네스트홀딩스
비상장계속사업자NEST Co.,Ltd
정건영
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 0 | - | - | - | - |
| 영업이익 | -290.5M적자지속 | -270.8M | -207M | -58.3M | -68.2M |
| 당기순이익 | 24B흑자전환 | -2.3B | 12.1B | -10.1B | -7.7B |
-영업이익률
-순이익률
15.00%ROA
56.01%ROE
273.52%부채비율
26.77%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
159.8B자산총액
117.1B부채총계
42.8B자본총계
0매출액
-290.5M영업이익
24B순이익
-매출액 영업이익률
-매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 476.6억 | 34.1억 | 22.7억 | 30.9억 | 23억 |
| (1) 당좌자산 | 476.6억 | 34.1억 | 22.7억 | 30.9억 | 23억 |
| 현금및현금성자산(주석3) | 375.8억 | 3.6억 | 7.5억 | 1.3억 | 16.4억 |
| 단기금융상품(주석3) | 78억 | 10억 | 15억 | 29억 | 3.9억 |
| 미수금 | 50만 | - | - | - | - |
| 미수수익 | 1억 | 644.1만 | 668만 | 1,962.8만 | - |
| 당기법인세자산(주석10) | - | 688만 | 1,345.8만 | 3,373만 | - |
| 당기법인세자산 | 294.5만 | - | - | - | - |
| 5. 당기법인세자산(주석14) | - | - | - | - | 2.7억 |
| 이연법인세자산(주석10) | 21.8억 | 20.4억 | - | - | - |
| Ⅱ.비유동자산 | 1,121.9억 | 814.2억 | 799.1억 | 604.7억 | 713.2억 |
| (1) 투자자산 | 1,121.9억 | 814.2억 | 799.1억 | 604.7억 | 713.2억 |
| 지분법투자주식(주석4) | 1,121.9억 | 814.2억 | 799.1억 | 604.7억 | - |
| 2. 지분법투자주식 | - | - | - | - | 713.2억 |
| (2)유형자산(주석5) | 33만 | 55.8만 | 78.7만 | 101.6만 | 124.5만 |
| 집기비품 | 137.8만 | 137.8만 | 137.8만 | 137.8만 | 137.8만 |
| 감가상각누계액 | -104.8만 | -82만 | -59.1만 | -36.2만 | -13.3만 |
| 자산총계 | 1,598.5억 | 848.3억 | 821.8억 | 635.5억 | 736.3억 |
| Ⅰ.유동부채 | 446.5억 | 562.3억 | 4.8억 | 4.7억 | 4.7억 |
| 미지급금(주석7) | 779.9만 | 115.5만 | 707.9만 | 652.1만 | 878.2만 |
| 예수금 | 513.5만 | 513.5만 | 514.4만 | - | - |
| 미지급비용(주석7,11) | 12.3억 | 4.7억 | 4.6억 | 4.6억 | 4.6억 |
| 전환사채(주석6,7,11) | 334억 | 460억 | 460억 | 460억 | 460억 |
| 상환할증금 | 101억 | 139억 | 139억 | 139억 | 139억 |
| 전환권조정 | -9,474.3만 | -41.5억 | -76.7억 | -109.3억 | -139.5억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 724억 | 47.8억 | 555.6억 | 490.9억 | 490.6억 |
| 2. 이연법인세부채(주석10) | - | - | 33.3억 | 1.2억 | - |
| 장기차입금(주석6,7,11) | 683억 | - | - | - | - |
| 퇴직급여충당부채 | 5,225만 | 2,612.5만 | - | - | - |
| 2. 이연법인세부채(주석14) | - | - | - | - | 31.1억 |
| 이연법인세부채(주석10) | 40.5억 | 47.5억 | 139.6만 | 412.2만 | - |
| 부채총계 | 1,170.5억 | 610.1억 | 560.4억 | 495.6억 | 495.3억 |
| Ⅰ.자본금(주석1,9) | 51.8억 | 78억 | 78억 | 78억 | 78억 |
| 보통주자본금 | 51.8억 | 72억 | 72억 | 72억 | 72억 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 54.3억 | 41.1억 | 41.1억 | 41.1억 | 41.1억 |
| 주식발행초과금 | 2억 | - | - | - | - |
| 우선주자본금 | - | 6억 | 6억 | 6억 | 6억 |
| 전환권대가(주석6) | 30.5억 | 40.8억 | 40.8억 | 40.8억 | 40.8억 |
| 기타자본잉여금 | 3,771.5만 | 3,771.5만 | 3,771.5만 | 3,771.5만 | 3,771.5만 |
| 지분법자본잉여금 | 21.4억 | - | - | - | - |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | - | - | - | - | 159.8억 |
| Ⅲ.자본조정 | -37.2억 | -3,027.7만 | -3,027.7만 | -3,027.7만 | -3,027.7만 |
| 1. 재평가잉여금 | - | - | - | - | 159.8억 |
| 주식할인발행차금 | -3,027.7만 | -3,027.7만 | -3,027.7만 | -3,027.7만 | -3,027.7만 |
| Ⅴ.결손금(이익잉여금) | - | - | - | - | 37.7억 |
| 감자차손 | -28.7억 | - | - | - | - |
| 1. 미처분이익잉여금&cr; (미처리결손금)(주석18) | - | - | - | - | -37.7억 |
| 전환사채상환손실 | -8.2억 | - | - | - | - |
| Ⅳ.이익잉여금 | 359.1억 | 119.4억 | 142.5억 | 21.1억 | - |
| 미처분이익잉여금(주석14) | 359.1억 | 119.4억 | 142.5억 | 21.1억 | - |
| 자본총계 | 428억 | 238.2억 | 261.4억 | 140억 | 241억 |
| 부채와자본총계 | 1,598.5억 | 848.3억 | 821.8억 | 635.5억 | 736.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석8) | 2.9억 | 2.7억 | 2.1억 | 5,829.1만 | 6,815.1만 |
| 급여 | 2억 | 2억 | 1.5억 | - | - |
| 퇴직급여 | 2,612.5만 | 2,612.5만 | - | - | - |
| 복리후생비 | 1,448.7만 | 1,513만 | 1,065.9만 | 180만 | 71.2만 |
| 여비교통비 | 13.5만 | 1.2만 | 1.3만 | 12.1만 | - |
| 접대비 | 918.3만 | 366.4만 | 849.2만 | 1,702.6만 | 501.9만 |
| 세금과공과 | 334만 | 37.5만 | 38.6만 | 100.6만 | 76.5만 |
| 감가상각비(주석5) | 22.9만 | 22.9만 | 22.9만 | 22.9만 | 13.3만 |
| 7. 차량유지비 | - | - | 7.2만 | 8.3만 | - |
| 지급수수료 | 3,895.8만 | 2,726만 | 3,867.5만 | 3,802.6만 | 6,151.1만 |
| 8. 운반비 | - | - | 3,550 | - | - |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | -2.9억 | -2.7억 | -2.1억 | -5,829.1만 | -6,815.1만 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 287.4억 | 15.7억 | 195.2억 | 45.4억 | 15.9억 |
| 이자수익 | 1.2억 | 4,444.7만 | 7,419.1만 | 4,387.9만 | 15.9억 |
| 지분법이익(주석4) | 286.2억 | 15.3억 | 194.4억 | 44.9억 | - |
| 잡이익 | 10 | 5.6만 | 200 | 72.2만 | 38만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 48.2억 | 42.4억 | 39.5억 | 175.2억 | 163.3억 |
| 이자비용(주석11) | 46.3억 | 42.2억 | 39.5억 | 37.1억 | 34.8억 |
| 16.도서인쇄비 | - | - | - | - | 1.1만 |
| 사채상환손실 | -1.9억 | - | - | - | - |
| 잡손실 | -37.1만 | - | - | - | -87 |
| 지분법손실(주석4) | - | -1,958.3만 | - | -138.1억 | -128.4억 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실) | 236.4억 | -29.3억 | 153.6억 | -130.4억 | -148.1억 |
| Ⅸ. 법인세비용(수익)(주석10) | -3.4억 | -6.1억 | 32.1억 | -29.4억 | -71.6억 |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | 239.7억 | -23.2억 | 121.4억 | -101억 | -76.5억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | -9.3억 | -8.9억 | -7.9억 | -5.4억 | -8.2억 |
| 1. 당기순이익(손실) | 239.7억 | -23.2억 | 121.4억 | - | -76.5억 |
| 1. 당기순손실 | - | - | - | -101억 | - |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 33.8억 | 35.7억 | 32.6억 | 168.3억 | 156.4억 |
| 감가상각비 | 22.9만 | 22.9만 | 22.9만 | 22.9만 | 13.3만 |
| 이자비용 | 31.7억 | 35.2억 | 32.6억 | 30.2억 | 28억 |
| 퇴직급여 | 2,612.5만 | 2,612.5만 | - | - | - |
| 지분법손실 | - | -1,958.3만 | - | -138.1억 | -128.4억 |
| 사채상환손실 | -1.9억 | - | - | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -286.2억 | -15.3억 | -194.4억 | -44.9억 | - |
| 지분법이익 | 286.2억 | 15.3억 | 194.4억 | 44.9억 | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 3.4억 | -6.1억 | 32.5억 | -27.8억 | -88억 |
| 미수금의 감소(증가) | -50만 | - | - | - | - |
| 미수수익의 감소(증가) | -9,816만 | 23.9만 | 1,294.8만 | -1,962.8만 | -9.4억 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | 393.4만 | 657.9만 | 2,027.1만 | 2.3억 | -2.4억 |
| 유동이연법인세자산의 감소(증가) | -1.4억 | -20.4억 | - | - | - |
| 예수금의 증가(감소) | - | -8,830 | 514.4만 | - | - |
| 미지급금의 증가(감소) | 664.4만 | -592.4만 | 55.8만 | -226.1만 | -716.8만 |
| 유동이연법인세부채의 증가(감소) | - | -139.6만 | -272.6만 | 412.2만 | -4.7억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 7.7억 | 183.4만 | - | -109.3만 | -1.7억 |
| 비유동이연법인세부채의 증가(감소) | -2억 | 14.3억 | 32.1억 | -29.9억 | -66.9억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -68억 | 5억 | 14억 | -9.7억 | 24.6억 |
| 지분법투자주식의 배당금 | - | - | - | 15.4억 | 7.4억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 10억 | 5억 | 14억 | 19.3억 | 24.6억 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | - | - | - | 145만 |
| 단기금융상품의 감소 | 10억 | 5억 | 14억 | 3.9억 | 1.7억 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -78억 | - | - | -29억 | -137.8만 |
| 단기금융상품의 증가 | 78억 | - | - | -29억 | - |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 449.4억 | - | - | - | - |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | - | - | -3억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 683억 | - | - | - | - |
| 장기차입금의 증가 | 683억 | - | - | - | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -233.6억 | - | - | - | - |
| 전환사채의 상환 | 172.7억 | - | - | - | - |
| 유상감자 | 60.9억 | - | - | - | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 372.2억 | -3.9억 | 6.1억 | -15.1억 | 16.4억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 3.6억 | 7.5억 | 1.3억 | 16.4억 | - |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 375.8억 | 3.6억 | 7.5억 | 1.3억 | 16.4억 |
| 합병으로 인한 증감 | - | - | - | - | 15.6억 |
| 집기비품의 취득 | - | - | - | - | -137.8만 |