케이엘테크
비상장계속사업자KLTECH CO., LTD.
유상정
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 22.7B-8.7% | 24.9B | 27.8B | 22.8B | 20B |
| 영업이익 | 810.3M-33.3% | 1.2B | 1.6B | 2.1B | 1.4B |
| 당기순이익 | 1.4B-23.3% | 1.8B | 1.7B | 2.1B | 1.5B |
3.56%영업이익률
6.19%순이익률
5.97%ROA
7.22%ROE
20.89%부채비율
82.72%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
23.6B자산총액
4.1B부채총계
19.5B자본총계
22.7B매출액
810.3M영업이익
1.4B순이익
3.56%매출액 영업이익률
6.19%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.유동자산 | 114.1억 | 119.9억 | 140.3억 | 125.9억 | 123.3억 |
| (1)당좌자산 | 91.9억 | 98.6억 | 121억 | 107.8억 | 107억 |
| 1.현금및현금성자산 | 37.5억 | 19.2억 | 33.5억 | 25.7억 | 28.1억 |
| 2.단기금융상품 | 11.9억 | 34.2억 | 33.1억 | 28.7억 | 28.4억 |
| 3.매출채권(주석10) | 42.3억 | 44.7억 | 54.5억 | 47.5억 | 45.3억 |
| 대손충당금 | -4,231.7만 | -4,466.7만 | -5,451.2만 | -4,745.4만 | -4,527.2만 |
| 4.미수금 | 57.8만 | 440만 | 95.3만 | - | - |
| 5.미수수익 | 949.5만 | 1,453.5만 | 3,647.1만 | 3,582만 | 881.9만 |
| 6.선급금 | 175만 | - | - | 8,575.7만 | 191.9만 |
| 7.선급비용 | 3,760.8만 | 2,307.9만 | 794만 | 596.4만 | 570.1만 |
| 7.부가세대급금 | - | 4,667.7만 | - | 1,976.1만 | - |
| 8.유동성이연법인세자산(주석9) | - | - | - | 990.8만 | 5,806.3만 |
| 9.유동성이연법인세자산(주석8) | 765.3만 | 189.2만 | - | - | - |
| 9.단기매매증권(주석4) | - | - | - | 4.8억 | 4.9억 |
| (2)재고자산 | 22.3억 | 21.3억 | 19.2억 | 18.2억 | 16.3억 |
| 1.상품 | 2,789.2만 | 4,088만 | 7,431.4만 | 8,530.1만 | 3.5억 |
| 2.제품 | 3.2억 | 6,151.3만 | 3,367.5만 | 1.1억 | 8,133.3만 |
| 재고자산평가충당금 | - | - | - | - | -2.1억 |
| 3.재공품 | 281만 | 224.4만 | 234.2만 | 117.3만 | 58.9만 |
| 4.원재료 | 8,771.9만 | 7,533.8만 | 9,777.8만 | 1.3억 | 6,096만 |
| 5.부재료 | 6.4억 | 8.8억 | 7.9억 | 7억 | 4.3억 |
| 6.저장품 | 11.4억 | 10.8억 | 9.3억 | 7.9억 | 9.1억 |
| II.비유동자산 | 121.5억 | 106.1억 | 82.1억 | 80.6억 | 72.4억 |
| (1)투자자산 | 42.7억 | 27.8억 | 21.1억 | 18.4억 | 19.9억 |
| 1.지분법적용투자주식(주석4) | 42.2억 | 27.8억 | - | - | - |
| 2.장기금융상품(주석3) | 200만 | 200만 | 300만 | 300만 | 300만 |
| 1.지분법적용투자주식(주석5) | - | - | 21.1억 | - | 19.8억 |
| 1.지분법적용투자주식(주석5,16) | - | - | - | 18.4억 | - |
| 3.퇴직연금운용자산 | 5,028.3만 | -5.1억 | -4.4억 | -3.4억 | -2.3억 |
| (2)유형자산(주석5,10) | 73.3억 | 72.1억 | 49.2억 | 50.5억 | 40.7억 |
| 1.토지 | 35.2억 | 34.3억 | 34.2억 | 34.2억 | 34.2억 |
| 2.건물 | 21.6억 | 21.3억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -7,956.8만 | -603.9만 | - | - | - |
| 3.구축물 | 2.7억 | 2,040만 | - | - | - |
| 국고보조금 | - | - | -1.7억 | -68.9만 | -89.6만 |
| 감가상각누계액 | -1,760.4만 | -11.2만 | - | - | - |
| 4.기계장치 | 36.5억 | 33억 | 29억 | 22.2억 | 19.9억 |
| 감가상각누계액 | -23.5억 | -19.1억 | -18.6억 | -15.8억 | -14.3억 |
| 정부보조금 | -9,250.7만 | -1.2억 | - | - | - |
| 5.차량운반구 | 2.8억 | 2.9억 | 3.1억 | 2.5억 | 2.8억 |
| 국고보조금 | - | - | - | - | -46.7만 |
| 감가상각누계액 | -2.3억 | -2.2억 | -2.2억 | -2.4억 | -2.3억 |
| 6.비품 | 15.1억 | 15.1억 | 15.1억 | 13.9억 | 6.2억 |
| 국고보조금 | - | - | - | -9,420.7만 | - |
| 감가상각누계액 | -13.7억 | -12.6억 | -10.4억 | -6.6억 | -5.8억 |
| 7.건설중인자산 | 6,900만 | 5,300만 | 6,480만 | 3.4억 | - |
| (3)기타비유동자산 | 5.5억 | 6.2억 | 11.8억 | 11.7억 | 11.9억 |
| 1.이연법인세자산(주석8) | 162.7만 | 3,631.6만 | 839.5만 | - | - |
| 2.보증금(주석10) | 5.5억 | 5.8억 | 11.7억 | 11.7억 | 11.9억 |
| 2.단기차입금(주석7) | - | - | - | - | 3억 |
| 자산총계 | 235.6억 | 226억 | 222.3억 | 206.6억 | 195.7억 |
| I.유동부채 | 26.2억 | 31억 | 49억 | 35.5억 | 37.3억 |
| 1.매입채무(주석10,12) | 20.9억 | 26.5억 | 42.3억 | 29.4억 | 29.5억 |
| 2.미지급금(주석12) | 3.1억 | 2.9억 | 3.4억 | 3억 | 1.9억 |
| 4.부가가치세예수금(주석16) | - | - | - | 1,397.7만 | - |
| 3.제세예수금 | 715.2만 | 2,219만 | 1,784.9만 | 1,615.1만 | 1,205.8만 |
| 6.당기법인세부채(주석9) | - | - | 1.5억 | - | 1.2억 |
| 4.부가가치세예수금 | 1.1억 | - | 7,224.4만 | - | 1.4억 |
| 7.유동성이연법인세부채 | - | - | 269.3만 | - | - |
| 6.당기법인세부채(주석9,16) | - | - | - | 2.6억 | - |
| 5.예수금 | 784.7만 | 756.8만 | 752.1만 | 611.5만 | 502.3만 |
| 8.유동성장기부채 | - | - | 5,000만 | - | - |
| 6.당기법인세부채(주석8) | 4,544.5만 | 1.1억 | - | - | - |
| 7.미지급비용(주석12) | 4,428.2만 | 2,358.6만 | 2,370.4만 | 1,874.6만 | 1,427만 |
| 1.장기차입금(주석7) | - | - | - | 6억 | 14.6억 |
| II.비유동부채 | 14.5억 | 14.2억 | 10.9억 | 16.7억 | 25.1억 |
| 1.임대보증금(주석10,12) | 14.5억 | 12.5억 | 10.5억 | 10.5억 | 10.5억 |
| 2.퇴직급여충당부채 | 3.6억 | 6.8억 | 4.8억 | 3.6억 | 2.3억 |
| 퇴직연금운용자산 | -3.6억 | - | - | - | - |
| 부채총계 | 40.7억 | 45.2억 | 59.9억 | 52.2억 | 62.4억 |
| I.자본금 | 9억 | 9억 | 9억 | 9억 | 9억 |
| 1.보통주자본금 | 9억 | 9억 | 9억 | 9억 | 9억 |
| II.이익잉여금 | 185.9억 | 171.8억 | 153.5억 | 145.3억 | 124.3억 |
| 1.이익준비금 | 4.2억 | 4.2억 | 4.2억 | 3.3억 | 3.3억 |
| 2.미처분이익잉여금 | 181.7억 | 167.6억 | 149.3억 | 142.1억 | 121억 |
| 자본총계 | 194.9억 | 180.8억 | 162.5억 | 154.3억 | 133.3억 |
| 부채및자본총계 | 235.6억 | 226억 | 222.3억 | 206.6억 | 195.7억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.매출액(주석10) | 227.3억 | 248.8억 | 278.2억 | 227.8억 | 199.5억 |
| 1.상품매출 | 84.9억 | 90.4억 | 129.4억 | 105.4억 | 98.2억 |
| 2.제품매출 | 142.4억 | 158.4억 | 148.8억 | 122.4억 | 101.4억 |
| II.매출원가(주석10) | 208.8억 | 223.2억 | 246.3억 | 192.8억 | 171.8억 |
| (1)상품매출원가 | 74억 | 77.6억 | 110.3억 | 92억 | 88억 |
| 1.기초상품재고액 | 4,088만 | 7,431.4만 | 8,530.1만 | 1.5억 | 3.6억 |
| 2.당기상품매입액 | 73.9억 | 77.3억 | 110.2억 | 91.4억 | 85.9억 |
| 계 | 74.3억 | 78억 | 111억 | 92.8억 | 89.5억 |
| 3.기말상품재고액 | -2,789.2만 | -4,088만 | -7,431.4만 | -8,530.1만 | -1.5억 |
| (2)제품매출원가 | 134.8억 | 145.6억 | 136억 | 100.8억 | 83.8억 |
| 1.기초제품재고액 | 6,151.3만 | 3,367.5만 | 1.1억 | 8,133.3만 | 2,599.5만 |
| 2.당기제품제조원가 | 137.4억 | 146.2억 | 135.3억 | 101.7억 | 84.8억 |
| 계 | 138억 | 146.5억 | 136.4억 | 102.5억 | 85.1억 |
| 3.타계정대체 | - | -3,387.3만 | - | -5,582.1만 | -5,088.3만 |
| 4.기말제품재고액 | -3.2억 | -6,151.3만 | -3,367.5만 | -1.1억 | -8,133.3만 |
| III.매출총이익 | 18.5억 | 25.6억 | 31.9억 | 35억 | 27.7억 |
| IV.판매비와관리비 | 10.4억 | 13.5억 | 15.5억 | 14.1억 | 13.6억 |
| 1.급여 | 4.9억 | 6.1억 | 9.6억 | 8.6억 | 7.8억 |
| 2.퇴직급여 | 3,032만 | 2.1억 | 1.1억 | 1.4억 | 1.7억 |
| 3.복리후생비 | 2,976.7만 | 5,968.9만 | 8,187.4만 | 6,620.1만 | 4,740.1만 |
| 4.여비교통비 | 785.3만 | 659.2만 | 384.2만 | 82.9만 | 323.2만 |
| 5.접대비 | 2,013.4만 | 3,641.4만 | 4,159.2만 | 3,494.1만 | 1,685.9만 |
| 6.통신비 | 702.9만 | 279.2만 | 233.7만 | 168만 | 135.7만 |
| 7.전력비 | - | 701.1만 | 330.3만 | 239.7만 | 16.2만 |
| 8.세금과공과 | 7,182.1만 | 5,794.1만 | 4,001.4만 | 3,312.7만 | 2,155.4만 |
| 9.감가상각비(주석5) | 3,810.4만 | 3,649.6만 | 3,240만 | 1,923만 | 4,800.5만 |
| 10.지급임차료 | 6,000만 | 6,000만 | 6,000만 | 7,278만 | 8,484만 |
| 11.보험료 | 2,949.1만 | 1,218.5만 | 959.9만 | 1,068.4만 | 1,162.4만 |
| 12.차량유지비 | 3,467.1만 | 2,179만 | 2,147.6만 | 4,571만 | 3,840만 |
| 13.운반비 | 102.8만 | 544.6만 | 12.9만 | 31.3만 | - |
| 13.경상연구개발비 | - | - | 154.3만 | - | 48.2만 |
| 14.교육훈련비 | 60만 | - | 78.2만 | 158만 | 61만 |
| 15.도서인쇄비 | 53.2만 | 86만 | 97.9만 | 64.7만 | 18.3만 |
| 16.사무비 | 522.3만 | 1,638.6만 | 749.3만 | 82.5만 | 223.9만 |
| 18.지급수수료 | 2억 | 2억 | 1억 | 5,171.2만 | 3,807.7만 |
| 18.소모품비 | - | 80.4만 | 426만 | 2,275.6만 | 6,287.3만 |
| 19.대손상각비 | -235만 | -984.5만 | 705.8만 | 218.2만 | 2,327.4만 |
| 20.잡비 | 1,075.2만 | 950.3만 | - | 3,601만 | 15.5만 |
| 20.광고선전비 | - | - | 5,167만 | 700만 | - |
| V.영업이익 | 8.1억 | 12.2억 | 16.4억 | 20.9억 | 14.2억 |
| VI.영업외수익 | 6.7억 | 9억 | 4.5억 | 5.7억 | 4.6억 |
| 1.이자수익 | 1.1억 | 1.3억 | 1.1억 | 6,838.7만 | 2,960만 |
| 2.외화환산이익 | 5만 | 3.2만 | 2.4만 | 1,515 | 3,246 |
| 3.유형자산처분이익 | 1,338.8만 | 4,660.9만 | 1,337.3만 | 367.9만 | - |
| 4.지분법이익(주석4) | 5.4억 | 6.7억 | 2.7억 | 4.3억 | 3.5억 |
| 2.배당금수익 | - | - | 1,691만 | 1,828만 | 1,510만 |
| 5.잡이익 | 235.7만 | 4,637만 | 42.9만 | 2,692.9만 | 6.6만 |
| VII.영업외비용 | 2 | 3,557만 | 4,348만 | 1.4억 | 1.2억 |
| 5.단기매매증권처분이익 | - | - | 4,652.3만 | - | 3,208.5만 |
| 6.단기매매증권평가이익(주석4) | - | - | - | 2,610만 | 3,993.8만 |
| 3.잡손실 | -2 | - | -31.9만 | - | - |
| VIII.법인세차감전순이익 | 14.8억 | 20.8억 | 20.5억 | 25.3억 | 17.7억 |
| IX.법인세비용(주석8) | 6,892.8만 | 2.5억 | 3.4억 | 4.3억 | 2.9억 |
| 1.이자비용 | - | 169.7만 | 1,877.3만 | 3,397.2만 | 2,015.5만 |
| X.당기순이익 | 14.1억 | 18.3억 | 17.1억 | 21억 | 14.8억 |
| 3.재고자산폐기손실 | - | -3,387.3만 | - | -5,582.1만 | -5,088.3만 |
| 2.단기매매증권처분손실 | - | - | -2,438.8만 | - | - |
| 2.단기매매증권평가손실(주석4) | - | - | - | -3,731.1만 | -4,434.4만 |
| 1.기본주당순이익 | 7,819 | 1만 | 9,515 | 1.2만 | 8,232 |
| 4.유형자산처분손실 | - | - | - | -849.2만 | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | 10.2억 | 7.1억 | 26.8억 | 15.8억 | -3억 |
| 1.당기순이익 | 14.1억 | 18.3억 | 17.1억 | 21억 | 14.8억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 8.1억 | 8.6억 | 8.7억 | 5.5억 | 6.5억 |
| 퇴직급여 | 1.6억 | 3억 | 1.7억 | 1.6억 | 1.9억 |
| 감가상각비 | 6.5억 | 5.2억 | 6.6억 | 2.9억 | 2.4억 |
| 대손상각비 | - | - | 705.8만 | 218.2만 | 2,327.4만 |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -5.6억 | -7.3억 | -3.3억 | -4.6억 | -4.2억 |
| 단기매매증권처분손실 | - | - | -2,438.8만 | - | - |
| 단기매매증권평가손실 | - | - | - | -3,731.1만 | -4,434.4만 |
| 대손충당금환입 | 235만 | 984.5만 | - | - | - |
| 재고자산폐기손실 | - | -3,387.3만 | - | -5,582.1만 | -5,088.3만 |
| 재고자산평가손실 | - | - | - | - | -9,905.4만 |
| 유형자산처분이익 | 1,338.8만 | 4,660.9만 | 1,337.3만 | 367.9만 | - |
| 지분법이익 | 5.4억 | 6.7억 | 2.7억 | 4.3억 | 3.5억 |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | -849.2만 | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -6.4억 | -12.5억 | 4.3억 | -6.1억 | -20.1억 |
| 매출채권 | 2.4억 | - | - | - | - |
| 단기매매증권처분이익 | - | - | 4,652.3만 | - | 3,208.5만 |
| 미수금 | 382.2만 | - | - | - | - |
| 단기매매증권평가이익 | - | - | - | 2,610만 | 3,993.8만 |
| 미수수익 | 503.9만 | - | - | - | - |
| 선급금 | -175만 | - | - | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | - | 9.8억 | - | - | - |
| 선급비용 | -1,452.9만 | - | - | - | - |
| 미수금의 증가 | - | -344.7만 | -95.3만 | - | - |
| 미수금의 감소(증가) | - | - | - | - | 1,474.5만 |
| 부가세대급금 | 4,667.7만 | - | - | - | - |
| 미수수익의 감소(증가) | - | 2,193.6만 | - | - | -128.9만 |
| 매출채권의 증가 | - | - | -7.1억 | -2.2억 | -23.3억 |
| 이연법인세자산 | 2,892.8만 | - | - | - | - |
| 재고자산 | -9,208.1만 | - | - | - | - |
| 선급비용의 증가 | - | -1,513.8만 | -197.6만 | -26.3만 | - |
| 미수수익의 증가 | - | - | -65.1만 | -2,700.1만 | - |
| 선급비용의 감소(증가) | - | - | - | - | -12.7만 |
| 매입채무 | -5.6억 | - | - | - | - |
| 부가세대급금의 감소(증가) | - | -4,667.7만 | 1,976.1만 | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | - | - | 8,575.7만 | - | - |
| 선급금의 증가 | - | - | - | -8,383.7만 | -191.9만 |
| 이연법인세자산의 증가 | - | - | - | - | -2,440.7만 |
| 미지급금 | 2,440.8만 | - | - | - | - |
| 이연법인세자산의 감소(증가) | - | -2,981.2만 | - | 4,815.5만 | - |
| 제세예수금 | -1,503.7만 | - | - | - | - |
| 재고자산의 증가 | - | -2.4억 | -1.1억 | - | - |
| 부가세대급금의 증가 | - | - | - | -1,976.1만 | - |
| 부가세예수금 | 1.1억 | - | - | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | - | -15.8억 | 12.9억 | -623만 | 1.7억 |
| 이연법인세자산의 감소 | - | - | 151.3만 | - | - |
| 미지급금의 감소 | - | - | - | - | -1.1억 |
| 예수금 | 27.9만 | - | - | - | - |
| 미지급금의 증가(감소) | - | -5,488.7만 | 4,394.8만 | 9,547.3만 | - |
| 재고자산의 감소(증가) | - | - | - | -2.4억 | 4.6억 |
| 미지급법인세 | -6,611만 | - | - | - | - |
| 제세예수금의 증가 | - | 434.1만 | 169.7만 | 181.4만 | 194만 |
| 미지급비용 | 2,069.6만 | - | - | - | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | -7,224.4만 | 5,826.7만 | -1.4억 | 8,782.4만 |
| 예수금의 증가 | - | 4.8만 | 140.6만 | - | 72.5만 |
| 퇴직금의 지급 | -4.8억 | -1.1억 | -5,064.3만 | -3,560.3만 | -1.3억 |
| 미지급법인세의 감소 | - | -3,799.3만 | - | - | - |
| 퇴직연금운용자산 | 1억 | - | - | - | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | - | -11.8만 | 495.8만 | 447.5만 | 1,427만 |
| 예수금의 감소 | - | - | - | 90.6만 | - |
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | 6.2억 | -23억 | -5.3억 | -7.5억 | -16.8억 |
| 이연법인세부채의 증가(감소) | - | -269.3만 | - | - | - |
| 미지급법인세의 증가(감소) | - | - | -1.1억 | 1.2억 | -1.1억 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | - | - | - | - | -6,504.8만 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 39.7억 | 131.6억 | 5.2억 | 6.7억 | 21.1억 |
| 단기금융상품의 감소 | 38.4억 | 124.3억 | - | - | 20.1억 |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | - | -6,830.8만 | -1억 | -1.1억 | - |
| 이연법인세부채의 증가 | - | - | 269.3만 | - | - |
| 차량운반구의 처분 | 9,780.9만 | 6,000만 | 1,681.8만 | 2,254.5만 | - |
| 보증금의 감소 | 3,000만 | 5.9억 | - | 1.4억 | - |
| 장기금융상품의 감소 | - | 100만 | - | - | - |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -33.5억 | -154.6억 | -10.5억 | -14.2억 | -37.9억 |
| 단기매매증권의 처분 | - | - | 5억 | - | 9,708.5만 |
| 단기매매증권의 취득 | - | - | - | - | 3.1억 |
| 단기금융상품의 증가 | 16.1억 | 125.5억 | 4.3억 | 2,854.2만 | - |
| 기계장치의 처분 | - | 7,500만 | - | 800만 | - |
| 지분법적용투자주식의 취득 | 9억 | - | - | - | - |
| 토지의 취득 | 9,426.4만 | 1,134만 | - | - | 34.2억 |
| 건물의 취득 | 3,110.1만 | 20.7억 | - | - | - |
| 합병으로 인한 현금 증가액 | - | - | - | 5.1억 | - |
| 구축물의 취득 | 2.5억 | 2,040만 | - | - | - |
| 보증금의 증가 | - | - | - | - | 45만 |
| 기계장치의 취득 | 3억 | 6.9억 | 2억 | 2.8억 | 2,841.6만 |
| 차량운반구의 취득 | 1억 | 6,975만 | 9,812.7만 | 575.7만 | 2,903.8만 |
| 건설중인자산의 증가 | 6,900만 | 5,300만 | 2.5억 | 3.4억 | - |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | 2억 | 1.5억 | -13.6억 | -10.7억 | 28.1억 |
| 집기비품의 취득 | - | - | 7,280만 | 7.7억 | - |
| 단기차입금의 증가 | - | - | - | - | 3억 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 2억 | 2억 | 8,575.7만 | 9,420.7만 | 30.5억 |
| 장기차입금의 차입 | - | - | - | - | 17억 |
| 임대보증금의 증가 | 2억 | 2억 | - | - | 10.5억 |
| 장기차입금의 상환 | - | - | - | - | 2.4억 |
| 국고보조금의 수령 | - | - | 8,575.7만 | 9,420.7만 | - |
| IV.현금의 증가(감소)(I+II+III) | 18.3억 | -14.4억 | 7.9억 | -2.4억 | 8.3억 |
| V.기초의 현금 | 19.2억 | 33.5억 | 25.7억 | 28.1억 | 19.8억 |
| VI.기말의 현금 | 37.5억 | 19.2억 | 33.5억 | 25.7억 | 28.1억 |
| 장기차입금의 조기상환 | - | - | 5.5억 | 8.6억 | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | - | -5,000만 | -14.5억 | -11.6억 | -2.4억 |
| 배당금의 지급 | - | - | 9억 | - | - |
| 유동성장기부채의 상환 | - | 5,000만 | - | - | - |
| 단기차입금의 상환 | - | - | - | 3억 | - |