기금융상품평가손실 | -254.3만 | - | - | - | - |
| 잡손실 | -288.3만 | -2,433.8만 | -310.4만 | -2,365.3만 | -13.2만 |
| 단기금융상품평가손실 | - | - | -6,592.4만 | -4억 | - |
| VIII. 법인세차감전순이익 | 73.4억 | 59.5억 | 74.2억 | 50.1억 | 13.8억 |
| IX. 법인세등 | 6.1억 | 1.5억 | 1.6억 | 7,067만 | - |
| X. 당기순이익(주17) | 67.3억 | 57.9억 | 72.5억 | 49.4억 | 13.8억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 66.9억 | 80.1억 | 83.2억 | 54.7억 | 48.4억 |
| 1. 당기순이익 | 67.3억 | 57.9억 | 72.5억 | 49.4억 | 13.8억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 12.7억 | 12.3억 | 12억 | 20.6억 | 11.8억 |
| 퇴직급여 | 2,647.8만 | 2,424.2만 | 2,605.4만 | 3,275.6만 | 3,728.4만 |
| 대손상각비(환입) | 274.2만 | -1,184.5만 | -770.6만 | 1,871.9만 | 1,269.1만 |
| 감가상각비 | 10.4억 | 9.7억 | 9.4억 | 8.1억 | 7.2억 |
| 무형자산상각비 | 9,039.7만 | 9,055.5만 | 6,081.7만 | 327만 | 169.4만 |
| 유형자산폐기손실 | -1,056.8만 | -4,015.2만 | -544.8만 | -5,937.1만 | -1,787.4만 |
| 매도가능증권처분손실 | -3,884.8만 | -2,040.3만 | -1.1억 | -1.3억 | - |
| 재고자산폐기손실 | - | - | - | -6억 | -3.9억 |
| 장기금융상품평가손실 | -254.3만 | - | - | - | - |
| 단기금융상품처분손실 | -6,135.7만 | -9,663.1만 | - | - | - |
| 단기매매증권평가손실 | - | - | -6,592.4만 | -4억 | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -4.1억 | -5.6억 | -5.3억 | -2억 | -4.5억 |
| 이자수익 | - | - | - | - | 92.4만 |
| 재고자산평가손실환입 | -1.3억 | -2.8억 | - | -1.8억 | -4.5억 |
| 매도가능증권처분이익 | - | 6,592.4만 | 4.1억 | 1,617만 | - |
| 단기금융상품평가이익 | 837.1만 | 6,135.7만 | 9,663.1만 | - | - |
| 포인트충당부채환입 | 2.7억 | 1.4억 | - | - | - |
| 장기금융상품평가이익 | - | 2,344.3만 | 2,027.2만 | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -9억 | 15.5억 | 3.9억 | -13.3억 | 27.3억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -2.7억 | 11.8억 | 7.7억 | -18.7억 | -12.7억 |
| 기타계약자산의 감소(증가) | - | - | - | - | -4.2억 |
| 미수금의 감소(증가) | -4.1억 | 2.2억 | -3.2억 | -6,937.9만 | -4,019.1만 |
| 미수수익의 감소(증가) | 5,657만 | -6,117.3만 | 968.7만 | -968.7만 | - |
| 선급금의 감소(증가) | 2,048.5만 | 2.7억 | -2.9억 | -3,699.7만 | -1,366.4만 |
| 계약자산의 감소(증가) | - | - | - | 4.2억 | - |
| 선급비용의 감소(증가) | 31.5만 | 1,276만 | -1,352.6만 | 874.8만 | 158.2만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 1.2억 | -1.2억 | - | 3,002.2만 | -3,002.2만 |
| 재고자산의 감소(증가) | -9.7억 | -1.1억 | 4억 | 8.3억 | 21.7억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 5,359.3만 | -1.2억 | -2.4억 | -1.7억 | 10억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -1.3억 | 6,247.9만 | 1.7억 | 2.2억 | -2.9억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 3.7억 | -1억 | 109.4만 | 1.1억 | 5.3억 |
| 예수금의 증가(감소) | -649.4만 | -776.2만 | -1,752.4만 | 1,746.3만 | -4,176.1만 |
| 예수보증금의 증가(감소) | 100만 | -4,100만 | -4,000만 | 1,400만 | 6,650만 |
| 선수수익의 증가(감소) | - | -6,205.9만 | 6,205.9만 | - | - |
| 반품충당부채의 감소(증가) | - | - | - | -10.4억 | 10.4억 |
| 포인트충당부채의 증가(감소) | - | 4.8억 | -1.7억 | 2.2억 | 8,197.9만 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | 3억 | -2,462.1만 | 8,942.3만 | 3,534.5만 | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -2,647.8만 | -2,424.2만 | 7,290.9만 | -555.5만 | -5,698만 |
| 집기비품의 처분 | - | - | - | - | 1.9만 |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -65.9억 | -87.5억 | -73.3억 | -54.8억 | -28.4억 |
| 퇴직금의 지급 | - | - | -9,640.3만 | -2,883.8만 | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 71.5억 | 89.8억 | 49.5억 | 11.8억 | 641.9만 |
| 기타보증금의 회수 | - | - | - | - | 640만 |
| 단기금융상품의 순감소 | 50.7억 | 63.8억 | - | - | - |
| 매도가능증권 처분 | 20.6억 | 25.6억 | - | - | - |
| 매도가능증권의 처분 | - | - | 49.5억 | 11.7억 | - |
| 기타보증금 감소 | 1,643.8만 | 40만 | - | - | - |
| 임차보증금 감소 | - | 3,000만 | - | - | - |
| 합병으로 인한 순현금 유입 | - | - | - | 141.4만 | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -137.3억 | -177.3억 | -122.8억 | -66.5억 | -28.5억 |
| 단기금융상품의 순증가 | 60.1억 | - | 6.9억 | 38.7억 | 13억 |
| 장기금융상품의 순증가 | 30억 | - | 5억 | - | - |
| 기계장치의 취득 | 41.3억 | - | 688.8만 | - | - |
| 매도가능증권의 취득 | - | 160.4억 | 76.3억 | 15.9억 | 10억 |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | - | - | - | -20억 |
| 집기비품의 취득 | 675만 | 3,683.1만 | 1.1억 | 2,232.8만 | - |
| 건설중인자산의 증가 | - | - | - | 1.6억 | - |
| 시설장치의 취득 | 5.9억 | 13.8억 | 8.2억 | 9.6억 | 5.6억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | - | - | - | - | -20억 |
| 상표권의 취득 | - | 611.8만 | 334.4만 | - | 120.2만 |
| 단기차입금의 상환 | - | - | - | - | 20억 |
| 기타보증금의 증가 | 91만 | 3,664.1만 | 1,112.4만 | 130만 | - |
| 소프트웨어의 취득 | - | - | 1.7억 | 4,612만 | - |
| 임차보증금의 증가 | - | 2.3억 | 23.4억 | - | - |
| IV. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 1억 | -7.4억 | 9.9억 | -224.2만 | 160.1만 |
| V. 기초의 현금 | 2.5억 | 10억 | 329.6만 | 553.8만 | 393.8만 |
| VI. 기말의 현금 | 3.6억 | 2.5억 | 10억 | 329.6만 | 553.8만 |