씨에이시스템
비상장계속사업자CA SYSTEM CO.,LTD.
신연범
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 170.4억-18.4% | 208.9억 | 179.3억 | 128.7억 | 123억 |
| 영업이익 | 5.3억-65.9% | 15.6억 | 13.3억 | 5,271.9만 | -5.6억 |
| 당기순이익 | 7.4억-49.3% | 14.6억 | 1,757.2만 | 6.7억 | 16.1억 |
3.12%영업이익률
4.33%순이익률
2.18%ROA
4.23%ROE
93.88%부채비율
51.58%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
338.4억자산총액
163.8억부채총계
174.5억자본총계
170.4억매출액
5.3억영업이익
7.4억순이익
3.12%매출액 영업이익률
4.33%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 44.6억 | 81.8억 | 110.3억 | 117.6억 | 113.5억 |
| (1)당좌자산 | 33.3억 | 78.4억 | 91.4억 | 112.1억 | 106억 |
| 현금및현금성자산(주석 13) | 17.9억 | 4.3억 | 14.8억 | 7.8억 | 25.9억 |
| 단기금융상품(주석 3) | - | 4.9억 | 38.9억 | 70.9억 | 57.9억 |
| 매출채권(주석 12,13) | 13.8억 | 40.8억 | 35.8억 | 31.5억 | 19억 |
| 대손충당금 | -1,166.1만 | -5,902.7만 | -3,577만 | 31.2억 | 18.8억 |
| 현재가치할인차금 | - | -2.2억 | - | - | - |
| 미수수익 | 306.6만 | 1,592.9만 | 431.5만 | 84.6만 | 68.6만 |
| 미수금(주석 12) | 1.1억 | 3,671.8만 | - | 1,198.9만 | 9,795만 |
| 통화선도자산 | - | - | 1,166.7만 | - | - |
| 대손충당금 | -4.2만 | -36.7만 | - | - | - |
| 선급금 | 2,765.1만 | 3,157.9만 | 1,471.3만 | 2,002.9만 | 7,662.4만 |
| 대손충당금 | -27.7만 | -31.6만 | -14.7만 | 1,982.9만 | 7,585.8만 |
| 주.임.종단기대여금(주석 12) | - | - | - | 1.8억 | 1.6억 |
| 선급비용 | 2,644.2만 | 1,378만 | 728.9만 | 853.6만 | 643.8만 |
| (2)재고자산 | 11.3억 | 3.5억 | 18.9억 | 5.5억 | 7.5억 |
| 단기대여금(주석 12) | - | 30.1억 | 2억 | - | - |
| 제품 | 10.5억 | 2.6억 | 18.6억 | 5.2억 | 6.5억 |
| 원재료 | 7,549.8만 | 8,354만 | 3,309.4만 | 2,425.2만 | 1억 |
| Ⅱ.비유동자산 | 293.8억 | 283.4억 | 121.5억 | 93.7억 | 92.5억 |
| (1)투자자산 | 34.5억 | 27.1억 | 47.4억 | 18.6억 | 20.1억 |
| 장기금융상품(주석 3) | 5,305.9만 | 3.4억 | 3.3억 | 3억 | 4.5억 |
| 장기대여금 | 1.3억 | 1.3억 | 20억 | - | - |
| 매도가능증권(주석 4) | 32.7억 | 22.4억 | 24.1억 | 15.6억 | 15.6억 |
| (2)유형자산(주석 5,7,9) | 231.5억 | 228.4억 | 66.7억 | 68.8억 | 65.6억 |
| 토지 | 179.8억 | 177.6억 | 46.4억 | 46.4억 | 45.6억 |
| 건물 | 57.1억 | 53.1억 | 23.7억 | 23.7억 | 21.4억 |
| 감가상각누계액 | -10억 | -8.6억 | -7.8억 | 16.5억 | 14.7억 |
| 구축물 | 2.6억 | 2.6억 | 2.6억 | 2.6억 | 1.3억 |
| 감가상각누계액 | -1억 | -9,151.9만 | -7,848.9만 | 2억 | 8,112.1만 |
| 기계장치 | 3.4억 | 3.4억 | 3.4억 | 3.4억 | 1.7억 |
| 감가상각누계액 | -2.9억 | -2.6억 | -2.2억 | 1.7억 | 2,725.6만 |
| 차량운반구 | 5억 | 5억 | 4.1억 | 4.1억 | 4.1억 |
| 감가상각누계액 | -4.3억 | -3.8억 | -3.8억 | 4,864.3만 | 8,860만 |
| 공구와기구 | 832.7만 | 832.7만 | 832.7만 | 832.7만 | 832.7만 |
| 감가상각누계액 | -832.2만 | -832.2만 | -832.2만 | 5,000 | 23.9만 |
| 비품 | 2.1억 | 1.6억 | 1.3억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 감가상각누계액 | -1.5억 | -1.3억 | -1.1억 | 1,537.6만 | 2,557.5만 |
| 시설장치 | 5.9억 | 5.9억 | 3.9억 | 3.9억 | 3.3억 |
| 감가상각누계액 | -4.6억 | -3.5억 | -3.1억 | 1.4억 | 1.9억 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - | 8,820만 |
| 금형 | 8,930만 | 8,930만 | 8,930만 | 8,930만 | 8,930만 |
| 감가상각누계액 | -8,929.4만 | -8,669만 | -8,455.1만 | 864.7만 | 1,574.6만 |
| (3)무형자산(주석 6) | 392.1만 | 468.9만 | 70.9만 | 10.9만 | 20.8만 |
| 특허권 | 392.1만 | 468.9만 | 70.9만 | 10.9만 | 20.8만 |
| (4)기타비유동자산 | 27.6억 | 27.9억 | 7.4억 | 6.4억 | 6.8억 |
| 임차보증금 | 2.1억 | 2.1억 | 2.1억 | 2.1억 | 2.5억 |
| 기타보증금 | 1억 | 1.1억 | 1억 | 73.5만 | 123.5만 |
| 전신전화가입권 | - | - | - | 70만 | 70만 |
| 장기외상매출금(주석 12,13) | 24.9억 | 25.5억 | - | - | - |
| 현재가치할인차금 | -5억 | -5.1억 | - | 7.4억 | 7억 |
| 대손충당금 | -1,979.4만 | - | - | - | - |
| 부도어음과수표 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 회원권 | 4.8억 | 4.3억 | 4.3억 | 4.3억 | 4.3억 |
| 자산총계 | 338.4억 | 365.3억 | 231.8억 | 211.3억 | 205.9억 |
| Ⅰ.유동부채 | 51.6억 | 87.8억 | 68.4억 | 50.6억 | 47.5억 |
| 매입채무 | 6.9억 | 11.9억 | 6억 | 8.6억 | 6.8억 |
| 미지급금 | 3,273.6만 | 8,243.3만 | 9,327.4만 | 3,298.9만 | 1,227.9만 |
| 예수금 | 3,906.6만 | 5,932.2만 | 5,230.2만 | 3,545.1만 | 3,240.2만 |
| 부가세예수금 | 4,884.5만 | 2.2억 | 3.4억 | - | 960만 |
| 선수금 | - | 1,361.9만 | 2.3억 | 1.6억 | 696.9만 |
| 유동성장기부채(주석 10) | - | - | - | 6.7억 | 6.7억 |
| 단기차입금(주석 10) | 40억 | 64억 | 50억 | 30억 | 30억 |
| 사채상환할증금 | - | - | - | 7,703.5만 | 6,038.3만 |
| 미지급세금 | 1,516.5만 | 2.1억 | 2.1억 | 5,210.8만 | 9,062.1만 |
| 미지급비용 | 2.7억 | 3.3억 | 3.2억 | 1.9억 | 2.2억 |
| 유동성임대보증금 | 5,700만 | - | - | - | - |
| Ⅱ.비유동부채 | 112.2억 | 109.2억 | 8.6억 | 5.9억 | 9.9억 |
| 장기차입금(주석 10) | 100억 | 100억 | - | - | - |
| 임대보증금 | 1.8억 | 2.6억 | - | - | - |
| 퇴직급여충당부채(주석 11) | 25.8억 | 23.6억 | 22.1억 | 19.7억 | 18.7억 |
| 전환사채(주석 10) | - | - | - | - | 6.7억 |
| 퇴직연금운용자산 | -15.2억 | -14.3억 | -13.5억 | -13.9억 | -15.8억 |
| 사채상환할증금 | - | - | - | - | 7,703.5만 |
| 퇴직보험예치금 | -989.5만 | -598.8만 | -382.7만 | 5.9억 | 2.5억 |
| 사채할인발행차금 | - | - | - | - | 7.4억 |
| 부채총계 | 163.8억 | 196.9억 | 76.9억 | 56.5억 | 57.3억 |
| Ⅰ.자본금(주석 1,14) | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| 자본금 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 950.4만 | 950.4만 | 950.4만 | 950.4만 | 950.4만 |
| 전환권대가 | 950.4만 | 950.4만 | 950.4만 | 950.4만 | 950.4만 |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 21억 | 21.2억 | 21.6억 | 21.2억 | 21.2억 |
| 토지재평가차액(주석 5) | - | 21.2억 | 21.2억 | - | - |
| 토지재평가차액(주석 4) | - | - | - | 21.2억 | 21.2억 |
| 토지재평가차익(주석 5) | 21.2억 | - | - | - | - |
| 매도가능증권평가이익(주석 4) | - | 824.2만 | 4,569.5만 | - | - |
| 매도가능증권평가손익(주석 4) | -1,149.8만 | - | - | - | - |
| Ⅴ.이익잉여금(주석 15) | 152.4억 | 146억 | 132.2억 | 132.6억 | 126.3억 |
| 이익준비금 | 7,835.2만 | 6,835.2만 | 6,100만 | 5,500만 | 5,100만 |
| 미처분이익잉여금 | 151.6억 | 145.3억 | 131.6억 | 132억 | 125.8억 |
| 자본총계 | 174.5억 | 168.3억 | 154.9억 | 154.8억 | 148.6억 |
| 부채및자본총계 | 338.4억 | 365.3억 | 231.8억 | 211.3억 | 205.9억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액(주석 12) | 170.4억 | 208.9억 | 179.3억 | 128.7억 | 123억 |
| 제품매출 | 146.4억 | 152억 | 134.5억 | 58.4억 | 53.1억 |
| 수출매출 | 24.1억 | 56.9억 | 44.7억 | 70.2억 | 69.3억 |
| Ⅱ.매출원가 | 134.2억 | 164억 | 136.1억 | 101.8억 | 103.2억 |
| 수입임대료 | - | - | 240만 | - | - |
| 임대료수입 | - | - | - | 240만 | 6,772.4만 |
| 기초제품재고액 | 2.6억 | 18.6억 | 5.2억 | - | - |
| 당기제품제조원가 | 142.1억 | 148.1억 | 149.6억 | - | - |
| (1) 제품매출원가 | - | - | - | 101.8억 | 103.2억 |
| 관세환급금 | -704.9만 | - | -1,039.4만 | - | - |
| 기초제품재고액 | - | - | - | 6.5억 | - |
| 기말제품재고액 | -10.5억 | -2.6억 | -18.6억 | - | - |
| 당기제품제조원가 | - | - | - | 100.6억 | 110.1억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 36.3억 | 44.8억 | 43.2억 | 26.8억 | 19.8억 |
| 관세환급금 | - | - | - | - | -3,855.9만 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 31억 | 29.3억 | 29.8억 | 26.3억 | 25.5억 |
| 계 | - | - | - | 208.9억 | 109.7억 |
| 임원급여 | 3.8억 | 3.7억 | 3.5억 | 3.3억 | 3.2억 |
| 기말제품재고액 | - | - | - | -5.2억 | -6.5억 |
| 직원급여 | 10억 | 7.8억 | 7.6억 | 6.4억 | 6억 |
| 상여금 | 3,020만 | 4,800만 | 5,650만 | - | - |
| 잡급 | - | 30만 | 261만 | - | - |
| 퇴직급여 | 2.9억 | 2.4억 | 2.7억 | - | - |
| 복리후생비 | 7,196.6만 | 9,616.3만 | 8,838.9만 | 5,713.3만 | 6,248.1만 |
| 퇴직급여충당금전입 | - | - | - | 2.9억 | 1.6억 |
| 여비교통비 | 7,839.7만 | 4,753.8만 | 8,941.4만 | 3,727.7만 | 6,590.8만 |
| 접대비 | 4,984.6만 | 3,967.2만 | 5,394.9만 | 6,437.5만 | 5,404만 |
| 통신비 | 411.3만 | 415.5만 | 542.8만 | 584.7만 | 674.8만 |
| 수도광열비 | 671.9만 | 432만 | 530.4만 | 323.8만 | 373.3만 |
| 전력비 | 566.2만 | 237.5만 | 187.6만 | 173.8만 | 226.2만 |
| 세금과공과금 | 1.3억 | 7,989만 | 7,644.5만 | 7,867.4만 | 9,385.9만 |
| 감가상각비(주석 5) | 1.8억 | 1.4억 | 9,972.3만 | 2.1억 | 1.6억 |
| 지급임차료 | 3,144.1만 | 3,086.2만 | 3,240.3만 | 3,560.5만 | 4,759.6만 |
| 수선비 | 2,065.9만 | 295.5만 | 251.1만 | 504.3만 | 911.5만 |
| 보험료 | 8,537.4만 | 7,309.6만 | 5,598만 | 8,531.6만 | 6,999.1만 |
| 차량유지비 | 1,189.2만 | 1,617.1만 | 2,829.4만 | 2,129.7만 | 1,946.8만 |
| 경상연구개발비 | 4.9억 | 7.2억 | 6.3억 | 4.3억 | 4.5억 |
| 운반비 | 840.9만 | 845만 | 374.5만 | 979.6만 | 738.6만 |
| 교육훈련비 | 30.6만 | 13만 | 103.4만 | - | - |
| 도서인쇄비 | 76.8만 | 9.8만 | 36.4만 | 38만 | 83.5만 |
| 사무용품비 | 212만 | 176.4만 | 197만 | 167.5만 | 405.5만 |
| 소모품비 | 1,423.1만 | 894.4만 | 849만 | 975.7만 | 3,893.5만 |
| 지급수수료 | 1.4억 | 9,102.3만 | 2억 | 5,665.2만 | 7,613.2만 |
| 광고선전비 | 24.9만 | 83만 | 8.3만 | 119.5만 | 50.8만 |
| 대손상각비 | -2,793.7만 | 2,379.3만 | 6,891.2만 | 3,169.8만 | 1,973.3만 |
| 수출제비용 | 8,874.4만 | 7,588.1만 | 8,698.8만 | 9,797.9만 | 1.7억 |
| 무형고정자산상각(주석 6) | 76.8만 | 61.1만 | 21.5만 | - | - |
| 기술개발비 | - | 2,153만 | 427.5만 | 1.3억 | 9,085.7만 |
| 무형고정자산상각 | - | - | - | 10만 | 10만 |
| 건물관리비 | - | - | - | - | 976.4만 |
| Ⅴ.영업이익 | 5.3억 | 15.6억 | 13.3억 | 5,271.9만 | -5.6억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 7.9억 | 11.2억 | 8.3억 | 13.5억 | 27.7억 |
| 이자수익 | 4억 | 5.1억 | 4.3억 | 1.9억 | 4,757.6만 |
| 임대료 | 3억 | 8,525만 | - | - | - |
| 단기투자자산평가익 | - | 2.1만 | - | - | - |
| 단기투자자산평가이익 | - | - | 3,436.6만 | 2,334.9만 | 97.1만 |
| 외환차익 | 1,477.2만 | 1.3억 | 7,334.6만 | 4.2억 | 10.5억 |
| 외화환산이익 | 2.4만 | 2.8억 | 2,012.7만 | 7,991.8만 | 1.1억 |
| 대손충당금환입 | - | - | - | 1,973.3만 | 3,807.1만 |
| 유형자산처분이익 | - | 2,140.7만 | - | - | 199.9만 |
| 투자자산처분이익 | 4,901.4만 | 8,417.1만 | 1.2억 | 4.8억 | 13.2억 |
| 보험자산평가이익 | 489만 | - | - | - | - |
| 채무면제이익 | - | - | 9,075만 | - | - |
| 통화선도평가이익 | - | - | 1,166.7만 | - | - |
| 지원금 | 1,980만 | 940.2만 | 960만 | - | 6,352.3만 |
| 투자자산평가이익 | - | - | 2,815.8만 | - | - |
| 잡이익 | 529.9만 | 29.2만 | 1,861.6만 | 1,790.7만 | 4,216.9만 |
| 국고보조금 | - | 359.7만 | - | 1.2억 | 7,584.1만 |
| 법인세환급액 | - | - | - | - | 1,163.5만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 5.6억 | 9억 | 17.1억 | 6.5억 | 2.5억 |
| 이자비용 | 4.1억 | 2.7억 | 1.8억 | 1억 | 1억 |
| 외환차손 | 13.6만 | 7,730.3만 | 4,078만 | 1.1억 | 1.5억 |
| 기부금 | 500만 | 300만 | - | - | - |
| 외화환산손실 | -1.2억 | - | -3,102.3만 | -3,730.7만 | -390.9만 |
| 보험자산평가손실 | -1,123.3만 | - | - | - | - |
| 단기투자자산평가손실 | - | -1,331.2만 | -312.3만 | -97.1만 | -4만 |
| 매도가능증권손상차손(주석 4) | - | - | 13.4억 | - | - |
| 투자자산처분손실 | -1,717.2만 | -9,702.1만 | -7,715.1만 | -4억 | - |
| 매도가능증권손상차손 | - | 4.2억 | - | - | - |
| 잡손실 | -37.8만 | -61.7만 | -2,866.2만 | -18.4만 | -27.9만 |
| 투자자산평가손실 | - | -1,824.9만 | -1,467만 | - | - |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | 7.6억 | 17.8억 | 4.5억 | 7.5억 | 19.5억 |
| 법인세등 | - | - | - | 7,941.4만 | 3.3억 |
| Ⅸ.법인세비용 | 1,872.8만 | 3.2억 | 4.4억 | 7,941.4만 | 3.3억 |
| Ⅹ.당기순이익 | 7.4억 | 14.6억 | 1,757.2만 | 6.7억 | 16.1억 |
| 기본주당손익 | 3.7만 | 7.3만 | 879 | 3.3만 | 8.1만 |
| 희석주당손익 | - | - | 879 | 3.2만 | 7.1만 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | 17.6억 | 16.8억 | 5.2억 | 3.8억 | 21억 |
| 1.당기순이익 | 7.4억 | 14.6억 | 1,757.2만 | 6.7억 | 16.1억 |
| 2.현금의유출이없는비용등의가산 | 7.3억 | 11.3억 | 20.5억 | 6.2억 | 4억 |
| 감가상각비 | 3.6억 | 2.6억 | 2.3억 | 2.6억 | 2억 |
| 이자비용(사채상환할증금 및 사채할인발행차금상각비) | - | - | - | -3,354.8만 | 29.3만 |
| 무형고정자산상각 | 76.8만 | 61.1만 | 21.5만 | 10만 | 10만 |
| 퇴직급여충당금전입 | - | - | - | 3.6억 | 1.8억 |
| 퇴직급여 | 3.4억 | 3.1억 | 3.8억 | - | - |
| 매도가능증권손상차손 | - | 4.2억 | 13.4억 | - | - |
| 대손상각비 | - | - | - | 3,169.8만 | 1,973.3만 |
| 투자자산처분손실 | -1,717.2만 | -9,702.1만 | -7,715.1만 | - | - |
| 사채할인발행차금상각 | - | - | 864.4만 | - | - |
| 보험자산평가손실 | -1,123.3만 | - | - | - | - |
| 투자자산평가손실 | - | -1,824.9만 | -1,467만 | - | - |
| 대손충당금환입 | - | - | - | -1,973.3만 | -3,807.1만 |
| 단기투자자산평가손실 | - | -1,331.2만 | -312.3만 | - | - |
| 외환차손 | - | 1,166.7만 | - | - | - |
| 3.현금의유입이없는수익등의차감 | -2.8억 | -1.1억 | -1.9억 | -1,973.3만 | -4,007만 |
| 잡손실 | - | - | -118.5만 | - | - |
| 외상매출금의 감소(증가) | - | - | - | -10.3억 | 18.3억 |
| 받을어음의 감소(증가) | - | - | - | -2.2억 | 3,269.6만 |
| 투자자산처분이익 | 4,901.4만 | 8,417.1만 | 1.2억 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 2,140.7만 | - | - | -199.9만 |
| 보험자산평가이익 | 489만 | - | - | - | - |
| 투자자산평가이익 | - | - | 2,815.8만 | - | - |
| 이자수익 | 2.3억 | - | - | - | - |
| 단기투자자산평가익 | - | 2.1만 | 3,436.6만 | - | - |
| 통화선도평가이익 | - | - | 1,166.7만 | - | - |
| 4.영업활동으로인한자산부채의변동 | 5.7억 | -8억 | -13.5억 | -8.9억 | 1.3억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 26.4억 | -23억 | -4.2억 | - | - |
| 외상매입금의 증가(감소) | - | - | - | -1.8억 | -5억 |
| 미수수익의 감소(증가) | 1,286.2만 | -1,161.4만 | -346.9만 | -15.9만 | 19.2만 |
| 지급어음의 증가(감소) | - | - | - | 3.6억 | -2.3억 |
| 미수금의 감소(증가) | -7,350.7만 | -3,635.1만 | 1,198.9만 | 8,596만 | 1.5억 |
| 선급금의 감소(증가) | 388.9만 | -1,669.8만 | 526.4만 | 5,659.5만 | -3,224.8만 |
| 선급비용의 감소(증가) | -1,266.2만 | -649.1만 | 124.7만 | -209.8만 | 63.3만 |
| 재고자산의 감소(증가) | -7.8억 | 15.5억 | -13.4억 | 2억 | -7억 |
| 매입채무의 증가(감소) | -5억 | 5.9억 | -2.6억 | - | - |
| 미지급금의 증가(감소) | -4,969.7만 | -1,084.1만 | 6,028.5만 | 2,071만 | -8,269.4만 |
| 예수금의 증가(감소) | -2,025.6만 | 702만 | 1,685.1만 | 304.9만 | -6,075.1만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -1.7억 | -1.2억 | 3.4억 | -960만 | 960만 |
| 선수금의 증가(감소) | -1,361.9만 | -2.1억 | 6,934.6만 | 1.5억 | -22만 |
| 미지급세금의 증가(감소) | -2억 | 877.5만 | 1.5억 | -3,851.3만 | -1.8억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -5,621.7만 | 517.3만 | 1.3억 | -2,668.7만 | 7,228.9만 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | -9,139.3만 | -8,044.4만 | 3,280.4만 | - | - |
| 보험예치금의 감소 | - | - | - | 1.5억 | - |
| 기타단기금융상품의 감소 | - | - | - | - | 13.5억 |
| 퇴직보험예치금의 감소(증가) | -390.7만 | -216만 | -382.7만 | - | - |
| 퇴직금의 지급 | -1.2억 | -1.6억 | -1.4억 | -2.6억 | -1.8억 |
| 임차보증금의 감소 | - | - | - | 4,200만 | 2,000만 |
| 매도가능증권의 감소 | - | - | - | - | 11.8억 |
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | 20.4억 | -143.3억 | -21.1억 | -14.8억 | 13.8억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 53.5억 | 76.1억 | 4,289.5만 | 4.3억 | 25.5억 |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | - | - | - | 2억 | - |
| 퇴직보험예치금의 감소 | - | - | - | 3,211만 | - |
| 장기금융상품의 감소 | 3.3억 | - | - | - | - |
| 단기금융상품의 감소 | - | 33.8억 | 4,289.5만 | - | - |
| 단기대여금의 회수 | 30.1억 | 8,640.7만 | - | - | - |
| 기타단기금융상품의 증가 | - | - | - | -13억 | - |
| 장기대여금의 회수 | - | 20억 | - | - | - |
| 주.임.종단기채권의 증가 | - | - | - | -1,988.8만 | -1,495.1만 |
| 매도가능증권의 처분 | 20억 | 21.2억 | - | - | - |
| 기계장치의 처분 | - | 50만 | - | - | - |
| 보험예치금의 증가 | - | - | - | - | -1,691.3만 |
| 차량운반구의 처분 | - | 2,090.9만 | - | - | 200만 |
| 기타보증금의 감소 | 621.8만 | - | - | 50만 | - |
| 기계장치의 취득 | - | - | - | -1.7억 | -1,610만 |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -33.1억 | -219.4억 | -21.5억 | -19.1억 | -11.7억 |
| 단기대여금의 증가 | - | 30.4억 | 1,444.8만 | - | - |
| 장기대여금의 증가 | - | - | 20억 | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | 1,446.1만 | 2,072.3만 | 2,072.3만 | - | - |
| 매도가능증권의 취득 | 25.7억 | 24.2억 | - | - | - |
| 건설중인자산의 취득 | - | - | - | -3,780만 | -6.3억 |
| 토지의 취득 | 2.3억 | 131.1억 | - | -8,110.4만 | - |
| 건물의 취득 | 4억 | 29.3억 | - | -2.3억 | -654.5만 |
| 차량운반구의 취득 | - | 1.7억 | - | - | -4,618.5만 |
| 비품의 취득 | 4,400.5만 | 2,750.3만 | 1,732.8만 | -178만 | -3,360만 |
| 회원권의 증가 | - | - | - | - | -1.5억 |
| 시설장치의 취득 | - | 2억 | - | -5,723만 | -2.4억 |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | - | - | - | - | -1,132.3만 |
| 특허권의 취득 | - | 459.1만 | 81.5만 | - | - |
| 퇴직보험예치금의 증가 | - | - | - | - | 262만 |
| 임차보증금의 증가 | - | 200만 | - | - | - |
| 기타보증금의 증가 | 177.4만 | 534.8만 | 1억 | - | - |
| 유동성장기부채의 감소 | - | - | - | 6.7억 | 8만 |
| 회원권의 취득 | 5,000만 | - | - | - | - |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | -24.4억 | 116억 | 12억 | -7.1억 | -18.3억 |
| 배당금의 지급 | - | - | - | 4,000만 | - |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 12.7억 | 133.2억 | 20억 | - | - |
| 전환사채의 상환 | - | - | 7.4억 | - | 6.7억 |
| 단기차입금의 차입 | 10억 | 30.6억 | 20억 | - | - |
| 장기차입금의 차입 | - | 100억 | - | - | - |
| 임대보증금의 증가 | 2.7억 | 2.6억 | - | - | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -37.1억 | -17.3억 | -8억 | -7.1억 | -18.3억 |
| 단기차입금의 상환 | 33.1억 | 16.6억 | - | - | 11억 |
| 임대보증금의 감소 | 2.9억 | - | - | - | 6,400만 |
| 현금배당 | 1억 | 7,352만 | 6,000만 | - | - |
| IV.현금의 증가(감소) | 13.6억 | -10.5억 | -3.9억 | -18.1억 | 16.5억 |
| V.기초의 현금 | 4.3억 | 14.8억 | 7.8억 | 25.9억 | 9.5억 |
| VI.기말의 현금 | 17.9억 | 4.3억 | 3.9억 | 7.8억 | 25.9억 |