캐디언스시스템
비상장계속사업자CADians System Corp
이형복
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 39.3B+225.6% | 12.1B | 21.8B | 18.4B | 15.2B |
| 영업이익 | 2B흑자전환 | -1.8B | 141.9M | 596.7M | 568.6M |
| 당기순이익 | 2.8B | - | - | 33.1M | 517.5M |
5.21%영업이익률
7.02%순이익률
15.19%ROA
156.24%ROE
928.69%부채비율
9.72%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
18.2B자산총액
16.4B부채총계
1.8B자본총계
39.3B매출액
2B영업이익
2.8B순이익
5.21%매출액 영업이익률
7.02%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 97.7억 | 108억 | 63.1억 | 69.8억 | 53.1억 |
| (1) 당좌자산 | 49.2억 | 43.3억 | 33억 | 41.5억 | 40.2억 |
| 현금및현금성자산 | 4,556.2만 | 1.8억 | 1,039.1만 | 1.2억 | 8,618.7만 |
| 매출채권 | 42.6억 | 34.9억 | 36.6억 | 42.8억 | 33.2억 |
| 대손충당금 | -5.4억 | -6.7억 | -4.2억 | -3.4억 | - |
| 단기대여금[주석14] | 11.1억 | 10.8억 | - | - | 2.6억 |
| 미수금 | 7,753만 | 7,684.9만 | 7,766.8만 | 7,703.1만 | 9,484.1만 |
| 미수수익 | - | - | - | - | 723.9만 |
| 대손충당금 | -4,961만 | -4,961만 | -4,961만 | -3,377만 | - |
| 선급금 | 2.5억 | 2.5억 | 2.5억 | 2.9억 | 2.5억 |
| 대손충당금 | -2.5억 | -2.5억 | -2.5억 | -2.5억 | - |
| 선급비용 | 347.5만 | 2.1억 | 332.6만 | 377.2만 | 380.8만 |
| 주임종단기대여금 | - | - | 1,384.3만 | - | - |
| 당기법인세자산 | 391.3만 | - | - | - | - |
| (2)재고자산 | 48.5억 | 64.7억 | 30.2억 | 28.3억 | 12.9억 |
| 선납세금 | - | 274.2만 | - | - | 256.8만 |
| 원재료 | 48.5억 | 64.7억 | 30.2억 | 28.3억 | 12.9억 |
| Ⅱ.비유동자산 | 84.2억 | 131.4억 | 122억 | 186.2억 | 185.9억 |
| (1)투자자산 | 32.2억 | 77.2억 | 64.6억 | 125.3억 | 140.5억 |
| 장기금융상품[주석3] | 1.1억 | 2,401.4만 | 300만 | - | - |
| 매도가능증권[주석4,7,22] | 31.1억 | 77억 | 64.6억 | 125.3억 | 140.4억 |
| (2)유형자산[주석5] | 51.4억 | 53.6억 | 56.7억 | 59.8억 | 37.6억 |
| 토지[주석7,17,19] | 28.8억 | 28.8억 | 28.8억 | 28.8억 | 5.8억 |
| 건물[주석7,17,19] | 21.6억 | 21.6억 | 21.6억 | 21.6억 | 12.8억 |
| 감가상각누계액 | -2.7억 | -1.6억 | -8,965.2만 | - | -1.9억 |
| 차량운반구 | 1.8억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 |
| 감가상각누계액 | -1.1억 | -1.1억 | -1억 | -9,336.6만 | -6,826.3만 |
| 국고보조금 | -417.1만 | - | - | - | - |
| 시험용연구자산 | 14.3억 | 14.3억 | 14.3억 | 14.1억 | 14.1억 |
| 감가상각누계액 | -14.2억 | -13.6억 | -12.6억 | -11.7억 | -7.8억 |
| 비품 | 7.8억 | 7.6억 | 7.4억 | 7.2억 | 6.4억 |
| 감가상각누계액 | -7.1억 | -6.7억 | -6.3억 | -6억 | -4.3억 |
| 국고보조금 | -633.4만 | -1,035만 | -1,436.6만 | -1,838.1만 | - |
| 개발장비 | 19.7억 | 19.7억 | 19.7억 | 19.7억 | 19.3억 |
| 감가상각누계액 | -18.9억 | -18.4억 | -17.8억 | -17억 | -11.9억 |
| 시설장치 | 5.6억 | 5.6억 | 5.6억 | 5.6억 | 5.6억 |
| 감가상각누계액 | -4억 | -3.4억 | -2.9억 | -2.4억 | -7,867.3만 |
| (3)무형자산[주석6] | 2,884.8만 | 4,622.4만 | 6,268.6만 | 7,221.3만 | 7.6억 |
| 영업권 | - | 1,000 | 207.5만 | 2,697만 | 3,319.3만 |
| 소프트웨어 | 3,627.3만 | 5,769.8만 | 7,613.6만 | 6,481.8만 | 56.8만 |
| 개발비 | - | - | - | - | 7.3억 |
| 국고보조금 | -742.5만 | -1,147.5만 | -1,552.5만 | -1,957.5만 | - |
| (4)기타비유동자산 | 2,449.8만 | 1,349.8만 | 1,349.8만 | 3,349.8만 | 2,099.8만 |
| 보증금 | 2,449.8만 | 1,349.8만 | 1,349.8만 | 3,349.8만 | 2,099.8만 |
| 자산총계 | 181.9억 | 239.4억 | 185.2억 | 255.9억 | 239.1억 |
| Ⅰ.유동부채 | 151.1억 | 183.3억 | 130.1억 | 168.6억 | 140.9억 |
| 매입채무[주석15] | 43.7억 | 39억 | 27.6억 | 28.1억 | 20.4억 |
| 미지급금[주석15] | 7.1억 | 4.7억 | 5.5억 | 6억 | 4.1억 |
| 예수금 | 4,906.4만 | 4,981.3만 | 4,591만 | 3,733만 | 2만 |
| 선수금 | - | 1,796.2만 | 1,821.4만 | 1,870만 | 330만 |
| 단기차입금[주석7,8,14,15] | 51.2억 | 68.7억 | 66.3억 | 94.6억 | 111.6억 |
| 미지급법인세[주석15] | - | - | 226.4만 | 310.3만 | 104.2만 |
| 부가세예수금 | - | - | - | - | 2.3억 |
| 당기법인세부채 | 1,106.5만 | - | - | - | - |
| 미지급비용[주석15] | 5.2억 | 5.7억 | 5.2억 | 4.1억 | 2.4억 |
| 선수수익 | 37.5억 | 63억 | 13.8억 | 16.5억 | - |
| 유동성장기부채[주석7,8,15] | 5.3억 | 1.3억 | 11.2억 | 18.7억 | - |
| 유동성임대보증금 | 5,200만 | - | - | - | - |
| 임대보증금 | - | 3,200만 | 1,600만 | 3,100만 | 5,100만 |
| Ⅱ.비유동부채 | 13.1억 | 20.1억 | 13억 | 10.5억 | 10.4억 |
| 장기차입금[주석7,8,15] | 1.9억 | 7.1억 | - | 2,832.7만 | 9.9억 |
| 퇴직급여충당부채[주석9] | 11.8억 | 12.8억 | 12.9억 | 10억 | - |
| 퇴직연금운용자산[주석9] | -5,396.9만 | -25.9만 | -602.5만 | -583.8만 | 580.1만 |
| 임대보증금 | - | 2,000만 | - | - | - |
| 부채총계 | 164.2억 | 203.4억 | 143.1억 | 179.2억 | 151.3억 |
| Ⅰ.자본금[주석10] | 21.6억 | 21.6억 | 21.6억 | 16.1억 | 16.1억 |
| 보통주자본금 | 21.6억 | 21.6억 | 21.6억 | 16.1억 | 16.1억 |
| Ⅱ.자본잉여금[주석10] | 53.4억 | 53.4억 | 53.4억 | 34.9억 | 34.9억 |
| 주식발행초과금 | 49.2억 | 49.2억 | 49.2억 | 30.7억 | 30.7억 |
| 재평가차액[주석20] | - | - | 36.3억 | - | - |
| 감자차익 | 4.2억 | 4.2억 | 4.2억 | 4.2억 | 4.2억 |
| Ⅲ.기타포괄손익누계액 | -64.7억 | -18.8억 | -31.2억 | 28억 | - |
| 재평가차액[주석19] | 36.3억 | - | - | - | - |
| 재평가차액[주석18] | - | 36.3억 | - | - | - |
| 매도가능증권평가손실[주석4] | -101억 | -55.1억 | -67.5억 | -8.3억 | - |
| 재평가차액 | - | - | - | 36.3억 | - |
| Ⅳ.이익잉여금[주석11] | 7.4억 | -20.2억 | -1.7억 | -2.2억 | 36.8억 |
| 미처분이익잉여금 | 7.4억 | -20.2억 | -1.7억 | -2.2억 | 36.8억 |
| 자본총계 | 17.7억 | 35.9억 | 42.1억 | 76.8억 | 87.8억 |
| 부채와자본총계 | 181.9억 | 239.4억 | 185.2억 | 255.9억 | 239.1억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 393.5억 | 120.8억 | 218.4억 | 183.6억 | 151.7억 |
| 소프트웨어수입[주석14] | 392.8억 | 120.5억 | 217.8억 | - | - |
| 소프트웨어수입 | - | - | - | 182.9억 | 150.9억 |
| 임대료수입 | 6,180만 | 3,090만 | 5,688.4만 | 6,970만 | 7,870.3만 |
| Ⅱ.매출원가 | 317.2억 | 113.9억 | 173.1억 | 140.9억 | 119.5억 |
| 소프트웨어원가 | 317.2억 | 113.9억 | 173.1억 | 140.9억 | 119.5억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 76.2억 | 6.9억 | 45.3억 | 42.7억 | 32.2억 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 55.7억 | 24.7억 | 43.9억 | 36.7억 | 26.5억 |
| 급여[주석16] | 34.3억 | 15.3억 | 25억 | 22.7억 | 17.6억 |
| 퇴직급여[주석9,16] | 3.1억 | 1.4억 | 3.2억 | 3억 | 1.2억 |
| 복리후생비[주석16] | 9,355.5만 | 5,190.1만 | 1억 | 6,023만 | 3,722.7만 |
| 여비교통비 | 1.5억 | 4,708.5만 | 7,081.2만 | 4,798.8만 | 3,298.4만 |
| 접대비 | 2억 | 7,646.9만 | 9,213.6만 | 6,340.3만 | 4,186.9만 |
| 통신비 | 1,598.2만 | 788.9만 | 1,513.8만 | 1,470.9만 | 1,509.8만 |
| 수도광열비 | 7.3만 | - | 16.5만 | 86.4만 | 95.5만 |
| 세금과공과[주석16] | 3.4억 | 1.9억 | 3.4억 | 2.9억 | 2.5억 |
| 감가상각비[주석16] | 3.1억 | 1.5억 | 3.5억 | 3억 | 7,033.4만 |
| 지급임차료[주석16] | 1,668만 | - | - | - | - |
| 임차관리비 | - | 2,131.5만 | 1,800만 | 3,184만 | 1,256.6만 |
| 수선비 | 211.3만 | 49.8만 | 206.8만 | 179만 | 207.3만 |
| 보험료 | 1,371.6만 | 241.9만 | 488.5만 | 509.4만 | 394.7만 |
| 차량유지비 | 8,157.9만 | 3,662만 | 7,531.8만 | 7,048.6만 | 6,584.7만 |
| 운반비 | 165.4만 | 7.4만 | 19.1만 | 107.6만 | 37.5만 |
| 교육훈련비 | 46.5만 | 30만 | 447만 | 1,128.9만 | 1,407.8만 |
| 도서인쇄비 | 411.4만 | 593.2만 | 1,157.5만 | 464.7만 | 1,011.3만 |
| 소모품비 | 457.7만 | 342.9만 | 1,877.6만 | 1,101.7만 | 1,230.9만 |
| 지급수수료[주석14] | 5.6억 | 1.1억 | 1.8억 | 8,847.3만 | 2,398.2만 |
| 광고선전비 | 1.1억 | 5,688.4만 | 1.1억 | 7,802.4만 | 8,419.1만 |
| 건물관리비 | 3,071.6만 | 1,710.2만 | 3,359.9만 | 231만 | 2,083.1만 |
| 무형자산상각비 | 1,737.4만 | 869.2만 | 4,069.2만 | 3,248.9만 | 7,104만 |
| 대손상각비 | -1.1억 | - | 9,819.6만 | - | - |
| Ⅴ.영업이익 | 20.5억 | -17.8억 | 1.4억 | 6억 | 5.7억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 11.9억 | 2억 | 1.6억 | 1,850.9만 | 7,728.3만 |
| 이자수익 | 3.1억 | 1.9억 | 44.3만 | 42만 | 779만 |
| 외환차익 | 45만 | 221.2만 | 32.6만 | 1.2만 | 496.1만 |
| 외화환산이익 | - | - | - | 11.5만 | 27.3만 |
| 채무면제이익 | 8.5억 | - | - | - | - |
| 지원금수익 | - | - | - | - | 4,842.8만 |
| 잡이익 | 2,225만 | 837.6만 | 1,297.7만 | 1,796.2만 | 1,583.1만 |
| 매도가능증권처분이익[주석4] | - | - | 1.5억 | - | - |
| Ⅶ.영업외비용 | 4.6억 | 2.6억 | 2.5억 | 5.8억 | 1.3억 |
| 이자비용 | 4.6억 | 2.4억 | 2.5억 | 5.7억 | 1.3억 |
| 외환차손 | 457.8만 | - | 271.7만 | 278만 | 34.2만 |
| 잡손실 | -15.7만 | -1,890.3만 | -1.6만 | -5.3만 | -31.3만 |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | -166.6만 | -40만 |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | 27.8억 | -18.4억 | 5,533.9만 | 3,877.1만 | 5.2억 |
| Ⅸ.법인세비용[주석12] | 1,308.6만 | - | 226.6만 | 565.5만 | - |
| Ⅹ.당기순이익[주석20] | 27.6억 | -18.4억 | 5,307.3만 | 3,311.5만 | 5.2억 |
| ⅩⅠ.주당손익[주석13] | 1.3만 | -8,538 | 329 | 206 | 7,499 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 11.1억 | 3.7억 | 8.8억 | 7.7억 | 26.4억 |
| 1. 당기순이익 | 27.6억 | -18.4억 | 5,307.3만 | 3,311.5만 | 5.2억 |
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 6.3억 | 3억 | 8억 | 6.3억 | 4.9억 |
| 감가상각비 | 3.1억 | 1.5억 | 3.5억 | 3억 | 3억 |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | -166.6만 | -40만 |
| 무형자산상각비 | 1,737.4만 | 869.2만 | 4,069.2만 | 3,248.9만 | 7,104만 |
| 퇴직급여 | 3.1억 | 1.4억 | 3.2억 | 3억 | 1.2억 |
| 잡손실 | -1,000 | - | - | - | - |
| 대손상각비 | - | - | 9,819.6만 | - | - |
| 3. 현금의유입이없는수익등의차감 | -9.8억 | -115.6만 | -1.5억 | - | - |
| 대손충당금환입 | 1.1억 | - | - | - | - |
| 채무면제이익 | 8.5억 | - | - | - | - |
| 매도가능증권처분이익 | - | - | 1.5억 | - | - |
| 이자수익 | 3,642 | 15.6만 | - | - | - |
| 미수수익의감소(증가) | - | - | - | - | -723.9만 |
| 잡이익 | 1,796.2만 | 100만 | - | - | - |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | -13.1억 | 19.1억 | 1.7억 | 1.1억 | 16.3억 |
| 매출채권의감소(증가) | -8억 | 25.7억 | 6.2억 | -9.7억 | 1.7억 |
| 미수금의감소(증가) | -68.1만 | 2,947.4만 | -63.7만 | 1,781만 | -4,228.2만 |
| 선급금의감소(증가) | -31.3만 | -71.6만 | 3,303.8만 | -3,454.5만 | 5.9억 |
| 선납세금의감소(증가) | - | -161.3만 | - | 256.8만 | 152.2만 |
| 선급비용의감소(증가) | 2.1억 | -2.1억 | 44.7만 | 3.5만 | -97.6만 |
| 당기법인세자산의감소(증가) | -117.1만 | - | - | - | - |
| 재고자산의감소(증가) | 16.2억 | 14억 | -1.9억 | -5.3억 | -1.1억 |
| 매입채무의증가(감소) | 4.7억 | -33.3억 | -5,255.3만 | 14.6억 | 9억 |
| 부가세예수금의증가(감소) | - | - | - | -2.3억 | 1.2억 |
| 미지급금의증가(감소) | 2.4억 | -1.9억 | -5,077.7만 | 1.9억 | 1.6억 |
| 선수금의증가(감소) | - | 14.3만 | -48.6만 | 1,540만 | -198만 |
| 예수금의증가(감소) | -74.9만 | 380.5만 | 858만 | 3,731만 | -13.4만 |
| 미지급법인세의증가(감소) | - | -286.9만 | -83.9만 | -1,185.6만 | -897.4만 |
| 선수수익의증가(감소) | -25.5억 | 16.5억 | -2.8억 | 1.9억 | - |
| 당기법인세부채의증가(감소) | 1,106.5만 | - | - | - | - |
| 미지급비용의증가(감소) | -5,227.1만 | 1.9억 | 1억 | 6,798.6만 | -1,170.4만 |
| 퇴직금의지급 | -4.1억 | -2.1억 | -3,160.8만 | -9,189.3만 | -1.2억 |
| 퇴직연금운용자산의감소(증가) | -5,370.6만 | - | -18.8만 | -3.6만 | - |
| II. 투자활동으로인한현금흐름 | -2.3억 | 5,985.6만 | 2.5억 | -9억 | -147.3억 |
| 주임종단기대여금의회수 | - | 8.7억 | 16.2억 | - | - |
| 단기금융상품의인출 | - | - | - | - | 2,750만 |
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | 3.1억 | 9.4억 | 3.2억 | 38.4억 | 5.8억 |
| 단기대여금의회수 | 3억 | 7,000만 | - | 38.1억 | 5.6억 |
| 매도가능증권의처분 | - | - | 3억 | - | - |
| 주임종단기대여금의증가 | - | 8.5억 | 17.6억 | - | - |
| 보증금의반환 | - | - | 2,100만 | 2,700만 | - |
| 보증금의회수 | 1,000만 | - | - | - | - |
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | -5.4억 | -8.8억 | -7,183.6만 | -47.3억 | -153.1억 |
| 매도가능증권의취득 | - | - | - | - | 140.4억 |
| 단기대여금의대여 | 3.3억 | - | - | 45.1억 | 8.1억 |
| 장기금융상품의취득 | 8,995만 | 2,101.4만 | 300만 | - | - |
| 무형자산의취득 | - | - | 3,116.5만 | 7,254만 | - |
| 유형자산의취득 | 9,782만 | 642만 | 3,667.1만 | 1.2억 | 4.5억 |
| 주임종단기차입금의차입 | - | 10억 | - | - | - |
| 보증금의지급 | - | - | 100만 | 3,250만 | 1,024.8만 |
| 보증금의불입 | 2,100만 | - | - | - | - |
| III. 재무활동으로인한현금흐름 | -10.2억 | -6.5억 | -12.4억 | 1.6억 | 121.6억 |
| 장기차입금의차입 | - | 4.9억 | - | - | 7,000만 |
| 1. 재무활동으로인한현금유입액 | 114.9억 | 64.2억 | 324.6억 | 229.6억 | 514.6억 |
| 단기차입금의차입 | 114.9억 | 49.4억 | 284.4억 | 229.2억 | 513.7억 |
| 주임종단기차입금의상환 | - | 10억 | - | - | - |
| 임대보증금의수령 | - | - | - | - | 1,700만 |
| 자본금의납입 | - | - | 24억 | - | - |
| 국고보조금의수령 | 439만 | - | - | 4,032.9만 | - |
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | -125.2억 | -70.7억 | -337억 | -228억 | -392.9억 |
| 단기차입금의상환 | 123.9억 | 59.5억 | 311.4억 | 226.3억 | 390.3억 |
| 장기차입금의상환 | - | - | 7.8억 | 1.4억 | 2.5억 |
| 유동성장기차입금의상환 | 1.3억 | 1.3억 | - | - | - |
| 임대보증금의상환 | - | - | 1,500만 | 2,000만 | 1,800만 |
| IV. 현금의증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | -1.4억 | -2.1억 | -1.1억 | 3,746.3만 | 7,464.8만 |
| V. 기초의현금 | 1.8억 | 4억 | 1.2억 | 8,618.7만 | 1,153.9만 |
| VI. 기말의현금 | 4,556.2만 | 1.8억 | 1,039.1만 | 1.2억 | 8,618.7만 |