테트라팩
비상장계속사업자Tetra Pak Ltd.
헨릭하우가드
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,937.3億-8.5% | 2,117.6億 | 1,748.8億 | 1,616.4億 | 1,638.8億 |
| 영업이익 | 47.8億-18.4% | 58.6億 | 50.2億 | 31.5億 | 33.7億 |
| 당기순이익 | 92.6億-38.7% | 151億 | -70.1億 | 9.4億 | 58.5億 |
2.47%영업이익률
4.78%순이익률
7.93%ROA
47.06%ROE
493.67%부채비율
16.84%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
1,168億자산총액
971.2億부채총계
196.7億자본총계
1,937.3億매출액
47.8億영업이익
92.6億순이익
2.47%매출액 영업이익률
4.78%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 1,110.8억 | 966.1억 | 961.1억 | 484.1억 | 473.5억 |
| (1) 당좌자산 | 572.4억 | 616.8억 | 544.2억 | 323.9억 | 289.6억 |
| 현금및현금성자산(주4,11) | 577.6만 | 68.3억 | 476.2만 | 178.3만 | 52.4억 |
| 매출채권(주11,13) | 300.5억 | 303.3억 | 321.6억 | 161.7억 | 191.2억 |
| 대손충당금 | -3억 | -3억 | -3.2억 | -1.6억 | -1.9억 |
| 미수금(주11,13) | 181.9억 | 58.9억 | 133.6억 | 119.1억 | 13.5억 |
| 대손충당금 | -1.8억 | -384.6만 | -1.3억 | -1.2억 | -1,351.7만 |
| 부가세대급금 | - | - | 1.4억 | - | - |
| 선급금 | 1.6억 | 6.4억 | 16.3억 | 2.2억 | 2억 |
| 미수수익 | - | 4.6억 | - | - | - |
| 선급비용 | 1.3억 | 1.3억 | 1.2억 | 1.1억 | 4,552.9만 |
| 유동이연법인세자산(주17) | 18억 | 41.9억 | 68.1억 | 36억 | - |
| 유동이연법인세자산(주16) | - | - | - | - | 21.3억 |
| 통화선도자산(주14) | 73.9억 | 135.2억 | 6.5억 | 6.6억 | - |
| 통화선도자산(주13) | - | - | - | - | 10.8억 |
| (2) 재고자산(주5,7) | 538.5억 | 349.3억 | 416.9억 | 160.3억 | 183.9억 |
| 상품 | 452.8억 | 212.5억 | 219.3억 | 114.9억 | 109.4억 |
| 상품평가손실충당금 | -20.6억 | -8,500.2만 | -1.3억 | -1.7억 | -1.7억 |
| 미착품 | 106.3억 | 137.7억 | 198.9억 | 47.1억 | 76.2억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 57.1억 | 83.5억 | 34.7억 | 31.6억 | 36.3억 |
| (1) 유형자산(주6,7) | 34.2억 | 43억 | 3.7억 | 5.6억 | 6.2억 |
| 기계장치 | 38.2억 | 38.2억 | 10.8억 | 10.8억 | 8억 |
| 감가상각누계액 | -15.9억 | -12.3억 | -9.3억 | -8.1억 | -7억 |
| 차량운반구 | - | 1,880.4만 | 2,999.7만 | 2,999.7만 | 2,999.7만 |
| 임차개량자산 | 15.6억 | 25억 | 12억 | 12억 | 11.9억 |
| 감가상각누계액 | - | -1,880.4만 | -2,999.7만 | -2,999.7만 | -2,647.1만 |
| 감가상각누계액 | -6.3억 | -10.9억 | -11.8억 | -11.4억 | -10.6억 |
| 집기비품 | 6억 | 11.7억 | 11억 | 10.3억 | 9.7억 |
| 감가상각누계액 | -3.7억 | -9.1억 | -9.6억 | -8.8억 | -8.1억 |
| 공구기구 | 2.2억 | 2.2억 | 1.9억 | 1.9억 | 1.9억 |
| 감가상각누계액 | -2억 | -1.7억 | -1.4억 | -1억 | -6,255.2만 |
| (2) 기타비유동자산 | 22.9억 | 40.5억 | 31억 | 26억 | 30.1억 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 1.1억 |
| 보증금 | 17.5억 | 21.6억 | 15.9억 | 15.9억 | 15.9억 |
| 대손충당금 | -4.2억 | -4.2억 | -4.2억 | -4.2억 | -4.2억 |
| 장기매출채권 | 3.7억 | 12억 | 20.2억 | 15억 | 18.7억 |
| 현재가치할인차금 | -8,597.2만 | -1억 | -2억 | -1.4억 | -1.9억 |
| 대손충당금 | -374.8만 | -1,199.2만 | -2,023.6만 | -1,499.4만 | -1,874.2만 |
| 통화선도자산(주14) | 4.9억 | 10.8억 | - | - | - |
| 비유동이연법인세자산(주17) | 2억 | 1.5억 | 1.4억 | 8,982만 | - |
| 통화선도자산 (주 13) | - | - | - | - | 8,950.3만 |
| 자산총계 | 1,168억 | 1,049.6억 | 995.8억 | 515.7억 | 509.8억 |
| 비유동이연법인세자산(주16) | - | - | - | - | 9,414.5만 |
| Ⅰ. 유동부채 | 970.6억 | 944.8억 | 1,040.7억 | 480.7억 | 436.1억 |
| 매입채무(주11,13,23) | 551억 | 396.8억 | 479.2억 | 199.4억 | 218.3억 |
| 단기차입금(주8,15,23) | 99.7억 | - | 26억 | 39.7억 | - |
| 미지급금(주11,13,23) | 133.3억 | 122.6억 | 132.3억 | 95.2억 | 87.3억 |
| 미지급비용(주13,23) | 16.5억 | 229.9억 | 181.8억 | 15.4억 | 15억 |
| 부가세예수금 | 1.6억 | 6.8억 | 11.5억 | 4억 | 7.4억 |
| 예수금 | 1.1억 | 1.5억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.5억 |
| 당기법인세부채(주17) | 23만 | 13.4억 | 5.5억 | 17억 | - |
| 당기법인세부채(주16) | - | - | - | - | 8,832.7만 |
| 선수금 | 164.4억 | 166.9억 | 174억 | 25.8억 | 96.4억 |
| 선수수익 | - | - | 20.9만 | - | - |
| 판매보증충당금(주9) | 2.2억 | 6.9억 | 3.7억 | 5.1억 | - |
| 판매보증충당금(주8) | - | - | - | - | 7.7억 |
| 통화선도부채(주14,23) | 7,835.3만 | - | 25.3억 | - | - |
| 통화선도부채(주14,24) | - | - | - | 77.5억 | - |
| 통화선도부채(주13,23) | - | - | - | - | 1.7억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 6,000만 | 6,000만 | 1.9억 | - | 232.7만 |
| 복구충당부채 | 6,000만 | 6,000만 | - | - | - |
| 통화선도부채(주14,23) | - | - | 1.9억 | - | - |
| 부채총계 | 971.2억 | 945.4억 | 1,042.6억 | 480.7억 | 436.1억 |
| 통화선도부채(주13,22) | - | - | - | - | 232.7만 |
| Ⅰ. 자본금(주12) | 7억 | 7억 | 7억 | 7억 | 7억 |
| 보통주자본금 | 7억 | 7억 | 7억 | 7억 | 7억 |
| Ⅱ. 이익잉여금(주12) | 189.7억 | 97.2억 | -53.8억 | 28.1억 | 66.6억 |
| 이익준비금 | 3.9억 | 3.9억 | 3.9억 | 3.9억 | 3.9억 |
| 미처분이익잉여금(주19) | 185.9억 | 93.3억 | -57.7억 | 24.2억 | 62.8억 |
| 자본총계 | 196.7억 | 104.2억 | -46.8억 | 35.1억 | 73.6억 |
| 부채및자본총계 | 1,168억 | 1,049.6억 | 995.8억 | 515.7억 | 509.8억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주13,16) | 1,937.3억 | 2,117.6억 | 1,748.8억 | 1,616.4억 | 1,638.8억 |
| 상품매출액 | 1,887.1억 | 2,060.1억 | 1,703.6억 | 1,573.1억 | 1,604.4억 |
| 용역매출액 | 50.2억 | 57.5억 | 44.9억 | 43.3억 | 34.4억 |
| Ⅱ. 매출원가(주13,16) | 1,663.6억 | 1,839.7억 | 1,514.9억 | 1,432.1억 | 1,459.5억 |
| 기타매출액 | - | - | 2,420만 | - | - |
| 상품매출원가 | 1,626.3억 | 1,795.4억 | 1,479.2억 | 1,401.4억 | 1,430.5억 |
| 기초상품재고액 | 349.3억 | 416.9억 | 160.3억 | 183.9억 | 225.5억 |
| 당기상품매입액 | 1,815.4억 | 1,727.9억 | 1,735.8억 | 1,377.8억 | 1,312.6억 |
| 계 | 2,164.8억 | 2,144.8억 | 1,896.1억 | 1,561.7억 | 1,538.2억 |
| 기말상품재고액 | -538.5억 | -349.3억 | -416.9억 | -160.3억 | -107.7억 |
| 용역매출원가 | 37.3억 | 44.3억 | 35.5억 | 30.7억 | 29.1억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 273.7억 | 277.9억 | 234억 | 184.3억 | 179.3억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주22) | 225.9억 | 219.4억 | 183.8억 | 152.8억 | 145.6억 |
| 기타매출원가 | - | - | 1,492.6만 | - | - |
| 급여 | 66.4억 | 66.4억 | 57.1억 | 52.7억 | 54.6억 |
| 퇴직급여(주10) | 7.7억 | 7.4억 | 6.8억 | 6.6억 | 6.9억 |
| 복리후생비 | 13.1억 | 10.8억 | 10.4억 | 9.2억 | 6.9억 |
| 여비교통비 | 4.9억 | 6.2억 | 5.8억 | 2.3억 | 1.2억 |
| 통신비 | 1.7억 | 1.9억 | 1.5억 | 9,693만 | 1억 |
| 세금과공과 | 4,706.7만 | 4,670.4만 | 8,869.3만 | 4,232.5만 | 4,368.7만 |
| 지급수수료 | 32.3억 | 30.3억 | 19.5억 | 14.5억 | 13.5억 |
| 지급임차료 | 7.9억 | 9.5억 | 4.6억 | 4.6억 | 1.6억 |
| 감가상각비 | 10.1억 | 5.3억 | 2.6억 | 3.2억 | 4억 |
| 수선비 | 3.5억 | 6,408.8만 | 2,780만 | 2,119.3만 | 1.2억 |
| 보험료 | 8,250.9만 | 8,331.9만 | 7,985만 | 5,479.3만 | 1,654.4만 |
| 접대비 | 4억 | 4.2억 | 4.6억 | 2억 | 1.3억 |
| 광고선전비 | 34.7억 | 37.1억 | 32.8억 | 25.6억 | 21.1억 |
| 견본비 | 4,126.3만 | 3,743.5만 | 4,025.3만 | 3,192.3만 | 2,519만 |
| 도서인쇄비 | 280.1만 | - | 13.4만 | 8만 | 8만 |
| 차량비 | 3.8억 | 3.6억 | 3억 | 2.8억 | 2.9억 |
| 사무용품비 | 3,298.3만 | 2,740.9만 | 2,909만 | 2,488.3만 | 2,570.3만 |
| 소모품비 | 6,443.3만 | 2,493.2만 | 3,625.4만 | 5,429만 | 1.3억 |
| 교육훈련비 | 1.5억 | 1.7억 | 1억 | 7,221.6만 | 3,775.8만 |
| 운반비 | 19.3억 | 18.3억 | 16.3억 | 14.5억 | 12.4억 |
| 용역비 | 7억 | 5.4억 | 5.7억 | 4.8억 | 3.5억 |
| 대손상각비(환입) | 1.7억 | -2.9억 | 1.8억 | 7,231.7만 | 4,045.8만 |
| 수도광열비 | 1,734.9만 | 4,124.3만 | 4,558.1만 | 3,476.6만 | 2,643.9만 |
| 판매보증비(환입) | -3,444.9만 | - | - | - | - |
| 회의비 | 3,887.4만 | 5,464.8만 | 3,323.9만 | 3,153.9만 | 850만 |
| 전시회비 | - | - | - | 644만 | - |
| 창고료 | 3.5억 | 3.4억 | 3.8억 | 3.9억 | 3.4억 |
| 판매보증비 | - | 6.9억 | 2.5억 | 6,669.1만 | 6.5억 |
| Ⅴ. 영업이익 | 47.8억 | 58.6억 | 50.2억 | 31.5억 | 33.7억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 184.8억 | 238.5억 | 87.4억 | 111.2억 | 64.6억 |
| 이자수익 | 2.2억 | 3.2억 | 1.2억 | 6,036.4만 | 8,282만 |
| 외환차익 | 54억 | 10억 | 23.3억 | 16.5억 | 3.4억 |
| 외화환산이익 | 6.9억 | 1,670.1만 | 10.7억 | 12.4억 | 3,340.9만 |
| 통화선도거래이익 | 46.8억 | 79억 | 45.6억 | 76.2억 | 44.9억 |
| 통화선도평가이익(주14) | 66.5억 | 146억 | 6.5억 | 5.5억 | 15.2억 |
| 유형자산처분이익 | 636.4만 | - | - | - | - |
| 이전가격조정이익 | 7.8억 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 5,444만 | 951.9만 | 140.1만 | 37.7만 | 30.9만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 116.4억 | 106.5억 | 224.8억 | 128.5억 | 24.1억 |
| 고정자산처분이익 | - | 90.9만 | - | - | - |
| 이자비용 | 2억 | 1.6억 | 3억 | 1.6억 | 3,684.2만 |
| 외환차손 | 41.9억 | 42.7억 | 29.3억 | 48.2억 | 20.6억 |
| 외화환산손실 | -4.6억 | -15.9억 | -7,735.2만 | -452.2만 | -6,537.3만 |
| 통화선도거래손실 | -66.8억 | -6.4억 | - | -1.1억 | -2.6억 |
| 통화선도평가손실(주14) | -7,835.3만 | - | -27.1억 | -77.5억 | - |
| 유형자산처분손실 | -2,581.5만 | - | - | - | - |
| 잡손실 | -1,527.8만 | -3.8만 | -6만 | -19.3만 | -51.3만 |
| 이전가격조정손실 | - | -39.9억 | -164.6억 | - | - |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | 116.2억 | 190.5억 | -87.1억 | 14.2억 | 74.2억 |
| Ⅸ. 법인세비용(주17) | 23.6억 | 39.5억 | -17.1억 | 4.8억 | 15.7억 |
| 기본주당이익(주18) | - | - | - | 1.3만 | - |
| Ⅹ. 당기순이익 | 92.6억 | 151억 | -70.1억 | 9.4억 | 58.5억 |
| 기본주당순이익(주18) | 13.2만 | - | - | - | - |
| 기본주당이익(주17) | - | - | - | - | 8.4만 |
| 기본주당이익(손실)(주18) | - | 21.6만 | -10만 | - | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | -170.3억 | 144.3억 | 26.3억 | -41.1억 | 38.6억 |
| 1.당기순이익 | 92.6억 | 151억 | -70.1억 | 9.4억 | 58.5억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 36.8억 | 25.8억 | 201.8억 | 86.8억 | 15.7억 |
| 감가상각비 | 10.1억 | 5.3억 | 2.6억 | 3.2억 | 4억 |
| 대손상각비(환입) | 1.7억 | -2.9억 | 1.8억 | 7,231.7만 | 4,045.8만 |
| 재고자산평가손실 | -19.8억 | - | - | -277.8만 | -1.4억 |
| 수선비 | - | 6,000만 | - | - | - |
| 유형자산처분손실 | -2,581.5만 | - | - | - | - |
| 판매보증비 | -3,444.9만 | 6.9억 | 4.9억 | 5.3억 | 9.3억 |
| 이전가격조정손실 | - | - | -164.6억 | - | - |
| 외화환산손실 | -4.6억 | -15.9억 | -7,735.2만 | -452.2만 | -6,537.3만 |
| 통화선도평가손실 | -7,835.3만 | - | -27.1억 | -77.5억 | - |
| 3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -81.4억 | -147.6억 | -18.5억 | -18.5억 | -16.3억 |
| 외화환산이익 | -6.9억 | -1,670.1만 | -10.7억 | -12.4억 | -3,340.6만 |
| 이자수익 | -1,555.1만 | -1억 | -8,089.4만 | -5,759만 | -8,100만 |
| 통화선도평가이익 | -66.5억 | -146억 | -6.5억 | -5.5억 | -15.2억 |
| 재고자산평가충당금환입 | -331.3만 | -4,204만 | -4,792.4만 | - | - |
| 고정자산처분이익 | - | -90.9만 | - | - | - |
| 미수금의 증가 | - | - | - | -105.6억 | - |
| 유형자산처분이익 | -636.4만 | - | - | - | - |
| 이전가격조정이익 | -7.8억 | - | - | - | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -218.3억 | 115.2억 | -86.9억 | -118.9억 | -19.3억 |
| 매출채권의 감소 | 2.7억 | 19.7억 | -159.9억 | 29.5억 | -97.7억 |
| 미수금의 감소(증가) | -115.2억 | 74.7억 | -14.5억 | - | -13.2억 |
| 미수수익의 증가 | - | -4.6억 | - | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -208.9억 | 68억 | -256.2억 | 23.6억 | 84.4억 |
| 선급비용의 감소(증가) | - | - | -1,184.1만 | -6,280.7만 | 669만 |
| 미수수익의 감소(증가) | 4.6억 | - | - | - | - |
| 선급부가세의 감소(증가) | - | 1.4억 | -1.4억 | - | - |
| 비유동이연법인세자산의 감소 | - | - | - | 432.5만 | - |
| 통화선도자산의 감소(증가) | - | - | - | - | 4억 |
| 선급금의 감소 | 4.7억 | 10억 | -14.1억 | -2,443.4만 | 9억 |
| 유동이연법인세자산의 감소(증가) | - | 26.1억 | -32.1억 | -14.7억 | 10.1억 |
| 선급비용의 증가 | -172.4만 | -627.2만 | - | - | - |
| 장기매출채권의 감소(증가) | - | 8.2억 | -3.8억 | - | 6.2억 |
| 비유동이연법인세자산의 감소(증가) | - | - | -5,182.7만 | - | 217.1만 |
| 유동이연법인세자산의 감소 | 24억 | - | - | - | - |
| 장기매출채권의 감소 | 8.2억 | - | - | 3.7억 | - |
| 통화선도자산의 감소 | 133.7억 | 6.5억 | 6.6억 | 10.6억 | - |
| 비유동이연법인세자산의 증가 | -4,149.1만 | -1,335.1만 | - | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 156.6억 | -98.2억 | 289.7억 | -6.6억 | 20.4억 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | -13.4억 | 7.8억 | -11.5억 | 16.1억 | -2.9억 |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | - | - | - | - | -8억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 10.9억 | -9.8억 | 37.1억 | 8.3억 | 74.7억 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | -4.7억 | 7.5억 | -3.4억 | 5.1억 |
| 통화선도부채의 증가(감소) | - | - | - | - | -64.6억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -213.3억 | 48.1억 | 1.8억 | 4,290.7만 | -13.5억 |
| 부가세예수금의 감소 | -5.2억 | - | - | - | - |
| 선수금의 증가(감소) | - | -7.1억 | 148.2억 | - | -33.7억 |
| 예수금의 증가(감소) | -4,160.2만 | 889.9만 | 91.3만 | -836만 | 4,381.5만 |
| 선수수익의 증가(감소) | - | -20.9만 | 20.9만 | - | - |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | - | - | 5.9억 |
| 선수금의 감소 | -2.5억 | - | - | -70.5억 | - |
| 통화선도부채의 감소 | - | -27.1억 | -77.5억 | -1.7억 | - |
| 판매보증충당부채의 감소 | -4.3억 | -3.7억 | -6.3억 | -7.8억 | - |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 2.4억 | -50.1억 | -7,288.1만 | -3억 | 21.5억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 4.2억 | 90.9만 | - | - | 27.9억 |
| 보증금의 증가 | - | 5.7억 | - | - | 4억 |
| 유형자산의 처분 | 636.4만 | 90.9만 | - | - | - |
| 보증금의 감소 | 4.1억 | - | - | - | 22억 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -1.8억 | -50.1억 | -7,288.1만 | -3억 | -6.4억 |
| 유형자산의 취득 | 1.8억 | 44.4억 | 7,288.1만 | 3억 | 2.4억 |
| 배당금의 지급 | - | - | 11.8억 | 48억 | 10억 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 99.7억 | -26억 | -25.6억 | -8.3억 | -10억 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 513.1억 | - | 26억 | 39.7억 | - |
| 단기차입금의 증가 | 513.1억 | - | 26억 | 39.7억 | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -413.4억 | -26억 | -51.6억 | -48억 | -10억 |
| 단기차입금의 상환 | 413.4억 | 26억 | 39.7억 | - | - |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -68.3억 | 68.3억 | 297.9만 | -52.4억 | 50.2억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 68.3억 | 476.2만 | 178.3만 | 52.4억 | 2.3억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 577.6만 | 68.3억 | 476.2만 | 178.3만 | 52.4억 |