산수음료
비상장계속사업자SANSU BEVERAGE CO.,LTD
김지훈
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 17.3B-4.0% | 18B | 17.9B | 15.9B | 16.8B |
| 영업이익 | -1.3B적자지속 | -1.5B | -982M | -3.2B | 254M |
| 당기순이익 | -1.7B적자지속 | -2.3B | -1.2B | -3.2B | 151.9M |
-7.42%영업이익률
-10.00%순이익률
-5.60%ROA
-10.78%ROE
92.60%부채비율
51.92%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
31B자산총액
14.9B부채총계
16.1B자본총계
17.3B매출액
-1.3B영업이익
-1.7B순이익
-7.42%매출액 영업이익률
-10.00%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 35.2억 | 33억 | 35.7억 | 32.7억 | 32.2억 |
| (1) 당좌자산 | 20.8억 | 19.7억 | 21.9억 | 18.7억 | 21.4억 |
| 현금및현금성자산(주석3,19) | 4,843.4만 | 1,316.8만 | 5,442.2만 | 1.9억 | 1.8억 |
| 매출채권 | 23.7억 | 21.3억 | 21.8억 | 18억 | 16.9억 |
| 대손충당금 | -4.5억 | -3.9억 | -2.6억 | -2.6억 | -2.6억 |
| 선급금 | 4,924.6만 | 1.4억 | 394.3만 | 3,572.5만 | 2.8억 |
| 대손충당금 | -112만 | -79.9만 | - | - | - |
| 선급비용 | 1,548.1만 | 1,400.2만 | 1,703.9만 | 1,350.8만 | 768.8만 |
| 단기대여금 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 |
| 미수금(주석17) | 1.3억 | 6,777.6만 | 1.5억 | 3,303.4만 | 1.8억 |
| 7.미수법인세환급액 | - | - | 6.9만 | 16.2만 | 4.1만 |
| 대손충당금 | -1.3억 | -6,362.8만 | - | - | - |
| 당기법인세자산 | 3.1만 | 7,650 | - | - | - |
| (2) 재고자산 | 14.4억 | 13.3억 | 13.8억 | 14.1억 | 10.9억 |
| 원재료 | 6.3억 | 5억 | 7.5억 | 10.1억 | 8.2억 |
| 부재료 | 1.6억 | 2.2억 | - | - | - |
| 상품 | 1.1억 | 7,705.3만 | 5,496.4만 | 4,151.8만 | 1,131.4만 |
| 제품 | 2.7억 | 2.8억 | 5.7억 | 3.6억 | 2.6억 |
| 재공품 | 2.9억 | 2.5억 | - | - | - |
| 평가충당금 | -2,455.6만 | -321.9만 | - | - | - |
| 평가충당금 | - | -2,709.1만 | - | - | - |
| 미착품 | - | 4,313.4만 | - | - | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 274.5억 | 283.8억 | 134.5억 | 152.2억 | 147.3억 |
| (1) 투자자산 | 3.5억 | 1,000만 | 3.8억 | 5.8억 | 6,575만 |
| 장기대여금(주석17) | 10.9억 | 5.5억 | 3.7억 | 5.7억 | 5,575만 |
| 대손충당금 | -7.6억 | -5.5억 | - | - | - |
| 매도가능증권(주석4) | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 | 1,000만 |
| (2) 유형자산(주석5,6) | 264.5억 | 276.8억 | 124.6억 | 140.7억 | 141.7억 |
| 토지 | 209.1억 | 209.1억 | 37.6억 | 39.2억 | 39.2억 |
| 건물 | 45.3억 | 45.3억 | 45.2억 | 45.2억 | 25.1억 |
| 감가상각누계액 | -16.8억 | -15.7억 | -14.6억 | -13.5억 | -12.5억 |
| 구축물 | 4억 | 4억 | 4억 | 4억 | 4억 |
| 감가상각누계액 | -1.4억 | -1.2억 | -1억 | -8,228.9만 | -6,241.7만 |
| 기계장치 | 119.5억 | 117.8억 | 114.7억 | 102.9억 | 92.3억 |
| 국고보조금 | -3.7억 | -4.1억 | -2.6억 | -3억 | -2,532만 |
| 감가상각누계액 | -95.6억 | -85억 | -67.9억 | -52.3억 | -46.7억 |
| 차량운반구 | 2.4억 | 2.4억 | 2.4억 | 2.4억 | 2.2억 |
| 감가상각누계액 | -2.3억 | -2.2억 | -2억 | -1.8억 | -1.7억 |
| 비품 | 35.4억 | 35.9억 | 39.2억 | 39.4억 | 37.4억 |
| 감가상각누계액 | -33.1억 | -33억 | -36.3억 | -36억 | -33.8억 |
| 시설장치 | 6.3억 | 6.3억 | 6.2억 | 6억 | 5.4억 |
| 감가상각누계액 | -6.1억 | -6억 | -5.6억 | -5.1억 | -4.3억 |
| 렌탈자산 | 6,781.5만 | 3.2억 | 3.4억 | - | - |
| 감가상각누계액 | -4,704.7만 | -1.1억 | -952.3만 | - | - |
| 건설중인자산 | 1.3억 | 1.3억 | 2.1억 | 14.2억 | 36억 |
| (3) 무형자산(주석7) | 2.1억 | 1.4억 | 2.1억 | 1.9억 | 2억 |
| 소프트웨어 | 1.9억 | 1.5억 | 2.4억 | 2.4억 | 2.5억 |
| 국고보조금 | -1,583.4만 | -2,548.1만 | -3,490.3만 | -4,641만 | -5,326.4만 |
| 특허권 | 1,645.9만 | 1,106.8만 | 727.2만 | - | - |
| 상표권 | 187.1만 | 248.7만 | - | - | - |
| 디자인권 | 1,686.2만 | - | - | - | - |
| (4) 기타비유동자산 | 4.4억 | 5.5억 | 3.9억 | 3.8억 | 3억 |
| 보증금 | 4.4억 | 5.5억 | 3.9억 | 3.8억 | 3억 |
| 자산총계 | 309.7억 | 316.8억 | 170.2억 | 185억 | 179.6억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 71.8억 | 72.2억 | 73.7억 | 77.6억 | 56.8억 |
| 매입채무(주석9) | 4억 | 4.1억 | 3.4억 | 5억 | 2.5억 |
| 미지급금(주석9) | 8.1억 | 8.5억 | 13억 | 8.9억 | 10억 |
| 예수금 | 3,598만 | 1,279.5만 | 775.8만 | 1,240.9만 | 881.9만 |
| 예수보증금(주석9) | 2.4억 | 2.4억 | 2.5억 | 2.7억 | 3.2억 |
| 선수금 | 4,902.2만 | 4,048.9만 | 1,497.7만 | 6,354.2만 | 7,678.1만 |
| 단기차입금(주석8,9,16) | 42.7억 | 44.9억 | 43.3억 | 59.4억 | 34억 |
| 유동성장기부채(주석8,9,16) | 10.4억 | 10억 | 10억 | - | 4.7억 |
| 미지급비용(주석9) | 3.4억 | 1.6억 | 1.3억 | 8,861.6만 | 1.5억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 77.1억 | 66.5억 | 66.7억 | 65.9억 | 48.9억 |
| 장기차입금(주석8,9,16) | 74.2억 | 64.1억 | 62.6억 | 60.6억 | 42.5억 |
| 퇴직급여충당부채(주석10) | 2.9억 | 2.4억 | 4.1억 | 5.2억 | 6.4억 |
| 에코포인트충당부채 | 146.8만 | 146.8만 | 146.8만 | 146.8만 | 146.8만 |
| 부채총계 | 148.9억 | 138.7억 | 140.4억 | 143.4억 | 105.7억 |
| Ⅰ. 자본금 | 15억 | 15억 | 15억 | 15억 | 15억 |
| 보통주자본금(주석11) | 15억 | 15억 | 15억 | 15억 | 15억 |
| Ⅱ. 기타포괄손익누계액 | 171.1억 | 171.1억 | - | - | - |
| 재평가잉여금 | 171.1억 | 171.1억 | - | - | - |
| Ⅲ. 이익잉여금(결손금)(주석12) | -25.3억 | -8억 | 14.8억 | 26.5억 | 58.8억 |
| 임의적립금 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | -26.8억 | -9.4억 | 13.3억 | 25.1억 | 57.4억 |
| 자본총계 | 160.8억 | 178.1억 | 29.8억 | 41.5억 | 73.8억 |
| 부채와자본총계 | 309.7억 | 316.8억 | 170.2억 | 185억 | 179.6억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 173.3억 | 180.4억 | 179.4억 | 159.2억 | 167.6억 |
| 상품매출 | 14.8억 | 17.1억 | 15.2억 | 9.4억 | 10.5억 |
| 제품매출 | 158.4억 | 163.3억 | 161.7억 | 149.8억 | 156.2억 |
| 기타매출 | 1,265.6만 | 248.4만 | 2.4억 | 9.4만 | 9,431.3만 |
| Ⅱ. 매출원가 | 114.2억 | 124.5억 | 115.4억 | 109.5억 | 102.7억 |
| (1) 상품매출원가 | 13.2억 | 14.5억 | 12.4억 | 8.4억 | 8.6억 |
| 기초상품재고액 | 7,705.3만 | 5,496.4만 | 4,151.8만 | 1,131.4만 | 584.3만 |
| 당기상품매입액 | 8.7억 | 9.6억 | 8.2억 | 8.7억 | 8.7억 |
| 타계정에서대체액 | 4.9억 | 5.2억 | 4.4억 | - | - |
| 계 | - | - | - | - | 8.7억 |
| 타계정으로대체액 | -1,199.2만 | -384.8만 | -99.8만 | -24.6만 | - |
| 기말상품재고액 | -1.1억 | -7,705.3만 | -5,496.4만 | -4,151.8만 | -1,131.4만 |
| (2) 제품매출원가 | 101.1억 | 110억 | 103억 | 101억 | 94.1억 |
| 기초제품재고액 | 2.8억 | 2.4억 | 3.6억 | 2.6억 | 2억 |
| 당기제품제조원가 | 102.1억 | 110.2억 | 103.1억 | 102.6억 | 94.7억 |
| 계 | - | - | - | - | 96.7억 |
| 타계정으로대체액 | -9,898.9만 | -2,464.4만 | -1.2억 | -5,707만 | - |
| 재고자산평가손실 | -575.5만 | -3,031만 | - | - | - |
| 기말제품재고액 | -2.7억 | -2.8억 | -2.4억 | -3.6억 | -2.6억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 59.1억 | 55.9억 | 64억 | 49.8억 | 64.9억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 71.9억 | 70.7억 | 73.8억 | 81.3억 | 62.3억 |
| 급여(주석20) | 10.7억 | 9.3억 | 9.5억 | 13.5억 | 11.9억 |
| 퇴직급여(주석20) | 1.3억 | 1.1억 | 1.3억 | 1.4억 | 1.1억 |
| 복리후생비(주석20) | 1.7억 | 1.6억 | 1.7억 | 2.7억 | 2.4억 |
| 여비교통비 | 3,511.2만 | 4,425.9만 | 6,612.4만 | 1억 | 2,864.4만 |
| 접대비 | 1.4억 | 1.6억 | 2.3억 | 2.3억 | 9,698.6만 |
| 통신비 | 571.1만 | 601.3만 | 660.6만 | 769.1만 | 692.7만 |
| 수도광열비 | 128.6만 | 22.3만 | 1.3만 | 10.8만 | 30.7만 |
| 전력비 | 2,393.4만 | 2,141.9만 | 1,548.1만 | 1,543.5만 | 624.8만 |
| 세금과공과금(주석20) | 2,895.2만 | 2,336.7만 | 2,106.8만 | 2,709.4만 | 4,263.4만 |
| 감가상각비(주석20) | 1.9억 | 1.8억 | 2.2억 | 2.3억 | 2.8억 |
| 임차료(주석20) | 4.1억 | 4.5억 | 4.6억 | 3.9억 | 2.5억 |
| 보험료 | 1,212만 | 1,363만 | 2,173.5만 | 1,307.8만 | 874.1만 |
| 차량유지비 | 4,706.4만 | 4,766.2만 | 6,258.8만 | 8,443.4만 | 5,692.8만 |
| 수선비 | 351만 | - | 1,590만 | - | - |
| 경상연구개발비 | 4억 | 3.8억 | 4.2억 | 5억 | 3.2억 |
| 운반비 | 25.3억 | 24.5억 | 25.9억 | 25.3억 | 20.9억 |
| 교육훈련비 | 244.3만 | 10.8만 | 826.8만 | 102.2만 | 128.8만 |
| 도서인쇄비 | 162.7만 | 911.7만 | 302.3만 | 1,093.5만 | 1,080.5만 |
| 회의비 | 14.1만 | 50.5만 | 13.6만 | 19.5만 | 198.2만 |
| 소모품비 | 1,103.3만 | 1,028.2만 | 1,440.3만 | 8,821.9만 | 5,297.3만 |
| 22.판매촉진비 | - | - | - | - | 120만 |
| 지급수수료 | 3억 | 3.2억 | 4억 | 5.8억 | 3.3억 |
| 광고선전비 | 11.5억 | 10.6억 | 9.6억 | 13.4억 | 8.7억 |
| 대손상각비 | 6,283.9만 | 1.3억 | 495.6만 | - | - |
| 25.무형자산상각비(주석5,13) | - | - | - | - | 1,763.6만 |
| 판매수수료 | 3.9억 | 4.8억 | 5.3억 | 1.8억 | 1.9억 |
| 무형자산감가상각비(주석20) | 7,923.8만 | 7,104만 | - | - | - |
| 25.무형자산감가상각비(주석5,13) | - | - | 6,388.1만 | 4,606.1만 | - |
| 견본비 | 484.7만 | 653.3만 | 1,407만 | 1,386.7만 | 1,148.2만 |
| 기타 | - | 67.6만 | 410.9만 | 125.4만 | 1,425.1만 |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | -12.9억 | -14.7억 | - | -31.6억 | 2.5억 |
| V.영업손실 | - | - | -9.8억 | - | - |
| Ⅵ. 영업외수익 | 2.3억 | 2.3억 | 4억 | 2.8억 | 5,598.1만 |
| 이자수익 | 25.2만 | 7.8만 | 313.1만 | 576.8만 | 204만 |
| 외환차익 | 487.7만 | 607.8만 | 27.1만 | 487.6만 | 26.5만 |
| 유형자산처분이익 | 1억 | 3,266.2만 | 1.7억 | 2,967.5만 | 1,036.4만 |
| 3.외화환산이익 | - | - | 60만 | - | - |
| 임대수익 | 6,144.4만 | 6,144.4만 | 2,892.2만 | - | - |
| 잡이익 | 6,366.2만 | 1.3억 | 2억 | 2.4억 | 4,331.3만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 6.8억 | 10.3억 | 5.9억 | 3.5억 | 1.6억 |
| 4.외화환산손실 | - | - | - | -346만 | - |
| 이자비용 | 2.7억 | 3.3억 | 3.7억 | 2.6억 | 6,201만 |
| 5.유형자산처분손실 | - | - | - | -402.4만 | - |
| 외환차손 | 266.2만 | 6.5만 | 99.3만 | 58.2만 | 12.8만 |
| 기부금 | 1,506.9만 | 237.3만 | 536만 | 3,258.8만 | 1,324만 |
| 기타의대손상각비 | 2.9억 | 6.1억 | - | - | - |
| 유형자산폐기손실 | -7,647.9만 | -2,326.2만 | -3,095.7만 | - | - |
| 8.보상비 | - | - | - | - | 7,500만 |
| 재고자산폐기손실 | -1,929.2만 | -3,376.2만 | -1.7억 | -471만 | -749.9만 |
| 잡손실 | -74.8만 | -3,597.4만 | -711.8만 | -4,185.8만 | -22.3만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | -17.3억 | -22.8억 | - | -32.3억 | 1.5억 |
| VIII.법인세차감전순손실 | - | - | -11.8억 | - | - |
| Ⅹ. 당기순이익(손실) | -17.3억 | -22.8억 | - | -32.3억 | 1.5억 |
| X.당기순손실 | - | - | -11.8억 | - | - |
| 기본주당이익(손실) | -1.2만 | -1.5만 | - | - | - |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 1.6억 | 4.1억 | 6억 | -20.4억 | 10.2억 |
| 1. 당기순이익(손실) | -17.3억 | -22.8억 | - | -32.3억 | 1.5억 |
| 1.당기순손실 | - | - | -11.8억 | - | - |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 19.2억 | 28.9억 | 21.2억 | 12.4억 | 11.2억 |
| 퇴직급여 | 4,882.6만 | 1,937.8만 | 1.3억 | -1.1억 | -8,777.1만 |
| 재고자산폐기손실 | -1,929.2만 | -3,376.2만 | - | - | - |
| 재고자산평가손실(환입) | -575.5만 | -3,031만 | - | - | - |
| 다.무형자산감가상각비 | - | - | 6,388.1만 | 4,606.1만 | - |
| 감가상각비 | 13.4억 | 19.8억 | 18.9억 | 11.8억 | 11.8억 |
| 무형자산상각비 | 7,923.8만 | 7,104만 | - | - | 1,763.6만 |
| 자.유형자산폐기손실 | - | - | -3,095.7만 | - | - |
| 마.잡손실 | - | - | - | -1.3억 | - |
| 대손상각비 | 6,283.9만 | 1.3억 | 495.6만 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | -7,647.9만 | -2,326.2만 | - | - | - |
| 견본비 | - | 235.9만 | - | - | - |
| 아.지급수수료 | - | - | - | - | 700만 |
| 기타의대손상각비 | 2.9억 | 6.1억 | - | - | - |
| 지급수수료 | - | 300만 | - | - | - |
| 나.미수금의 증가 | - | - | - | 1.5억 | -8,927.6만 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -1억 | -3,266.2만 | - | -1,454.4만 | - |
| 유형자산처분이익 | -1억 | -3,266.2만 | - | 1,454.4만 | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 7,804.2만 | -1.7억 | -3.4억 | -3,185.6만 | -2.5억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -2.4억 | - | - | -1.1억 | 7.5억 |
| 매출채권의 증가 | - | 4,547.4만 | -3.7억 | - | - |
| 마.미수법인세환급액의 감소(증가) | - | - | 9.3만 | - | - |
| 바.미수법인세환급액의 감소 | - | - | - | -12.2만 | 532.9만 |
| 다.미수수익의 감소 | - | - | - | - | 13.7만 |
| 미수금의 감소(증가) | -5,986.1만 | 4,658.3만 | -1.1억 | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | 9,267.1만 | -1.4억 | 3,178.2만 | 2.4억 | 4,558.4만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -147.8만 | 303.7만 | 1.2억 | -581.9만 | 332.7만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | -2.3만 | 6.2만 | - | - | - |
| 재고자산의 증가 | -1.2억 | - | - | -3.2억 | -7.7억 |
| 재고자산의 감소(증가) | - | -1,408.3만 | 2,670.5만 | - | - |
| 아.매입채무의 (감소)증가 | - | - | - | - | -2.5억 |
| 매입채무의 증가 | 2.5억 | 6,975.2만 | -1.5억 | 2.4억 | - |
| 미지급금의 감소 | -4,406.8만 | - | - | - | - |
| 미지급금의 증가(감소) | - | -6,658.6만 | 4.1억 | -1.1억 | 81.6만 |
| 파.예수보증금의 증가(감소) | - | - | - | -4,468.3만 | 1,000만 |
| 차.예수금의 (감소)증가 | - | - | - | - | -901만 |
| 예수금의 증가 | 2,318.5만 | 503.7만 | -465.1만 | 359만 | - |
| 파.퇴직금지급 | - | - | -2.5억 | - | - |
| 미지급비용의 증가 | 1.8억 | 3,607.9만 | 3,967.9만 | -6,392.3만 | 4,516.4만 |
| 선수금의 증가 | 853.3만 | - | - | -1,323.9만 | 3,465.5만 |
| 선수금의 감소 | - | 2,551.2만 | -4,856.5만 | - | - |
| 예수보증금의 감소 | -500만 | -412.5만 | -2,549.4만 | - | - |
| 하.미지급세금의 (감소)증가 | - | - | - | - | -1,705.7만 |
| 퇴직금의 지급 | -1,343.3만 | -1.8억 | - | - | -1,408.6만 |
| 나.정부보조금의 증가 | - | - | 4,570.3만 | - | - |
| 관계사 전출입 | 972.1만 | - | - | - | - |
| 다.정부보조금의 증가 | - | - | - | 3억 | - |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | -9.5억 | -7.6억 | -12.9억 | -18.3억 | -52억 |
| 라.기계장치의 처분 | - | - | - | 1,460만 | - |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 3.6억 | 9.2억 | 2.5억 | 3.3억 | 4,829.1만 |
| 마.차량운반구의 처분 | - | - | - | 1,750만 | - |
| 장기대여금의 감소 | 3,000만 | 3.2억 | 2억 | - | 419.1만 |
| 나.단기대여금의 감소 | - | - | - | - | 320만 |
| 국고보조금의 증가 | 9,040.5만 | 3.7억 | - | - | - |
| 건설중인자산의 감소 | 1,896만 | 4,240만 | - | - | - |
| 마.정부보조금의 증가 | - | - | - | - | 1,390만 |
| 비품의 처분 | 1억 | 3,267.7만 | - | - | - |
| 임차자산의 처분 | - | 8,340 | - | - | - |
| 라.용기의 취득 | - | - | 3.7억 | - | - |
| 보증금의 감소 | 1.2억 | 1.6억 | - | - | 2,700만 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -13.2억 | -16.8억 | -15.3억 | -21.6억 | -52.5억 |
| 장기대여금의 증가 | -8.6억 | -8.4억 | - | 5.1억 | - |
| 토지의 취득 | - | -4,161.2만 | - | - | - |
| 건물의 취득 | - | -893.3만 | - | - | - |
| 사.소프트웨어의 취득 | - | - | - | 3,150만 | - |
| 구축물의 취득 | - | -160만 | - | - | 520만 |
| 라.차량운반구의 취득 | - | - | - | - | 1,563만 |
| 기계장치의 취득 | -8,609.6만 | -1.1억 | 4.1억 | 8,910만 | 2.2억 |
| 비품의 취득 | -1억 | -1.8억 | 1.5억 | 2억 | 2.8억 |
| 시설장치의 취득 | - | -957.3만 | - | - | - |
| 건설중인자산의 증가 | -1.4억 | -1.7억 | 5.9억 | 12.4억 | 47.3억 |
| 소프트웨어의 취득 | -1.2억 | - | - | - | - |
| 특허권의 취득 | - | -531.9만 | - | - | - |
| 차.매도가능증권의 증가 | - | - | - | - | 1,000만 |
| 상표권의 취득 | - | -307.6만 | - | - | - |
| 보증금의 증가 | -720만 | -3.2억 | 764만 | 8,500만 | - |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 8.3억 | 3.1억 | 5.5억 | 38.7억 | 42.3억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 23.6억 | 36.2억 | 23억 | 61억 | 75.6억 |
| 단기차입금의 증가 | - | 22.2억 | - | 35.4억 | 50.6억 |
| 장기차입금의 증가 | 23.6억 | 14억 | 23억 | 25.6억 | 25억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -15.3억 | -33.1억 | -17.5억 | -22.3억 | -33.3억 |
| 단기차입금의 상환 | -2.2억 | -20.6억 | 16.1억 | 10억 | 28.6억 |
| 유동성장기부채의 상환 | -10억 | -10억 | - | 4.7억 | 4.7억 |
| 장기차입금의 상환 | -3.1억 | -2.5억 | 1.4억 | 7.5억 | - |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 3,526.6만 | -4,125.4만 | -1.3억 | 701.2만 | 4,503만 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 1,316.8만 | 5,442.2만 | 1.9억 | 1.8억 | 1.4억 |
| Ⅵ. 기말의 현금 | 4,843.4만 | 1,316.8만 | 5,442.2만 | 1.9억 | 1.8억 |