조광식품
비상장계속사업자Jokwang Food Co., Ltd.
김조광
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 50.3B+13.4% | 44.3B | 47.5B | 47.7B | 45.1B |
| 영업이익 | 1.1B흑자전환 | -1.2B | -875.3M | 627.5M | -821.3M |
| 당기순이익 | 524.8M+40.4% | 373.9M | -1.8B | 178.5M | -992M |
2.25%영업이익률
1.04%순이익률
2.24%ROA
8.08%ROE
260.72%부채비율
27.72%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
23.4B자산총액
16.9B부채총계
6.5B자본총계
50.3B매출액
1.1B영업이익
524.8M순이익
2.25%매출액 영업이익률
1.04%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 111.4억 | 128.9억 | 144.5억 | 146.8억 | 99.3억 |
| (1)당좌자산 | 91.6억 | 109.1억 | 85.3억 | 90.2억 | 69.8억 |
| 현금및현금성자산 | 10.9억 | 4억 | 6,398.1만 | 1.2억 | 8,718만 |
| 매출채권 | 51.5억 | 50.9억 | 58.3억 | 57.1억 | 43.1억 |
| 대손충당금 | -5,134.5만 | -5,068.5만 | -5,699.1만 | -5,691.4만 | -4,240.2만 |
| 미수수익(주석12) | 931.6만 | 1,026.2만 | 1,208.9만 | 980.4만 | 1,451.8만 |
| 미수금 | 317.7만 | 333.9만 | - | 513.4만 | 166.4만 |
| 선급금 | 1.9억 | 1.7억 | 3,298.1만 | 6.1억 | 3.9억 |
| 선급비용 | 2,439.7만 | 2,852만 | 7,905.2만 | 7,557.3만 | 8,220.2만 |
| 단기대여금(주석12) | 27.5억 | 52.6억 | 25.7억 | 25.4억 | 21.4억 |
| 선납세금 | 5.8만 | 179.5만 | - | - | - |
| 당기법인세자산 | - | - | 3.6만 | 108.4만 | 61.3만 |
| (2)재고자산 | 19.8억 | 19.8억 | 59.2억 | 56.6억 | 29.5억 |
| 상품 | 9,623만 | 9,619.2만 | 1.3억 | 1.7억 | 9,147.7만 |
| 제품 | 5.9억 | 6억 | 36.6억 | 32.7억 | 4.4억 |
| 원재료 | 12억 | 12억 | 18.7억 | 20.3억 | 22.6억 |
| 저장품 | 2,902.9만 | 2,246.2만 | 8,439.9만 | 7,196.3만 | 6,388.6만 |
| 재공품 | 6,325.6만 | 6,454.7만 | 1.7억 | 1.2억 | 8,519.3만 |
| Ⅱ.비유동자산 | 122.7억 | 117.9억 | 178.1억 | 167.2억 | 185억 |
| (1)투자자산 | 32.9억 | 29.6억 | 7,930.6만 | 1.1억 | 7.3억 |
| 장기금융상품 | 4,666.6만 | 2,114.4만 | 7,930.6만 | 1.1억 | 7.3억 |
| 매도가능증권(주석3) | 32.4억 | 29.4억 | - | - | - |
| (2)유형자산(주석4,6,11) | 59.1억 | 58.9억 | 141.6억 | 129.9억 | 139.7억 |
| 토지 | 32억 | 32억 | 44.9억 | 22.1억 | 22.1억 |
| 국고보조금 | -3.8억 | -3.8억 | -3.8억 | -3.8억 | -3.8억 |
| 건물 | 32.2억 | 32.2억 | 89.6억 | 91.7억 | 91.7억 |
| 감가상각누계액 | -11.1억 | -10.3억 | -13.3억 | -12.4억 | -10.1억 |
| 국고보조금 | - | - | -5.2억 | -5.3억 | -5.4억 |
| 구축물 | 2.3억 | 2.3억 | 3.1억 | 2.8억 | 2.8억 |
| 감가상각누계액 | -1.4억 | -1.3억 | -1.7억 | -1.5억 | -1.2억 |
| 기계장치 | 23.8억 | 23.1억 | 73.5억 | 72.5억 | 65.4억 |
| 감가상각누계액 | -19.9억 | -18.7억 | -45.2억 | -37.3억 | -26.5억 |
| 차량운반구 | 7.2억 | 5.9억 | 4.4억 | 3.8억 | 5억 |
| 국고보조금 | - | - | -3.3억 | -4.2억 | -5.7억 |
| 감가상각누계액 | -4.9억 | -3.6억 | -3억 | -2.5억 | -3.1억 |
| 비품 | 1.1억 | 8,786.9만 | 1.1억 | 1억 | 1억 |
| 감가상각누계액 | -7,586.1만 | -6,463.8만 | -8,156.7만 | -7,330.7만 | -5,854.1만 |
| 시설장치 | 3.4억 | 1.4억 | 1.7억 | 5.3억 | 5.1억 |
| 감가상각누계액 | -1.1억 | -5,507.4만 | -5,302.6만 | -1.7억 | -4,151.9만 |
| (3)무형자산(주석5) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 |
| 영업권 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 3.3억 |
| 상표권 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 | 3,000 |
| (4)기타비유동자산 | 30.8억 | 29.3억 | 35.7억 | 36.2억 | 38.1억 |
| 보증금(주석12) | 30.8억 | 29.3억 | 33.4억 | 33.6억 | 35.2억 |
| 자산총계 | 234.2억 | 246.7억 | 322.6억 | 314억 | 284.3억 |
| 장기선급비용 | - | - | 1.3억 | 1.6억 | 1.8억 |
| Ⅰ.유동부채 | 151억 | 168.9억 | 171.4억 | 171.8억 | 126.8억 |
| 기타의비유동자산 | - | - | 1억 | 1억 | 1억 |
| 매입채무(주석6) | 20.3억 | 18.2억 | 21.6억 | 10.2억 | 22.1억 |
| 미지급금(주석6) | 1.4억 | 1.2억 | 7,327.4만 | 305.8만 | 2,143.1만 |
| 예수금 | 3,187.9만 | 2,625.2만 | 2,432.4만 | 4,711.5만 | 6,241.7만 |
| 부가세예수금 | 968.8만 | 575.9만 | 4,246.3만 | 4,977.6만 | 80만 |
| 단기차입금(주석4,6,11) | 111억 | 111억 | 116.5억 | 119억 | 78.3억 |
| 미지급비용(주석6) | 8.4억 | 6.4억 | 9.4억 | 13.6억 | 13.7억 |
| 유동성장기부채(주석4,6,13) | 9.5억 | 31.8억 | 22.2억 | 28억 | 11.9억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 18.3억 | 1.4억 | 78.5억 | 73.9억 | 91.1억 |
| 선수금 | - | - | 3,475.2만 | 1,263.6만 | - |
| 장기차입금(주석4,6,13) | 18.2억 | 1.4억 | 74.7억 | 73억 | 91억 |
| 퇴직급여충당부채(주석7) | 950.6만 | 464.6만 | 9,104.6만 | 1억 | 2,784.4만 |
| 퇴직연금운용자산(주석7) | -589.1만 | -397만 | -1,133.6만 | -1,587.9만 | -2,023.8만 |
| 부채총계 | 169.3억 | 170.3억 | 249.8억 | 245.8억 | 217.8억 |
| 예수보증금(주석5) | - | - | 3억 | - | - |
| Ⅰ.자본금 | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 |
| 보통주자본금(주석1,8) | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 | 11.1억 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 14.7억 | 14.7억 | 14.7억 | 14.7억 | 14.7억 |
| 주식발행초과금 | 14.7억 | 14.7억 | 14.7억 | 14.7억 | 14.7억 |
| Ⅲ.기타포괄손익누계액 | 22.8억 | 22.8억 | 22.8억 | - | - |
| 재평가잉여금(주석4) | 22.8억 | 22.8억 | - | - | - |
| Ⅳ.이익잉여금 | 16.3억 | 27.8억 | 24.1억 | 42.5억 | 40.7억 |
| 미처분이익잉여금(주석8) | 16.3억 | 27.8억 | 24.1억 | 42.5억 | 40.7억 |
| 자본총계 | 64.9억 | 76.5억 | 72.7억 | 68.3억 | 66.5억 |
| 부채및자본총계 | 234.2억 | 246.7억 | 322.6억 | 314억 | 284.3억 |
| 재평가잉여금(주석3) | - | - | 22.8억 | - | - |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 502.7억 | 443.4억 | 474.8억 | 476.6억 | 451.2억 |
| 상품매출 | 39.3억 | 31.7억 | 14억 | 18.5억 | 69.8억 |
| 제품매출 | 461.8억 | 400.3억 | 433.6억 | 441억 | 376.7억 |
| 임가공매출 | 1.6억 | 11.4억 | 27억 | 16.1억 | 3.8억 |
| Ⅱ.매출원가 | 458.5억 | 422.1억 | 449.4억 | 434.5억 | 424.3억 |
| 임대료수입 | - | - | 2,286.6만 | 1억 | 8,420.8만 |
| 상품매출원가 | 35.8억 | 30.8억 | 13.5억 | 18.1억 | 66.3억 |
| 기초상품재고액 | 9,619.2만 | 1.3억 | 1.7억 | 9,147.7만 | 1.6억 |
| 당기상품매입액 | 35.8억 | 30.5억 | 13.2억 | 18.9억 | 65.7억 |
| 기말상품재고액 | -9,623만 | -9,619.2만 | -1.3억 | -1.7억 | -9,147.7만 |
| 제품매출원가(주석14) | 422.7억 | 391.3억 | 435.9억 | 416.3억 | 358억 |
| 타계정으로대체액 | - | - | - | - | -750.6만 |
| 기초제품재고액 | 6억 | 36.6억 | 32.7억 | 4.4억 | 3,998.1만 |
| 당기제품제조원가 | 423.1억 | 362.5억 | 442.9억 | 444.6억 | 362억 |
| 타계정으로대체액 | -3,950만 | -1.9억 | -3.1억 | - | - |
| 기말제품재고액 | -5.9억 | -6억 | -36.6억 | -32.7억 | -4.4억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 44.2억 | 21.2억 | 25.4억 | 42.1억 | 26.9억 |
| Ⅳ.판매비와관리비(주석14) | 32.9억 | 33.7억 | 34.1억 | 35.8억 | 35.1억 |
| 급여 | 17.5억 | 17.3억 | 17.7억 | 15.5억 | 16.7억 |
| 퇴직급여 | 1.1억 | 1.6억 | 9,505.3만 | 1.9억 | 4,341.3만 |
| 복리후생비 | 5,045.1만 | 3,480.2만 | 2,751.4만 | 1,702.4만 | 3,216.9만 |
| 여비교통비 | 7,433.3만 | 6,891.9만 | 5,229.6만 | 7,084.6만 | 5,318.8만 |
| 접대비 | 7,144.2만 | 9,836.8만 | 7,423.3만 | 4,149.2만 | 5,259.5만 |
| 통신비 | 1,152.7만 | 1,177.5만 | 1,319.6만 | 970.7만 | 1,272.5만 |
| 수도광열비 | 358.3만 | 451.8만 | 163.5만 | 344.5만 | 1,736.4만 |
| 전력비 | 1,582.6만 | 5,610.1만 | 4,012.1만 | 6,294만 | 6,499.7만 |
| 세금과공과 | 7,871.6만 | 6,962.4만 | 1.6억 | 2.2억 | 1억 |
| 감가상각비 | 1.9억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.8억 | 9,281.2만 |
| 임차료 | 4,308.8만 | 2,691.9만 | 2,330만 | 3,043.3만 | 3,151.7만 |
| 수선비 | 7,394.8만 | 8,956.9만 | 6,297.3만 | 4,411.6만 | 5,879.6만 |
| 보험료 | 1.3억 | 1.1억 | 1.5억 | 2.6억 | 2억 |
| 차량유지비 | 2.3억 | 2.7억 | 1.7억 | 2.1억 | 1.4억 |
| 경상연구개발비 | 882.7만 | 1,047.8만 | 1,720.8만 | 801만 | 829.4만 |
| 운반비 | 2억 | 1.9억 | 2.6억 | 2.9억 | 4.4억 |
| 교육훈련비 | 528.3만 | 50.9만 | 42.3만 | 69.5만 | 90.7만 |
| 도서인쇄비 | 369.8만 | 286.4만 | 388.9만 | 368.9만 | 918만 |
| 협회비 | 124.8만 | 230만 | 200만 | 580만 | 447.5만 |
| 사무용품비 | 835.3만 | 754.1만 | 1,149.7만 | 1,381.1만 | 1,783.4만 |
| 소모품비 | 2,086.7만 | 1,122.5만 | 968.7만 | 882.2만 | 2,531.4만 |
| 지급수수료 | 1.1억 | 1.4억 | 1.7억 | 1.3억 | 1.5억 |
| 광고선전비 | 418.7만 | 1,396.8만 | 2,634.1만 | 4,428만 | 8,032.5만 |
| 판매촉진비 | 150만 | 150만 | - | 130만 | 354만 |
| 보관료 | - | - | 189만 | - | - |
| 대손상각비 | 66.1만 | 297.7만 | 7.7만 | 3,019.7만 | 2,529.3만 |
| 용역비 | 248.2만 | 268.2만 | 282.3만 | 752.2만 | 2,709.9만 |
| 판매수수료 | 5,845.4만 | 9,416.6만 | 7,566.9만 | 8,039.4만 | 7,419.1만 |
| 건물관리비 | - | - | 1,077.7만 | 1,272.7만 | 935.5만 |
| 리스료 | 2,748만 | 4,155만 | 7,089.1만 | 6,801.1만 | 6,086.2만 |
| 잡비 | 57만 | 65.7만 | 94.8만 | 45.1만 | 40.3만 |
| 무형자산상각비(주석6) | - | - | - | - | 133.2만 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 11.3억 | -12.5억 | -8.8억 | 6.3억 | -8.2억 |
| 장려금 | - | 424만 | - | - | - |
| Ⅵ.영업외수익 | 6,515.6만 | 30.3억 | 2.3억 | 9,426.9만 | 2.4억 |
| 판매장려금 | - | - | - | - | 70만 |
| 이자수익 | 980.6만 | 1,078.2만 | 1,249.8만 | 1,691.3만 | 1,494.4만 |
| 수입수수료 | 3,358.4만 | 375.2만 | 144.2만 | 3,869.8만 | 1억 |
| 유형자산처분이익 | 378.9만 | 30.1억 | 2.2억 | 2,603.9만 | 218.4만 |
| 보험차익 | 1,332만 | - | - | - | - |
| 배당금수익 | - | 345 | - | - | - |
| 잡이익 | 465.7만 | 341.8만 | 337.3만 | 1,261.9만 | 1,054만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 6.7억 | 14.1억 | 12억 | 5.4억 | 4.1억 |
| 이자비용 | 6억 | 7.5억 | 8.7억 | 5.3억 | 3.7억 |
| 정부지원금 | - | - | - | - | 1.1억 |
| 기부금 | 5,377만 | 2.2억 | 3.2억 | 587만 | 1,420.6만 |
| 보상비 | 40.3만 | - | 16.9만 | - | - |
| 유형자산처분손실 | -507.1만 | -812.2만 | - | -51.6만 | - |
| 기타비유동자산처분손실 | - | -220.6만 | - | - | -660만 |
| 전기오류수정손실 | - | - | - | - | -1,708.6만 |
| 잡손실 | -1,130.2만 | -1,692.2만 | -101.3만 | -616.5만 | -454.6만 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익(손실) | 5.2억 | 3.7억 | -18.4억 | 1.8억 | -9.9억 |
| 보조금반환 | - | 4.1억 | - | - | - |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | 5.2억 | 3.7억 | -18.4억 | 1.8억 | -9.9억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 12.6억 | 20.9억 | -9,278.4만 | -38.4억 | -9.6억 |
| 1.당기순이익(손실) | 5.2억 | 3.7억 | -18.4억 | 1.8억 | -9.9억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 4.6억 | 9.7억 | 11.2억 | 14.9억 | 11억 |
| 대손상각비 | 66.1만 | 297.7만 | 7.7만 | 3,019.7만 | 2,529.3만 |
| 감가상각비 | 4.1억 | 3.6억 | 10.4억 | 13.7억 | 10.4억 |
| 퇴직급여 | 486만 | 233.8만 | 7,978.5만 | 9,471.9만 | 2,784.4만 |
| 무형자산상각비 | - | - | - | - | 133.2만 |
| 기부금 | 3,950만 | 1.9억 | - | - | - |
| 기타비유동자산처분손실 | - | -220.6만 | - | - | -660만 |
| 유형자산처분손실 | -507.1만 | -812.2만 | - | -51.6만 | - |
| 보조금반환 | - | 3.9억 | - | - | - |
| 잡손실 | - | -1,000만 | - | - | - |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -378.9만 | -30.1억 | -2.2억 | -2,603.9만 | -218.4만 |
| 유형자산처분이익 | 378.9만 | 30.1억 | 2.2억 | 2,603.9만 | 218.4만 |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 2.8억 | 37.5억 | 8.4억 | -54.9억 | -10.7억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -6,721.2만 | 7.4억 | -1.2억 | -14.2억 | -6.6억 |
| 미수수익의 감소(증가) | 94.6만 | 182.7만 | -228.5만 | 471.4만 | -464.9만 |
| 당기법인세자산의 증가(감소) | - | - | 104.8만 | -47.1만 | - |
| 미수금의 감소(증가) | 16.2만 | -333.9만 | 513.4만 | -347만 | 2,410.2만 |
| 부가세대급금의 증가(감소) | - | - | 155.8만 | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | -2,817.9만 | -1.3억 | 5.7억 | -2.3억 | 2.8억 |
| 당기법인세자산의 증가 | - | - | - | - | -49.2만 |
| 선급비용의 감소(증가) | 412.2만 | 5,053.2만 | -347.9만 | 662.9만 | 5,562.9만 |
| 선납세금의 감소(증가) | 173.7만 | - | - | - | - |
| 선납세금의 증가(감소) | - | -175.9만 | - | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -4,330.5만 | 37.5억 | -2.6억 | -27.1억 | -18.6억 |
| 미지급금의 증가(감소) | - | - | - | - | -1.2억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 2억 | -3.4억 | 11.4억 | -11.9억 | 9억 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | - | 1.3억 | 2,490.8만 | 2,490.8만 | 2,440.5만 |
| 예수금의 증가(감소) | 562.7만 | 192.8만 | -2,279.1만 | -1,530.2만 | 2,229.2만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 392.8만 | -3,670.4만 | -731.3만 | 4,897.6만 | -328.3만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 2억 | -3억 | -4.2억 | -865.2만 | 2.8억 |
| 선수금의 증가(감소) | - | -3,475.2만 | 2,211.6만 | 1,263.6만 | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -192.1만 | 736.6만 | 454.2만 | 435.9만 | -518.5만 |
| 퇴직금의 지급 | - | -8,873.8만 | -9,215.2만 | -1,914.9만 | -432.5만 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 16.5억 | 54.6억 | 4억 | 48.4만 | -21.5억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 67.7억 | 153억 | 29.9억 | 32.4억 | 21.2억 |
| 선급금의 감소 | 1,032만 | - | 147.9만 | 662.2만 | 939.6만 |
| 단기대여금의 감소 | 65.9억 | 25억 | 21.3억 | 22.3억 | 17.7억 |
| 장기금융상품의 감소 | - | 8,565.7만 | 7,707.6만 | 7.5억 | - |
| 토지의 처분 | - | 17.3억 | - | - | - |
| 건물의 처분 | - | 56.6억 | 3.7억 | - | - |
| 구축물의 처분 | - | 8,513.8만 | - | - | - |
| 차량운반구의 처분 | 1,727.2만 | 5,255만 | - | 4,751.8만 | 218.5만 |
| 기계장치의 처분 | - | 44.6억 | - | - | - |
| 비품의 처분 | 313.2만 | 1,910.3만 | - | - | - |
| 건물의 취득 | - | - | 1억 | - | 5,408.1만 |
| 시설장치의 처분 | - | 5,588.6만 | 3.2억 | - | - |
| 구축물의 취득 | - | - | 3,215.3만 | - | - |
| 보증금의 감소 | 1,273.7만 | 4.3억 | 2,244.4만 | 2.1억 | 1,881.3만 |
| 기타비유동자산의 처분 | - | 1억 | - | - | 3억 |
| 미지급금의 증가 | 1.4억 | 1.2억 | 7,327.4만 | 305.8만 | 2,143.1만 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -51.2억 | -98.4억 | -25.9억 | -32.4억 | -42.7억 |
| 단기대여금의 증가 | 40.7억 | 52억 | 21.6억 | 26.3억 | 17.8억 |
| 선급금의 증가 | - | 1,032만 | - | 147.9만 | 662.2만 |
| 건설중인자산의 증가 | - | - | - | - | 5.7억 |
| 장기금융상품의 증가 | 2,552.1만 | 2,749.6만 | 4,178.5만 | 1.3억 | 1.4억 |
| 매도가능증권의 취득 | 3억 | 29.4억 | - | - | - |
| 기계장치의 취득 | 6,973.8만 | 6,711.5만 | 9,954.7만 | 3.8억 | 2.6억 |
| 차량운반구의 취득 | 1.5억 | 2.2억 | 5,409.5만 | 1,921.4만 | 6,199만 |
| 비품의 취득 | 2,733.8만 | 675.3만 | 823.6만 | 151.5만 | 2,556.2만 |
| 예수보증금의 증가 | - | - | 3억 | - | - |
| 시설장치의 취득 | 2억 | 2,726.4만 | 9,330.3만 | 1,957.6만 | 4.8억 |
| 보증금의 증가 | 1.6억 | 3,500만 | 200만 | 4,110.4만 | 4.1억 |
| 유상증자 | - | - | - | - | 16.8억 |
| 미지급금의 감소 | 1.2억 | 7,327.4만 | 305.8만 | 2,143.1만 | 4.8억 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | -22.2억 | -72.2억 | -3.7억 | 38.8억 | 21.8억 |
| 보조금의 반환 | - | 12.4억 | - | - | - |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 18.2억 | 46억 | 142.3억 | 50억 | 93.3억 |
| 장기차입금의 차입 | 18.2억 | - | 23.8억 | - | 27억 |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -40.5억 | -118.2억 | -145.9억 | -11.2억 | -71.5억 |
| 단기차입금의 차입 | - | 46억 | 115.5억 | 50억 | 49.5억 |
| 유동성장기부채의 상환 | 23.6억 | 22.2억 | 28억 | 1.9억 | 27.8억 |
| 주식 소각 | 16.8억 | - | - | - | - |
| 단기차입금의 상환 | - | 51.5억 | 118억 | 9.3억 | 43.7억 |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 6.9억 | 3.4억 | -5,955.1만 | 3,635.2만 | -9.3억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 4억 | 6,398.1만 | 1.2억 | 8,718만 | 10.2억 |
| 예수보증금의 감소 | - | 3억 | - | - | - |
| Ⅵ.기말의 현금 | 10.9억 | 4억 | 6,398.1만 | 1.2억 | 8,718만 |
| 장기차입금의 상환 | - | 41.5억 | - | - | - |