청도샘물
비상장계속사업자cheong do natural water
박배창
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 61.8억-16.4% | 73.9억 | 62.7억 | 110억 | 90.5억 |
| 영업이익 | 8.1억흑자전환 | -2.9억 | -1.7억 | 11.4억 | 10.7억 |
| 당기순이익 | 9,892.7만흑자전환 | -10.4억 | -9.9억 | 6.9억 | 8억 |
13.17%영업이익률
1.60%순이익률
0.53%ROA
2.67%ROE
404.25%부채비율
19.83%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
187억자산총액
149.9억부채총계
37.1억자본총계
61.8억매출액
8.1억영업이익
9,892.7만순이익
13.17%매출액 영업이익률
1.60%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 73억 | 63.8억 | 56.4억 | 65.9억 | 54.7억 |
| (1) 당좌자산 | 62.2억 | 57.1억 | 49.2억 | 60.5억 | 51.1억 |
| 현금및현금성자산(주석13) | 4.9억 | 4.2억 | 4,678.3만 | 6.2억 | 4,082.5만 |
| 매출채권(주석2) | 4.5억 | 4.6억 | 2.4억 | 6.2억 | 6.4억 |
| 단기대여금(주석12) | 51.5억 | 47.2억 | 44.3억 | 46.2억 | 42.5억 |
| 미수수익(주석12) | 1억 | 1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.3억 |
| 선급금 | 915.5만 | - | 55만 | 155만 | 2,548.9만 |
| 선급비용 | 2,196.3만 | 1,683.1만 | 1,244.9만 | - | 2,197.8만 |
| 당기법인세자산 | - | 17.1만 | 8,285만 | 7,347.4만 | - |
| (2) 재고자산(주석2) | 10.8억 | 6.7억 | 7.2억 | 5.4억 | 3.7억 |
| 제품 | 7.2억 | 6.2억 | 6.3억 | 4.6억 | 2.8억 |
| 원재료 | 3.6억 | 5,423.2만 | 8,414.2만 | 8,364.7만 | 8,167.2만 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 114억 | 123.4억 | 132.1억 | 141.4억 | 133.7억 |
| (1) 투자자산 | 20.4억 | 20.9억 | 18.9억 | 18.4억 | 1.8억 |
| 장기금융상품 | 2,576.8만 | 7,200만 | 5,600만 | 1.8억 | 1.8억 |
| 기타투자자산 | 20.2억 | 20.2억 | 18.4억 | 16.6억 | - |
| (2) 유형자산(주석2,3,5) | 88.6억 | 97.6억 | 108.3억 | 118.7억 | 127.6억 |
| 토지 | 50.6억 | 50.6억 | 48.8억 | 48.8억 | 39.8억 |
| 건물 | 35.8억 | 35.8억 | 34.7억 | 34.7억 | 34.7억 |
| 감가상각누계액 | -13.2억 | -11.6억 | -10억 | -8.5억 | -6.9억 |
| 조경 | 1.5억 | -9.2억 | - | - | - |
| 구축물 | - | - | 1.5억 | 1.5억 | - |
| 기계장치 | 64.7억 | 1.5억 | 64.6억 | 64.6억 | 64.6억 |
| 감가상각누계액 | -53.5억 | 64.6억 | -40.6억 | -34.1억 | -27.7억 |
| 차량운반구 | 9.4억 | -47.1억 | 8.4억 | 8.3억 | 8억 |
| 감가상각누계액 | -9억 | 9.4억 | -7.2억 | -5.9억 | -4.5억 |
| 비품 | 4.9억 | -8.6억 | 4.9억 | 4.9억 | 13.5억 |
| 감가상각누계액 | -3.4억 | 4.9억 | -3.1억 | -2.8억 | -2.3억 |
| 시설장치 | 10.4억 | -3.3억 | 10억 | 9.5억 | 8.7억 |
| 감가상각누게액 | - | 10.4억 | - | - | - |
| 감가상각누계액 | -9.7억 | - | -8.3억 | -6.9억 | -5억 |
| 건설중인자산 | 662.5만 | - | 4.6억 | 4.6억 | 4.6억 |
| (3) 기타비유동자산 | 4.9억 | 4.9억 | 4.9억 | 4.3억 | 4.3억 |
| 회원권 | 4.1억 | 4.1억 | 4.1억 | 4.1억 | 4.1억 |
| 보증금 | - | 8,098만 | - | - | - |
| 임차보증금 | 8,098만 | - | 8,098만 | 1,000만 | 1,000만 |
| 자산총계 | 187억 | 187.2억 | 188.5억 | 207.3억 | 188.4억 |
| 기타보증금 | - | - | - | 1,135.5만 | 1,135.5만 |
| Ⅰ. 유동부채 | 129.7억 | 124.1억 | 104.9억 | 117.1억 | 106.2억 |
| 매입채무 | 8.2억 | 10.2억 | 7.3억 | 19.3억 | 13.6억 |
| 미지급금 | 7,798만 | 9,960만 | 259.1만 | 365.9만 | 568.8만 |
| 예수금 | 1,605.1만 | 1,883.1만 | 2,048.5만 | 2,405.9만 | 2,229.1만 |
| 부가세예수금 | 8,033.6만 | 7,545.4만 | - | 6,657.1만 | 8,876.7만 |
| 선수금 | 5.4억 | 46.9만 | - | - | - |
| 미지급비용 | 2.6억 | 1.7억 | 1.2억 | 1.1억 | 1억 |
| 당기법인세부채 | - | - | 4,440.2만 | - | - |
| 단기차입금(주석4,5,7) | 62.1억 | 56.4억 | 55.1억 | 53억 | 45.2억 |
| 유동성장기부채(주석4,5,7) | 49.8억 | 53.8억 | 40.7억 | 42.8억 | 45.2억 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 20.2억 | 27.1억 | 37.1억 | 33.7억 | 41.6억 |
| 장기차입금(주석4,5,7) | 16.3억 | 22.2억 | 33.2억 | 30.3억 | 38.9억 |
| 임대보증금 | 2,000만 | 2,000만 | - | - | - |
| 퇴직급여충당부채(주석6) | 3.8억 | 4.8억 | 4.1억 | 3.6억 | 2.9억 |
| 퇴직연금운용자산 | -1,394.9만 | -1,754.7만 | -1,748.9만 | -2,136.1만 | -2,105.5만 |
| 부채총계 | 149.9억 | 151.1억 | 142억 | 150.8억 | 147.8억 |
| Ⅰ. 자본금(주석1,8) | 15억 | 15억 | 15억 | 15억 | 15억 |
| 보통주자본금 | 15억 | 15억 | 15억 | 15억 | 15억 |
| Ⅱ.기타포괄손익누계액 | 16억 | 16억 | 16억 | 16억 | 7억 |
| 재평가차액 | 16억 | - | 16억 | 16억 | 7억 |
| Ⅲ. 이익잉여금 | 6.1억 | 5.1억 | 15.5억 | 25.4억 | 18.5억 |
| 재평가차액(주석4) | - | 16억 | - | - | - |
| 미처분이익잉여금(주석9) | 6.1억 | 5.1억 | 15.5억 | 25.4억 | 18.5억 |
| 자본총계 | 37.1억 | 36.1억 | 46.5억 | 56.4억 | 40.5억 |
| 부채와자본총계 | 187억 | 187.2억 | 188.5억 | 207.3억 | 188.4억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액(주석2) | 61.8억 | 73.9억 | 62.7억 | 110억 | 90.5억 |
| 제품매출 | 61.6억 | 73.7억 | 62.5억 | 110억 | 90.5억 |
| 임대료수입 | 1,800만 | 1,800만 | 1,800만 | - | - |
| Ⅱ. 매출원가(주석14) | 45억 | 63.8억 | 52.7억 | 83억 | 67억 |
| (1) 제품매출원가 | 45억 | - | 52.7억 | 83억 | 67억 |
| 기초제품재고액 | - | 6.3억 | - | - | - |
| 기초제품재고액 | 6.2억 | - | 4.6억 | 2.8억 | 3.1억 |
| 당기제품제조원가 | - | 63.7억 | - | - | - |
| 당기제품제조원가 | 46.1억 | - | 54.4억 | 84.7억 | 66.8억 |
| 기말제품재고액 | - | -6.2억 | - | - | - |
| 기말제품재고액 | -7.2억 | - | -6.3억 | -4.6억 | -2.8억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 16.8억 | 10.1억 | 10억 | 27억 | 23.4억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석14) | 8.7억 | 13억 | 11.7억 | 15.6억 | 12.7억 |
| 급여 | 5억 | 5.2억 | 5.1억 | 6.2억 | 4.6억 |
| 퇴직급여 | - | - | - | - | 6,573.3만 |
| 복리후생비 | 1,145.6만 | 1,712.7만 | 3,197.3만 | 3,282.1만 | 2,395.6만 |
| 여비교통비 | 1,154.9만 | 3,366.7만 | 3,316.1만 | 1,477.1만 | 1,074.7만 |
| 접대비 | 4,259.8만 | 3,774.3만 | 4,895.5만 | 1.1억 | 1.2억 |
| 통신비 | 679.6만 | 728.8만 | 589.6만 | 609.7만 | 699.6만 |
| 수도광열비 | 155.7만 | 193.8만 | 77.4만 | 62만 | 35.1만 |
| 세금과공과금 | - | 2억 | - | - | - |
| 세금과공과 | 2,451.8만 | - | 1.6억 | 1.9억 | 1.6억 |
| 전력비 | - | - | - | 111.5만 | 40.9만 |
| 감가상각비 | 6,879만 | 1.5억 | 1.4억 | 3.2억 | 1.8억 |
| 지급임차료 | - | 6,625만 | - | - | - |
| 임차료 | 6,660만 | - | 6,845.7만 | 8,332.5만 | 5,906만 |
| 보험료 | 3,983.6만 | 5,335만 | 3,010.8만 | 4,219.5만 | 4,053.3만 |
| 차량유지비 | 893.8만 | 4,555.1만 | 3,670.7만 | 2,772.7만 | 2,126.6만 |
| 도서인쇄비 | 11만 | - | - | - | - |
| 사무용품비 | 144만 | 257.5만 | 124.2만 | 177.6만 | 132.7만 |
| 지급수수료 | - | 8,726.6만 | - | - | - |
| 교육훈련비 | - | - | - | - | 2.3만 |
| 소모품비 | 939.3만 | 2,212.7만 | 4,232.2만 | 5,368.9만 | 4,936.7만 |
| 수수료비용 | 2,573.2만 | - | 2,768만 | 4,648.2만 | 7,353.1만 |
| 광고선전비 | 318.2만 | 480.1만 | - | - | 130.9만 |
| 건물관리비 | 317만 | 380.4만 | 380.4만 | 348.7만 | 380.4만 |
| 내일채움공제 | - | - | 207만 | 552만 | 552만 |
| 리스료 | 4,493.3만 | 4,495.9만 | 2,946.4만 | - | - |
| Ⅴ. 영업이익(손실) | 8.1억 | -2.9억 | -1.7억 | 11.4억 | 10.7억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 2억 | 4억 | 3.2억 | 2.8억 | 2억 |
| 이자수익 | 1억 | 1억 | 1.2억 | 1.1억 | 1.3억 |
| 퇴직연금운용수익 | 37.6만 | - | - | - | - |
| 판매장려금 | 8,685.4만 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 1,257.5만 | 3억 | 2억 | 1.6억 | 7,321.3만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 9.2억 | 11.5억 | 9.3억 | 5.8억 | 4.7억 |
| 이자비용 | 9.1억 | 8.1억 | 7.1억 | 5.7억 | 4.4억 |
| 유형자산처분손실 | - | -1,113.3만 | - | - | - |
| 재고자산감모손실 | - | - | -2.1억 | - | - |
| 기부금 | 1,063.4만 | 550만 | 1,390만 | 1,500만 | 2,040만 |
| 잡손실 | -15.1만 | -3.2억 | -981 | -23.2만 | -328.4만 |
| Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실) | 9,901.5만 | -10.4억 | -7.8억 | 8.3억 | 8.1억 |
| Ⅸ. 법인세 등(주석10) | 8.8만 | - | 2.1억 | 1.4억 | 1,240.6만 |
| Ⅹ. 당기순이익(손실)(주석11) | 9,892.7만 | -10.4억 | -9.9억 | 6.9억 | 8억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 | 9.1억 | 7.8억 | -8.8억 | 23.2억 | 32.3억 |
| 1. 당기순이익 | 9,892.7만 | -10.4억 | -9.9억 | 6.9억 | 8억 |
| 2. 현금의유출이없는비용등의가산 | 9.2억 | 14.7억 | 13.9억 | 12.8억 | 12.5억 |
| 퇴직급여 | - | 9,286.2만 | 8,158.5만 | 9,758.3만 | 1.3억 |
| 감가상각비 | 9.2억 | 10.5억 | 11억 | 11.8억 | 11.1억 |
| 유형자산처분손실 | - | -1,113.3만 | - | - | - |
| 재고자산감모손실 | - | -3.2억 | -2.1억 | - | - |
| 4. 영업활동으로인한자산부채의변동 | -1.1억 | 3.5억 | -12.8억 | 3.5억 | 11.9억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 1,130.1만 | -2.2억 | 3.7억 | 2,025.6만 | -2억 |
| 미수수익의 감소(증가) | - | - | 509.3만 | 1,584.9만 | -9,366.9만 |
| 가타당좌자산의 감소(증가) | -1,572만 | - | - | - | - |
| 기타당좌자산의 감소(증가) | - | 8,730.1만 | - | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | - | - | 100만 | 2,393.9만 | 1.7억 |
| 재고자산의 감소(증가) | -4.1억 | 4,671만 | -3.8억 | -1.8억 | 6.1억 |
| 선급비용의 감소(증가) | - | - | -1,244.9만 | 2,197.8만 | 5,643.5만 |
| 매입채무의 증가(감소) | -2억 | 2.8억 | -12억 | 5.7억 | 6.1억 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | - | -937.6만 | -7,347.4만 | - |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 6억 | 1.8억 | - | - | - |
| 퇴직금의 지급 | -9,823.3만 | -1,669.2만 | -3,800.6만 | -2,790.5만 | -1,793.1만 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 359.8만 | -5.8만 | 387.3만 | -30.6만 | -1.2만 |
| 미지급금의 증가(감소) | - | - | -106.8만 | -202.9만 | 268.4만 |
| Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 | -4.1억 | -7.8억 | 1,456.4만 | -14.3억 | -39.6억 |
| 예수금의 증가(감소) | - | - | -357.3만 | 176.8만 | 1,085.5만 |
| 1. 투자활동으로인한현금유입액 | 21.3억 | 8,800만 | 45억 | 25.1억 | 21.3억 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | - | -6,657.1만 | -2,219.7만 | 2,790.5만 |
| 단기대여금의 감소 | 19.9억 | - | - | - | - |
| 당기법인세부채의 증가(감소) | - | - | 4,440.2만 | - | -1,627.8만 |
| 장기금융상품의 감소 | 1.5억 | 8,800만 | 1.8억 | - | 1.2억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | - | - | 1,292.2만 | 355.1만 | 2,397만 |
| 2. 투자활동으로인한현금유출액 | -25.4억 | -8.7억 | -44.9억 | -39.3억 | -60.9억 |
| 단기대여금의 증가 | 24.2억 | 2.9억 | - | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | 9,900만 | 1억 | 5,600만 | - | 7,000만 |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | - | - | 1.2억 |
| 유형자산의 증가 | 1,702.5만 | 3억 | - | - | - |
| 기타투자자산의 증가 | - | 1.8억 | - | - | - |
| 단기대여금의 회수 | - | - | 43.1억 | 25.1억 | 18.4억 |
| Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 | -4.3억 | 3.7억 | 2.9억 | -3.2억 | 6.8억 |
| 1. 재무활동으로인한현금유입액 | 70.1억 | 43억 | 19억 | 11억 | 45.2억 |
| 기타보증금의 감소 | - | - | 1,135.5만 | - | - |
| 임차보증금의 감소 | - | - | - | - | 5,000만 |
| 단기차입금의 차입 | 26.2억 | - | 14억 | 11억 | 45.2억 |
| 장기차입금의 차입 | 43.9억 | 42.8억 | 5억 | - | - |
| 단기대여금의 대여 | - | - | 41.2억 | 28.8억 | 23.8억 |
| 단기금융상품의 증가 | - | - | - | - | 6,000만 |
| 2. 재무활동으로인한현금유출액 | -74.3억 | -39.4억 | -16.2억 | -14.2억 | -38.4억 |
| 기타투자자산의 취득 | - | - | 1.8억 | 7.6억 | - |
| 단기차입금의 상환 | 20.5억 | -1.3억 | 9.3억 | 3.2억 | 30억 |
| 임대보증금의 증가 | - | 2,000만 | - | - | - |
| 유동상장기부채의 상환 | 53.8억 | - | 6.9억 | 11억 | 8.4억 |
| 차량운반구의 취득 | - | - | 1,260.3만 | 3,247.5만 | - |
| 토지의 취득 | - | - | - | - | 16.5억 |
| IV. 현금의 증가(감소)(I+II+III) | 7,386.8만 | 3.7억 | -5.7억 | 5.8억 | -5,579.5만 |
| 비품의 취득 | - | - | 446.4만 | 2,951.3만 | 9.9억 |
| 건물의 취득 | - | - | - | - | 5.4억 |
| V. 기초의 현금 | 4.2억 | 4,678.3만 | 6.2억 | 4,082.5만 | 9,661.9만 |
| 유동성장기부채의 감소 | - | 40.7억 | - | - | - |
| 시설장치의 취득 | - | - | 4,520.4만 | 8,075만 | 3.8억 |
| 구축물의 취득 | - | - | - | 1.5억 | - |
| 기계장치의 취득 | - | - | - | - | 2,000만 |
| VI. 기말의 현금 | 4.9억 | 4.2억 | 4,678.3만 | 6.2억 | 4,082.5만 |
| 임차보증금의 증가 | - | - | 7,098만 | - | - |