뉴겐코스메틱
비상장계속사업자NEWGENCOSMETICS Co.,Ltd
권락균
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 40B+39.7% | 28.6B | 30B | 23.9B | 19.9B |
| 영업이익 | 3B+112.0% | 1.4B | 4B | 2B | 987.9M |
| 당기순이익 | 2.6B+125.5% | 1.1B | 3.3B | 1.3B | 616.4M |
7.57%영업이익률
6.39%순이익률
8.93%ROA
25.90%ROE
190.15%부채비율
34.46%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
28.6B자산총액
18.7B부채총계
9.9B자본총계
40B매출액
3B영업이익
2.6B순이익
7.57%매출액 영업이익률
6.39%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 127.6억 | 110.5억 | 100.1억 | 92.4억 | 81.4억 |
| (1) 당좌자산 | 92.1억 | 73.6억 | 70.5억 | 57.5억 | 51억 |
| 1. 현금및현금성자산 | 34.7억 | 14.7억 | 23.4억 | 26.7억 | 12.1억 |
| 2. 단기금융상품(주석 3) | 4.1억 | 2.9억 | 2.7억 | 9,038.2만 | 1.8억 |
| 3. 매출채권(주석 15) | 59.8억 | 62.3억 | 58.1억 | 46억 | 45.6억 |
| 대손충당금 | -18.4억 | -16.9억 | -16.4억 | -16.8억 | -14.1억 |
| 4. 단기매매증권(주석 4) | 1.8억 | 3억 | - | - | - |
| 4. 매도가능증권(주석 4) | - | - | 9,904.9만 | - | - |
| 5. 단기대여금(주석 15) | 3억 | 5.5억 | - | 4.2억 | 5.5억 |
| 대손충당금 | - | - | - | -4.2억 | -4,000만 |
| 6.미수금 | 440만 | 4,120만 | 6,237.2만 | - | - |
| 7. 미수수익 | 459.1만 | 1,238.6만 | - | 389.4만 | 41만 |
| 8. 선급급 | 6.5억 | 6,272.9만 | 5,773.2만 | 2,255.8만 | 2,188.1만 |
| 9. 선급비용 | 5,750.6만 | 5,378.8만 | 5,804.4만 | 3,982만 | 3,138.3만 |
| (2) 재고자산(주석 7) | 35.5억 | 36.9억 | 29.6억 | 34.8억 | 30.4억 |
| 11. 선납세금 | - | 3,934.4만 | - | - | - |
| 1.제품 | 12.5억 | 14.3억 | 15.3억 | 17.7억 | 11.1억 |
| 2.재공품 | 3.8억 | 2.3억 | 2.4억 | 3.4억 | 3.1억 |
| 3.원재료 | 22.1억 | 22.6억 | 15.3억 | 17.8억 | 20.2억 |
| 원재료평가충당금 | -2.9억 | -2.3억 | -3.3억 | -4.2억 | -4억 |
| Ⅱ.비유동자산 | 158.4억 | 157.5억 | 137억 | 135.5억 | 139.6억 |
| (1) 투자자산 | 18.6억 | 18.2억 | 9.4억 | 5.6억 | 4.2억 |
| 1. 장기금융상품(주석 3) | 4.6억 | 4억 | 6.4억 | 5.6억 | 4.2억 |
| 2. 매도가능증권(주석 4) | 14억 | 14.2억 | 3억 | - | - |
| (2) 유형자산(주석 5,7,10) | 129.7억 | 129.2억 | 121.6억 | 127억 | 132.4억 |
| 1. 토지 | 58.5억 | 58.5억 | 58.5억 | 58.5억 | 58.5억 |
| 2. 건물 | 66.2억 | 66.2억 | 66.2억 | 66.2억 | 66.2억 |
| 감가상각누계액 | -14.2억 | -12억 | -9.7억 | -7.5억 | -5.2억 |
| 3. 기계장치 | 38.8억 | 24.5억 | 21.4억 | 19.6억 | 17.3억 |
| 감가상각누계액 | -26.2억 | -19.7억 | -16.7억 | -13.3억 | -8.6억 |
| 4. 차량운반구 | 3.4억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 | 2.7억 |
| 감가상각누계액 | -2.7억 | -2.3억 | -1.9억 | -1.4억 | -8,233.9만 |
| 5. 비품 | 2.8억 | 2.4억 | 2.1억 | 2억 | 1.7억 |
| 감가상각누계액 | -2.2억 | -2억 | -1.6억 | -1.3억 | -8,133.7만 |
| 6. 건설중인자산 | 514.5만 | 9.5억 | - | 3,000만 | 3,924.5만 |
| 7. 시설장치 | 11.1억 | 4.3억 | 2.8억 | 2.8억 | 2.1억 |
| 감가상각누계액 | -5.8억 | -3억 | -2.2억 | -1.7억 | -1.1억 |
| (2) 무형자산(주석 6) | 2,813.4만 | 1,236.1만 | 472.7만 | - | - |
| 1. 산업재산권 | 2,813.4만 | 1,236.1만 | - | - | - |
| 1. 특허권 | - | - | 400만 | - | - |
| (3) 기타비유동자산 | 9.8억 | 10억 | 5.9억 | 2.9억 | 3억 |
| 2. 상표권 | - | - | 72.7만 | - | - |
| 1.장기매출채권 | 8,453.8만 | - | - | - | - |
| 대손충당금 | -4,226.9만 | - | - | - | - |
| 1. 장기선급리스료 | - | - | 239.3만 | 957.3만 | 1,675.3만 |
| 2.임차보증금 | 3.7억 | 3.7억 | - | - | - |
| 3.기타보증금 | 1.8억 | 2.5억 | 2.4억 | 6,542만 | 6,542만 |
| 4.회원권 | 3.8억 | 3.8억 | 3.6억 | 2.2억 | 2.2억 |
| 자산총계 | 286억 | 268억 | 237.1억 | 227.9억 | 221억 |
| Ⅰ.유동부채 | 178억 | 179억 | 111.3억 | 108억 | 93.3억 |
| 1. 매입채무 | 13.2억 | 12.5억 | 16.7억 | 26.2억 | 19.2억 |
| 8. 미지급세금 | - | - | - | 1.2억 | - |
| 2. 미지급금 | 2.5억 | 4.4억 | 4.3억 | 2.1억 | 2.3억 |
| 3. 예수금 | 4,020.3만 | 5,006.7만 | 7,039.6만 | 5,548.8만 | 5,139.1만 |
| 4. 부가세예수금 | 2.1억 | - | - | - | - |
| 5. 선수금 | 10.4억 | 2.5억 | 1.4억 | 7,761만 | 2,761.7만 |
| 6. 미지급비용 | 9.1억 | 8.8억 | 5.4억 | 4.9억 | 3.9억 |
| 7. 단기차입금(주석 9,14) | 88.7억 | 90.7억 | 35.7억 | 38.7억 | 15억 |
| 8. 유동성장기부채(주석 7,9,14) | 51억 | 59.7억 | 45억 | 33.7억 | 51.4억 |
| 9. 당기법인세부채 | 5,303.2만 | - | 2.1억 | - | 7,119만 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 9.4억 | 10.6억 | 54.1억 | 78.3억 | 97.9억 |
| 1. 장기차입금(주석 7,9,10,14) | 9.2억 | 9.2억 | 47.9억 | 69.5억 | 86.5억 |
| 2. 임대보증금 | 2,500만 | 2,500만 | - | - | - |
| 3. 퇴직급여충당부채(주석 11) | - | 1.2억 | 6.3억 | 8.8억 | 11.4억 |
| 부채총계 | 187.4억 | 189.6억 | 165.4억 | 186.3억 | 191.2억 |
| Ⅰ. 자본금 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 |
| 1. 보통주자본금(주석 1,13) | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 |
| Ⅱ.기타포괄손익누계액 | - | 3,032.5만 | 310만 | - | - |
| 1. 매도가능증권평가이익(주석 4) | - | 3,032.5만 | 310만 | - | - |
| Ⅲ. 이익잉여금 | 97.1억 | 76.5억 | 70.2억 | 40.1억 | 28.3억 |
| 1. 이익준비금 | 7,500만 | 7,500만 | 7,313.3만 | 3,980만 | 2,380만 |
| 2. 미처분이익잉여금(주석 13) | 96.3억 | 75.8억 | 69.5억 | 39.7억 | 28.1억 |
| 자본총계 | 98.6억 | 78.3억 | 71.7억 | 41.6억 | 29.8억 |
| 부채와자본총계 | 286억 | 268억 | 237.1억 | 227.9억 | 221억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 399.6억 | 286억 | 299.7억 | 239.3억 | 198.9억 |
| 제품매출(주석 15) | 399.6억 | 286억 | 299.7억 | 239.3억 | 198.9억 |
| Ⅱ.매출원가(주석 16) | 302.8억 | 218.9억 | 222.7억 | 180.9억 | 156.7억 |
| 제품매출원가 | 302.8억 | 218.9억 | 222.7억 | 180.9억 | 156.7억 |
| 기초제품재고액 | 14.3억 | 15.3억 | - | - | - |
| 기초제품재고액 | - | - | 17.7억 | 11.1억 | 13.6억 |
| 당기제품제조원가 | 297.6억 | 218억 | - | - | - |
| 당기제품제조원가 | - | - | 220.2억 | 187.5억 | 154.2억 |
| 타계정으로대체액 | -808.3만 | -502.3만 | - | - | - |
| 기말제품재고액 | - | - | -15.3억 | -17.7억 | -11.1억 |
| 기말제품재고액 | -9억 | -14.3억 | - | - | - |
| Ⅱ.매출총이익 | 96.8억 | 67.1억 | 77억 | 58.3억 | 42.2억 |
| Ⅲ.판매비와관리비 | 66.5억 | 52.8억 | 36.6억 | 38.4억 | 32.3억 |
| 1.급여 | 32.8억 | 26.5억 | 21.1억 | 19.2억 | 12.3억 |
| 2.퇴직급여 | 4.6억 | 4.1억 | 3.2억 | 4억 | 3.5억 |
| 3.복리후생비 | 2.1억 | 1.5억 | 1.1억 | 1.4억 | 5,838만 |
| 4.여비교통비 | 1,259.2만 | 5,283.9만 | 4,347.3만 | 658.3만 | 233.4만 |
| 5.접대비 | 1.6억 | 9,067.9만 | 7,088.5만 | 6,612만 | 3,790.4만 |
| 6.통신비 | 495.9만 | 449.6만 | 360.2만 | 331.7만 | 297.9만 |
| 7.세금과공과금 | 1.4억 | 1.4억 | 1억 | 8,957.7만 | 1.2억 |
| 8.감가상각비(주석 5) | 5,405만 | 5,708.4만 | 5,460.5만 | 4,102.8만 | 4,145만 |
| 9.지급임차료 | 3.7억 | 2.8억 | - | - | - |
| 10.수도광열비 | 2,772.5만 | 1,795.1만 | - | - | - |
| 11.건물관리비 | 1,200만 | 983.9만 | - | - | - |
| 12.수선비 | 691.6만 | 572.3만 | 763.3만 | 168.4만 | 132.3만 |
| 13.보험료 | 1.5억 | 1.1억 | 1.2억 | 6,164.6만 | 3,064.2만 |
| 14.차량유지비 | 3,154.1만 | 2,687만 | 2,860.5만 | 1,598.3만 | 1,470.8만 |
| 15.경상연구개발비 | 5.7억 | 5.2억 | 4.2억 | 4.6억 | 5억 |
| 16.운반비 | 3.2억 | 2.9억 | 616.5만 | 236.8만 | 148.1만 |
| 17.교육훈련비 | 155.4만 | 74.3만 | 122.5만 | 144.6만 | 104.7만 |
| 18.도서인쇄비 | 5.9만 | - | 358.6만 | 272.5만 | 449.7만 |
| 19.사무용품비 | 603.4만 | 327.1만 | 71.5만 | 417만 | 1,527.3만 |
| 20.소모품비 | 1.5억 | 4,928.5만 | 1,182.3만 | 2,890.4만 | 8,781.6만 |
| 21.지급수수료 | 2.1억 | 1.6억 | 2억 | 2.4억 | 1.9억 |
| 22.판매장려금 | 4,797.4만 | 1,559.2만 | 93.8만 | 1,517.7만 | 1.4억 |
| 23.광고선전비 | 600만 | 3,472.6만 | - | 456만 | 716.5만 |
| 24.견본비 | 798.4만 | 958.1만 | 781.4만 | - | - |
| 25.대손상각비 | 1.9억 | 5,072.8만 | -3,704.9만 | 2.6억 | 3.2억 |
| 26.수출제비용 | 1억 | 1,378.3만 | 429.8만 | 1,489.8만 | 837.1만 |
| 27.무형자산상각비 | 458.7만 | 139.7만 | - | - | - |
| 28.리스료(주석 8) | 1.1억 | 1.3억 | 7,176.1만 | 5,918.4만 | 5,170.2만 |
| 4.투자자산처분이익 | - | - | - | - | 1,171만 |
| Ⅳ.영업이익 | 30.3억 | 14.3억 | 40.3억 | 20억 | 9.9억 |
| Ⅴ.영업외수익 | 3.5억 | 3.3억 | 1.1억 | 4,042.7만 | 1.2억 |
| 5.유형자산처분이익 | - | - | 62.5만 | - | - |
| 1.이자수익(주석 15) | 3,985.9만 | 1.2억 | 1,454.6만 | 1,099.4만 | 2,592.1만 |
| 6.대손충당금환입 | - | - | 2,000만 | - | - |
| 2.배당금수익 | 291.2만 | 737.4만 | - | - | - |
| 3.외환차익 | 4,863.8만 | 552.3만 | 14.7만 | 58.3만 | 88.1만 |
| 3.기타의대손상각비 | - | - | - | 3.8억 | 4,000만 |
| 4.수입임대료 | 4,800만 | 6,900만 | 2,700만 | - | - |
| 5.단기매매증권평가이익 | 2,131.6만 | 2,864.1만 | - | - | - |
| 6.단기매매증권처분이익 | 8,608.9만 | 4,153.6만 | - | - | - |
| 7.외화환산이익 | 61.8만 | 1,519.2만 | 113.4만 | 93.6만 | - |
| 8.투자자산평가이익 | 1,797.3만 | - | - | - | - |
| 9.매도가능증권처분이익 | 2,397.7만 | 1,793.2만 | - | - | - |
| 10.잡이익 | 6,121.1만 | 3,382.7만 | 4,601.8만 | 2,791.5만 | 8,276.4만 |
| Ⅵ.영업외비용 | 7.6억 | 6억 | 5.8억 | 8.2억 | 3.1억 |
| 1.이자비용 | 4.7억 | 5.2억 | 5.6억 | 4.4억 | 2.4억 |
| 2.외환차손 | 2,751.6만 | 1,717.4만 | 458.3만 | 164.4만 | 719.7만 |
| 3.단기매매증권평가손실 | -1,355.9만 | -154.8만 | - | - | - |
| 4.단기매매증권처분손실 | -1,532.2만 | -3,878.1만 | - | - | - |
| 5.매도가능증권처분손실 | -286.8만 | - | - | - | - |
| 6.매도가능증권손상차손 | 1.4억 | - | - | - | - |
| 5.회원권처분손실 | - | -1,358.2만 | - | - | - |
| 8.기부금 | 362.6만 | - | 966.5만 | - | - |
| 9.외화환산손실 | -7,296.1만 | -9만 | -19.8만 | -81.6만 | - |
| 10.잡손실 | -1,563.8만 | -1,356.6만 | -641.4만 | -1.3만 | -1,793.8만 |
| Ⅶ.법인세차감전순이익 | 26.2억 | 11.6억 | 35.6억 | 12.2억 | 8억 |
| Ⅷ.법인세등 | 6,454.6만 | 2,725만 | 2.1억 | -1.2억 | 1.9억 |
| Ⅸ.당기순이익 | 25.5억 | 11.3억 | 33.5억 | 13.4억 | 6.2억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 44.9억 | -3,769.8만 | 24.7억 | 29.6억 | -2.8억 |
| 1. 당기순이익 | 25.5억 | 11.3억 | 33.5억 | 13.4억 | 6.2억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 19.2억 | 10.3억 | 8.2억 | 17.6억 | 15.7억 |
| 대손상각비 | 1.9억 | 5,072.8만 | -3,704.9만 | 2.6억 | 3.2억 |
| 재고자산평가손실 | -6,242.9만 | - | -8,320.8만 | -1,132.1만 | -4억 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | 3.8억 | 4,000만 |
| 외화환산손실 | -2,563.4만 | -9만 | -19.8만 | -81.6만 | - |
| 감가상각비 | 12.3억 | 6.9억 | 7억 | 8.6억 | 5.6억 |
| 무형자산상각비 | 458.7만 | 139.7만 | - | - | - |
| 회원권처분손실 | - | -1,358.2만 | - | - | - |
| 단기매매증권평가손실 | -1,355.9만 | -154.8만 | - | - | - |
| 단기매매증권처분손실 | -1,532.2만 | -3,878.1만 | - | - | - |
| 외화환산이익 | - | - | 113.4만 | 93.6만 | - |
| 투자자산처분이익 | - | - | - | - | 1,171만 |
| 매도가능증권손상차손 | 1.4억 | - | - | - | - |
| 회원권처분이익 | - | - | 62.5만 | - | - |
| 매도가능증권처분손실 | -286.8만 | - | - | - | - |
| 대손충당금환입 | - | - | 2,000만 | - | - |
| 퇴직급여 | 2.4억 | 2.4억 | 2.4억 | 2.4억 | 2.4억 |
| 재고자산평가손실환입 | - | -1.1억 | - | - | - |
| 잡이익 | - | - | 472.7만 | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1.5억 | -2억 | -2,648.6만 | -93.6만 | -1,171만 |
| 장기금융상품평가이익 | 1,797.3만 | - | - | - | - |
| 단기매매증권평가이익 | 2,131.6만 | 2,864.1만 | - | - | - |
| 단기매매증권처분이익 | 8,608.9만 | 4,153.6만 | - | - | - |
| 매도가능증권처분이익 | 2,397.7만 | 1,793.2만 | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 1.7억 | -20.1억 | -16.7억 | -1.3억 | -24.5억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 2,698.8만 | -4.2억 | -12억 | -4,101.9만 | -14억 |
| 미수수익의 감소(증가) | 779.6만 | -1,238.6만 | 389.4만 | -348.5만 | -41만 |
| 미수금의 감소(증가) | 3,680만 | 2,117.2만 | -6,237.2만 | - | 7,936.4만 |
| 선급금의 감소(증가) | -5.9억 | -499.7만 | -3,517.4만 | -67.7만 | 6,650.5만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -371.8만 | 425.5만 | -1,822.4만 | -843.7만 | -3,138.3만 |
| 선납세금의 감소(증가) | 3,934.4만 | -3,934.4만 | - | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 7,399.4만 | -6.2억 | 6억 | -4.5억 | -17.4억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 4,001.9만 | -4.1억 | -9.2억 | 7억 | 9.7억 |
| 장기선급리스료 감소(증가) | - | 239.3만 | 718만 | 718만 | -1,675.3만 |
| 미지급금의 증가(감소) | -1.9억 | 1,065.9만 | 2.2억 | -2,911.4만 | 1.5억 |
| 예수금의 증가(감소) | -986.4만 | -2,032.9만 | 1,490.8만 | 409.7만 | 2,004.5만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 2.1억 | - | - | - | - |
| 선수금의 증가(감소) | 8억 | 1.1억 | 6,255.9만 | 4,999.3만 | -2.4억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 3,475만 | 3.4억 | 5,039.6만 | 1억 | 9,088.9만 |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | 5,303.2만 | -2.1억 | 9,533.3만 | 4,541.3만 | -2.7억 |
| 퇴직금의 지급 | -3.6억 | -7.5억 | -4.9억 | -5억 | -1.4억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -9.3억 | -34.5억 | -11.4억 | -2.4억 | -37.8억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 35.4억 | 24억 | 5억 | 7.7억 | 11.3억 |
| 매도가능증권의 취득 | - | - | 4억 | - | - |
| 단기금융상품의 감소 | 4.8억 | 4.8억 | 2.4억 | 4.4억 | 9.2억 |
| 건물의 증가 | - | - | - | - | 20.1억 |
| 단기대여금의 감소 | 11.1억 | 5,000만 | 2,000만 | 1.3억 | 5,000만 |
| 단기매매증권의 감소 | 6.4억 | 3.5억 | - | - | - |
| 장기금융상품의 감소 | - | 3.3억 | 2억 | 2억 | 69.6만 |
| 매도가능증권의 처분 | 12.5억 | 10.1억 | - | - | - |
| 회원권의 처분 | - | 1.8억 | 2,909.1만 | - | 1.6억 |
| 기타보증금의 감소 | 6,542만 | - | 1,000만 | - | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -44.7억 | -58.5억 | -16.4억 | -10.1억 | -49억 |
| 단기금융상품의 증가 | 6억 | 5억 | 4.2억 | 3.5억 | 5.8억 |
| 단기매매증권의 증가 | 4.4억 | 6.3억 | - | - | - |
| 단기대여금의 증가 | 8.5억 | 6억 | - | - | 6억 |
| 장기금융상품의 증가 | 4,702.6만 | 9,066.5만 | 2.8억 | 3.3억 | 1.7억 |
| 매도가능증권의 증가 | 12.4억 | 19.9억 | - | - | - |
| 기계장치의 증가 | 6.6억 | 3.1억 | 1.9억 | 1.9억 | 9.8억 |
| 차량운반구의 증가 | 7,009만 | - | - | - | 7,717.1만 |
| 비품의 증가 | 4,331.9만 | 2,901.5만 | 648.1만 | 3,484.2만 | 1.2억 |
| 시설장치의 증가 | 5억 | 1.5억 | - | 6,819만 | 1.1억 |
| 건설중인자산의 증가 | 514.5만 | 9.5억 | - | 3,000만 | 3,924.5만 |
| 산업재산권의 증가 | 2,036.1만 | 903.1만 | - | - | - |
| 회원권의 증가 | - | 2.2억 | 1.6억 | - | 2.2억 |
| 임차보증금의 증가 | - | 3.7억 | - | - | - |
| 기타보증금의 증가 | - | 1,222만 | 1.8억 | - | - |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -15.7억 | 26.3억 | -16.6억 | -12.6억 | 47.2억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 74억 | 166.9억 | 56.1억 | 55.4억 | 48.8억 |
| 단기차입금의 차입 | 23억 | 145.7억 | 32.7억 | 35.4억 | 15억 |
| 장기차입금의 차입 | 51억 | 21억 | 23.4억 | 20억 | 33.8억 |
| 임대보증금의 증가 | - | 2,500만 | - | - | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -89.7억 | -140.7억 | -72.7억 | -68억 | -1.6억 |
| 단기차입금의 상환 | 25억 | 90.7억 | 35.7억 | 15억 | - |
| 유동성장기차입금의 상환 | 59.7억 | 45억 | 33.7억 | 51.4억 | - |
| 배당금의 지급 | 5억 | 5억 | 3.3억 | 1.6억 | 1.6억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) | 19.9억 | -8.6억 | -3.3억 | 14.6억 | 6.6억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 14.7억 | 23.4억 | 26.7억 | 12.1억 | 5.5억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 34.7억 | 14.7억 | 23.4억 | 26.7억 | 12.1억 |