용원개발
비상장계속사업자YONG WON DEVELOPMENT CO., LTD.
최 정 호
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 211億-10.0% | 234.4億 | 245.5億 | 275.2億 | 266億 |
| 영업이익 | 21.1億-60.2% | 53億 | 63億 | 89億 | 91.4億 |
| 당기순이익 | -89.4億적자지속 | -302.8億 | 62.3億 | 86.9億 | 109.6億 |
9.99%영업이익률
-42.35%순이익률
-5.19%ROA
-27.64%ROE
432.59%부채비율
18.78%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
1,721.8億자산총액
1,398.6億부채총계
323.3億자본총계
211億매출액
21.1億영업이익
-89.4億순이익
9.99%매출액 영업이익률
-42.35%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 유동자산 | 280.3억 | 430.3억 | 382.1억 | 318.8억 | 232.1억 |
| (1) 당좌자산 | 279.6억 | 429.5억 | 381.4억 | 318억 | 231.4억 |
| 1. 현금및현금성자산 | 69.8억 | 227.5억 | 179.8억 | 68.7억 | 102.7억 |
| 2. 단기금융상품 (주석 3) | 14억 | 22.1억 | 18.1억 | 118.1억 | 24.3억 |
| 3. 매도가능증권 (주석 4) | - | 1.1억 | 7,444.9만 | 1억 | - |
| 4. 매출채권 | 1억 | 1.5억 | 2.1억 | 1.6억 | 2.1억 |
| 5. 미수금 (주석 15) | 12.8억 | 16.1억 | 13.3억 | 13.9억 | 14.9억 |
| 6. 미수수익 (주석 15) | 163.7억 | 141.8억 | 122.1억 | 101.9억 | 81.3억 |
| 7. 선급금 | 1.9억 | 1.4억 | 3.8억 | 8,700만 | - |
| 8. 선급비용 | 7,372.5만 | 6,895만 | 7,491.9만 | 7,821.4만 | 6,709.1만 |
| 9. 단기대여금 (주석 15) | 9.7억 | 17.3억 | 40.7억 | 11.2억 | 5.4억 |
| 10. 당기법인세자산 | 6억 | - | - | - | - |
| (2) 재고자산 (주석 14) | 7,160.6만 | 7,724만 | 7,525.2만 | 7,415.5만 | 6,835.8만 |
| 1. 상품 | 1,191.8만 | 1,490.5만 | 1,458.2만 | 1,328.9만 | 1,259.6만 |
| 2. 식재료 | 2,260.7만 | 2,525.4만 | 2,359만 | 2,378.5만 | 1,868.2만 |
| 3. 저장품 | 3,708.1만 | 3,708.1만 | 3,708.1만 | 3,708.1만 | 3,708.1만 |
| II. 비유동자산 | 1,441.5억 | 1,457억 | 1,799.1억 | 1,820억 | 1,816.7억 |
| (1) 투자자산 | 19.1억 | 33.6억 | 303.3억 | 314.2억 | 301.9억 |
| 1. 장기금융상품 | 3.8억 | 1.8억 | 1.2억 | 6,942만 | 4,598.1만 |
| 2. 매도가능증권 (주석 4) | 15.3억 | 15.3억 | 6.6억 | 6.6억 | 6.6억 |
| 3. 장기대여금 (주석 15) | 468.5억 | 363.4억 | 363.4억 | 363.4억 | 363.4억 |
| 대손충당금 (주석 5) | -468.5억 | -347억 | -67.9억 | -56.5억 | -68.6억 |
| (2) 유형자산 (주석 6, 14) | 1,418.9억 | 1,418.7억 | 1,422.6억 | 1,435.3억 | 1,442.6억 |
| 1. 토지 | 854.6억 | 854.4억 | 854.4억 | 854.4억 | 854.4억 |
| 2. 코스 | 339.4억 | 339.4억 | 339.4억 | 339.4억 | 339.4억 |
| 3. 조경 | 32.2억 | 32.2억 | 32.2억 | 32.2억 | 32.2억 |
| 4. 건물 | 146.6억 | 142.9억 | 142.9억 | 142.9억 | 142.9억 |
| 감가상각누계액 | -80.6억 | -77.3억 | -73.9억 | -70.6억 | -67.3억 |
| 5. 구축물 | 236.2억 | 237.7억 | 231.8억 | 231.8억 | 231.8억 |
| 감가상각누계액 | -123.5억 | -121.8억 | -116.3억 | -110.8억 | -105.3억 |
| 6. 차량운반구 | 54.6억 | 54.1억 | 56억 | 63.5억 | 65.8억 |
| 감가상각누계액 | -47.8억 | -50.3억 | -49.6억 | -54.2억 | -59.4억 |
| 7. 공기구비품 | 37.4억 | 51.1억 | 49.3억 | 48.7억 | 48.8억 |
| 감가상각누계액 | -30억 | -43.6억 | -43.4억 | -41.8억 | -40.6억 |
| (3) 기타비유동자산 | 3.5억 | 4.7억 | 73.2억 | 70.5억 | 72.1억 |
| 1. 보증금 | 3.5억 | 4.7억 | 3.7억 | 1.1억 | 2.7억 |
| 1. 예치금 | - | - | - | 27만 | 27만 |
| 2. 장기미수금 (주석 15) | 69.5억 | 69.5억 | 69.5억 | 69.5억 | 69.5억 |
| 대손충당금 | -69.5억 | -69.5억 | - | - | - |
| 자산총계 | 1,721.8억 | 1,887.3억 | 2,181.3억 | 2,138.8억 | 2,048.8억 |
| I. 유동부채 | 1,248.7억 | 1,303.9억 | 1,302.5억 | 1,313.9억 | 1,302.2억 |
| 1. 매입채무 | 3,847만 | 4,066.3만 | 4,236만 | 5,168.1만 | 7,161.4만 |
| 2. 단기차입금 (주석 7, 15) | 305.2억 | 355.2억 | 355.2억 | 355.2억 | 355.2억 |
| 3. 미지급금 | 3억 | - | 1.3억 | 2.8억 | 5.4억 |
| 4. 예수금 | 14.1억 | 14.7억 | 16억 | 14.2억 | 6.2억 |
| 5. 미지급비용 (주석 15) | 23억 | 21.1억 | 18.1억 | 17.1억 | 12.4억 |
| 6. 예수보증금 (주석 15) | 7,580만 | 1.1억 | 1.1억 | 1.4억 | 1.6억 |
| 7. 부가세예수금 | 4.8억 | 8.1억 | 6.2억 | 6.9억 | 6.1억 |
| 8. 선수금 | - | - | - | 77만 | - |
| 9. 유동성장기부채 (주석 7) | 2.2억 | 2.2억 | 6.4억 | 5.6억 | 5.4억 |
| 9. 당기법인세부채 | - | 5.8억 | 2.4억 | 14.9억 | 13.8억 |
| 10. 회원수탁금 (주석 8) | 895.3억 | 895.3억 | 895.3억 | 895.3억 | 895.3억 |
| II. 비유동부채 | 149.8억 | 185.1억 | 15.6억 | 23.8억 | 35.2억 |
| 1. 장기차입금 (주석 7) | 6억 | 8.2억 | 11.9억 | 18.3억 | 23.8억 |
| 2. 퇴직급여충당부채 (주석 2) | 12억 | 26.3억 | 24.7억 | 24억 | 23억 |
| 퇴직연금운용자산 | -12억 | -24.2억 | -21억 | -19.4억 | -15.2억 |
| 2. 장기미지급금 | - | - | - | 8,547.5만 | 3.6억 |
| 3. 이연법인세부채 | 143.8억 | 174.8억 | - | - | - |
| 부채총계 | 1,398.6억 | 1,489.1억 | 1,318.1억 | 1,337.7억 | 1,337.4억 |
| I. 자본금 (주석 9) | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 |
| 1. 보통주자본금 | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 | 9.8억 |
| II. 자본잉여금 | 344.7억 | 344.7억 | 344.7억 | 344.7억 | 344.7억 |
| 1. 주식발행초과금 | 344.7억 | 344.7억 | 344.7억 | 344.7억 | 344.7억 |
| IV. 기타포괄손익누계액 | 548.4억 | 556억 | 702.8억 | 703.1억 | 703.1억 |
| III. 자본조정 | - | -22억 | -22억 | -22억 | -22억 |
| 1. 재평가이익 (주석 6) | 548.4억 | 556.1억 | 703.1억 | 703.1억 | 703.1억 |
| 1. 부의지분법자본변동 | - | -22억 | -22억 | -22억 | -22억 |
| V. 결손금 (주석 10) | 579.6억 | 490.2억 | 172.2억 | 234.5억 | 324.1억 |
| 1. 이익준비금 | 3.3억 | 3.3억 | 3.3억 | 3.3억 | 3.3억 |
| 2.매도가능증권평가손익(주석 4) | - | -1,266.2만 | -2,502.4만 | 116만 | - |
| 2. 미처리결손금 | -582.9억 | -493.5억 | -175.5억 | -237.8억 | -327.4억 |
| 자본총계 | 323.3억 | 398.3억 | 863.1억 | 801.1억 | 711.4억 |
| 부채와자본총계 | 1,721.8억 | 1,887.3억 | 2,181.3억 | 2,138.8억 | 2,048.8억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 매출액 | 211억 | 234.4억 | 245.5억 | 275.2억 | 266억 |
| 1. 입장수입 | 148.7억 | 165.8억 | 175.3억 | 200.3억 | 197.7억 |
| 2. 식음료매출 | 17.4억 | 21억 | 23.4억 | 26.2억 | 20.7억 |
| 3. 상품매출 | 1,532.6만 | 3,206만 | 3,468.3만 | 5,554.1만 | 5,975.4만 |
| 4. 대여료 | 41.3억 | 43.7억 | 43억 | 44.8억 | 43.5억 |
| 5. 개서료 | 1.3억 | 1.4억 | 1.3억 | 1.1억 | 1.3억 |
| 6. 임대료 (주석 15) | 2.1억 | 2.2억 | 2.2억 | 2.3억 | 2.3억 |
| II. 매출원가 | 78.9억 | 75.6억 | 76.3억 | 79.2억 | 73.1억 |
| 1. 코스관리비 | 52.7억 | 48.8억 | 47.2억 | 50억 | 46억 |
| 2. 식음료매출원가 | 26.1억 | 26.5억 | 28.7억 | 28.7억 | 26.5억 |
| 3. 상품매출원가 | 1,695.6만 | 3,007.3만 | 3,130.9만 | 5,155.2만 | 5,504.5만 |
| III.매출총이익 | 132억 | 158.8억 | 169.2억 | 196억 | 192.9억 |
| IV. 판매비와 관리비 | 111억 | 105.8억 | 106.2억 | 106.9억 | 101.5억 |
| 1. 급여 | 25.8억 | 23.2억 | 23.9억 | 19.9억 | 20.5억 |
| 2. 잡급 | - | 2,247.9만 | 6,258만 | 6,969.3만 | 8,224.7만 |
| 3. 퇴직급여 | 4.9억 | 2억 | 2.4억 | 2.4억 | 2.6억 |
| 4. 복리후생비 | 7.7억 | 6.8억 | 6억 | 5.6억 | 5.4억 |
| 5. 여비교통비 | 4,738.7만 | 1.3억 | 8,385.1만 | 2,417.7만 | 2,076.2만 |
| 6. 통신비 | 2,345.2만 | 2,447.6만 | 2,473.7만 | 4,741.2만 | 5,856.7만 |
| 7. 세금과공과 | 28.5억 | 28.2억 | 27.9억 | 29.9억 | 28.4억 |
| 8. 지급임차료 | 1.6억 | 2억 | 1.7억 | 1.5억 | 1.4억 |
| 9. 수선비 | 2.2억 | 7,567.3만 | 1,641.5만 | 1,058.5만 | 2.1억 |
| 10. 보험료 | 1.6억 | 1.7억 | 2억 | 1.6억 | 1.1억 |
| 11. 접대비 | 1.4억 | 2.3억 | 2억 | 2.3억 | 2.2억 |
| 12. 광고선전비 | 773만 | 990만 | 1,780만 | 700만 | 1,050만 |
| 13. 지급수수료 | 15.6억 | 14.9억 | 16.8억 | 17.9억 | 14.9억 |
| 14. 소모품비 | 2.2억 | 3억 | 2.1억 | 2.1억 | 2.5억 |
| 15. 도서인쇄비 | 478만 | 824.3만 | 858.6만 | 702만 | 861.8만 |
| 16. 수도광열비 | 7.8억 | 7.7억 | 7.4억 | 6.8억 | 5.5억 |
| 17. 차량유지비 | 4,856.5만 | 4,399.3만 | 7,612.3만 | 3,198만 | 5,792.1만 |
| 18. 교육훈련비 | 326.8만 | 21만 | 18.9만 | 43.5만 | 57만 |
| 19. 운반비 | 255만 | 341.2만 | 91만 | 147.2만 | 247.3만 |
| 20. 감가상각비 | 8.2억 | 7.8억 | 9억 | 11.6억 | 9.2억 |
| 21. 경기비 | 1.5억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.4억 | 1.1억 |
| 22. 대손상각비 | 54.8만 | - | 113.8만 | - | - |
| 23. 잡비 | 5,519.4만 | 1.9억 | 1억 | 2.1억 | 2.1억 |
| V. 영업이익 | 21.1억 | 53억 | 63억 | 89억 | 91.4억 |
| VI. 영업외수익 | 30억 | 26억 | 28.8억 | 35.4억 | 45억 |
| 1. 이자수익 (주석 15) | 25.7억 | 23.8억 | 26억 | 23.4억 | 20.6억 |
| 2. 위약금 | 1,859.9만 | 2,797.4만 | 1,932만 | 2,252.7만 | 1,441.1만 |
| 3. 매도가능증권처분이익 | 1.4억 | 6,149.8만 | 4,785만 | 1억 | - |
| 4. 지분법이익 | - | - | - | 9.3억 | 20억 |
| 5. 유형자산처분이익 | 2,329.9만 | 1,326.7만 | 1.1억 | 313만 | 2.7억 |
| 6. 잡이익 | 2.4억 | 1.2억 | 9,814.1만 | 1.3억 | 1.6억 |
| VII. 영업외비용 | 179.1억 | 366.2억 | 30.7억 | 15.9억 | 12.9억 |
| 1. 이자비용 (주석 15) | 13.8억 | 17.3억 | 19억 | 15.3억 | 12.3억 |
| 2. 기부금 | 3,200만 | 4,381.3만 | 2,900만 | 5,950만 | 5,295만 |
| 3. 기타의대손상각비 | - | 268.8억 | - | - | - |
| 4. 지분법손실 | -141억 | -79.7억 | -11.4억 | - | - |
| 5. 지분법투자주식처분손실 | -22억 | - | - | - | - |
| 6. 유형자산처분손실 | -1.9억 | -9,000 | -3,000 | -76만 | -2.2만 |
| 7. 잡손실 | -37만 | -55만 | -35.3만 | -5.1만 | -792.7만 |
| VIII. 법인세비용차감전순이익 | -128억 | -287.2억 | 61.1억 | 108.5억 | 123.5억 |
| IX. 법인세비용 (주석 12) | -38.7억 | 15.6억 | -1.3억 | 21.6억 | 13.9억 |
| X. 당기순이익(손실) | -89.4억 | -302.8억 | 62.3억 | 86.9억 | 109.6억 |
포괄손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성분류 | 22만 | 22만 | 63.8만 | - | 54.3만 |
| 미수금의 장기미수금으로 계정재분류 | - | - | - | - | 24.7만 |
| 유형자산 취득에 따른 미지급금의 증감 | 27만 | - | - | - | - |
| 장기금융상품의 유동성분류 | - | - | - | - | 181만 |
| 장기미지급금의 유동성분류 | - | - | - | - | 75.7만 |
| 회원수탁금의 유동성 분류 | - | - | - | - | 1,443만 |
| 유형자산취득에 따른 미지급금의 증가 | - | - | - | - | 65.7만 |
| 유형자산처분에 따른 선수금의 감소 | - | - | - | - | 43만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 12.8억 | 46.5억 | 50억 | 81.6억 | 93.2억 |
| 1. 당기순이익(손실) | -89.4억 | -302.8억 | 62.3억 | 86.9억 | 109.6억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 187.4억 | 367.3억 | 32.2억 | 23.6억 | 20.7억 |
| 가. 감가상각비 | 13.7억 | 13.2억 | 14.9억 | 17.8억 | 15.4억 |
| 나. 퇴직급여 | 8.8억 | 5.6억 | 5.9억 | 5.8억 | 5.3억 |
| 다. 유형자산처분손실 | -1.9억 | -9,000 | -3,000 | -76만 | -2.2만 |
| 라. 기타의대손상각비 | - | 268.8억 | - | - | - |
| 마. 지분법손실 | -141억 | -79.7억 | -11.4억 | - | - |
| 바. 지분법투자주식처분손실 | -22억 | - | - | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1.7억 | -7,476.4만 | -1.6억 | -10.4억 | -22.7억 |
| 다. 지분법이익 | - | - | - | 9.3억 | 20억 |
| 가. 매도가능증권처분이익 | 1.4억 | 6,149.8만 | 4,785만 | 1억 | - |
| 나. 유형자산처분이익 | 2,329.9만 | 1,326.7만 | 1.1억 | 313만 | 2.7억 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -83.5억 | -17.2억 | -42.9억 | -18.5억 | -14.4억 |
| 가. 매출채권의 감소(증가) | 5,222.1만 | 5,684.6만 | -5,303.4만 | 5,585.5만 | -8,256.1만 |
| 나. 미수금의 감소(증가) | 3.3억 | -2.8억 | 6,077.5만 | 1억 | 1억 |
| 다. 미수수익의 감소(증가) | -21.8억 | -19.7억 | -20.2억 | -20.6억 | -20.2억 |
| 라. 당기법인세자산의 감소(증가) | - | - | - | - | 5,946.7만 |
| 라. 선급비용의 감소(증가) | -477.5만 | 596.9만 | 329.5만 | -1,112.3만 | 695.8만 |
| 마. 선급금의 감소(증가) | -5,300만 | 2.4억 | -2.9억 | -8,700만 | 1,700만 |
| 바. 당기법인세자산의 감소(증가) | -6억 | - | - | - | - |
| 사. 재고자산의 감소(증가) | 563.4만 | -198.8만 | -109.8만 | -579.6만 | 2,717.2만 |
| 아. 보증금의 감소(증가) | 34만 | -57.3만 | - | 1.6억 | -313만 |
| 자. 미지급금의 증가(감소) | - | -1.3억 | -2.4억 | -5.4억 | -5.4억 |
| 자. 매입채무의 증가(감소) | -219.3만 | -169.7만 | -932.1만 | -1,993.3만 | 169.5만 |
| 카. 예수금의 증가(감소) | -5,918.8만 | -1.4억 | 1.9억 | 8억 | 1.2억 |
| 타. 부가세예수금의 증가(감소) | -3억 | 1.9억 | -7,083.6만 | 8,530.1만 | 4,428.4만 |
| 파. 미지급비용의 증가(감소) | 1.9억 | 3억 | 9,904.8만 | 4.7억 | 1.2억 |
| 하. 선수금의 증가(감소) | - | - | -77만 | 77만 | - |
| 하. 예수보증금의 증가(감소) | -3,000만 | -442.9만 | -2,907.5만 | -2,473.3만 | 3,552.4만 |
| 거. 미지급법인세의 증가(감소) | -5.8억 | 3.4억 | -12.5억 | 1.1억 | 13.8억 |
| 너. 퇴직금의 지급 | -23.1억 | -4억 | -5.2억 | -4.7억 | -3.2억 |
| 러. 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | - | - | - | -4.2억 | -3.7억 |
| 더. 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 10.7억 | -3.2억 | -1.6억 | - | - |
| 러. 이연법인세부채의 증가(감소) | -38.8억 | 3.9억 | - | - | - |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -118.4억 | 9억 | 66.7억 | -110.2억 | -3억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 205.8억 | 31.6억 | 162.9억 | 42.5억 | 27.8억 |
| 가. 단기금융상품의 감소 | 192.3억 | - | 119.5억 | 24.7억 | 15억 |
| 나. 단기대여금의 감소 | 7.6억 | 29.6억 | 40.8억 | 11.7억 | 5억 |
| 라. 장기금융상품의 감소 | - | - | 300.3만 | - | - |
| 다. 매도가능증권의 처분 | 2.6억 | 1.6억 | 1.5억 | 6억 | - |
| 라. 지분법투자주식의 처분 | 218만 | - | - | - | - |
| 마. 차량운반구의 처분 | 2,330만 | 3,475.5만 | 1.1억 | 313.6만 | 1,191.8만 |
| 사.공기구비품의 처분 | - | - | - | 671.5만 | - |
| 바. 토지의 처분 | - | - | - | - | 4.8억 |
| 바. 보증금의 감소 | 3.1억 | - | 230.4만 | - | - |
| 사. 건물의 처분 | - | - | - | - | 2.8억 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -324.2억 | -22.5억 | -96.2억 | -152.7억 | -30.7억 |
| 가. 단기금융상품의 증가 | 184.2억 | 4억 | 19.5억 | 118.5억 | 6.1억 |
| 나. 단기대여금의 증가 | - | 6.2억 | 70.3억 | 17.5억 | 5.5억 |
| 다. 매도가능증권의 취득 | - | 1.2억 | 9,947.3만 | 6억 | - |
| 라. 지분법투자주식의 취득 | 19.6억 | - | - | - | - |
| 마. 장기금융상품의 증가 | 5,652.7만 | 5,652.7만 | 5,652.7만 | 2,343.9만 | 2,043.6만 |
| 바. 공기구비품의 취득 | - | - | 6,185.2만 | 1.2억 | 5억 |
| 바. 장기대여금의 증가 | 105억 | - | - | - | - |
| 사. 토지의 취득 | 1,272.2만 | 832.1만 | - | - | - |
| 아. 공기구비품의 취득 | - | 3.1억 | - | - | - |
| 아. 건물의 취득 | 2.9억 | - | - | - | - |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | - | - | - | 9.6억 | 11억 |
| 자. 구축물의 취득 | 4억 | 5.9억 | - | - | 12.2억 |
| 가. 회원수탁금의 증가 | - | - | - | 9.6억 | - |
| 차. 차량운반구의 취득 | 4.8억 | 4,834.1만 | 1.6억 | 9.4억 | 1.8억 |
| 카. 공기구비품의 취득 | 1.2억 | - | - | - | - |
| 타. 보증금의 증가 | 1.9억 | 1억 | 2.7억 | - | - |
| 가. 회원수탁금의 감소 | - | - | - | 9.6억 | - |
| 다. 장기차입금의 차입 | - | - | - | - | 11억 |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -52.2억 | -7.9억 | -5.5억 | -5.4억 | -33억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -52.2억 | -7.9억 | -5.5억 | -15억 | -44억 |
| 가. 단기차입금의 상환 | 50억 | - | - | - | 40억 |
| 나. 유동성장기부채의 상환 | 2.2억 | 7.9억 | 5.5억 | 5.4억 | 4억 |
| IV. 현금의 증가(감소) ( I + II + III ) | -157.8억 | 47.7억 | 111.1억 | -34억 | 57.3억 |
| V. 기초의 현금 (주석 13) | 227.5억 | 179.8억 | 68.7억 | 102.7억 | 45.4억 |
| VI. 기말의 현금 (주석 13) | 69.8억 | 227.5억 | 179.8억 | 68.7억 | 102.7억 |