커피에반하다
비상장폐업자Coffeebanhada Inc.
임은성
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 106.2억-39.3% | 175.1억 | 149.9억 | 128.6억 | 124.8억 |
| 영업이익 | -18.3억적자전환 | 8.2억 | 4.9억 | -9.4억 | -15.9억 |
| 당기순이익 | -54.2억적자전환 | 4.3억 | 3.2억 | -12.7억 | -16.6억 |
-17.19%영업이익률
-51.05%순이익률
-93.35%ROA
-ROE
-부채비율
-자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2024 결산 · 기말
58.1억자산총액
95.3억부채총계
-37.2억자본총계
106.2억매출액
-18.3억영업이익
-54.2억순이익
-17.19%매출액 영업이익률
-51.05%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | - | 62.3억 | 45.1억 | 34.9억 | 31.4억 |
| (1)당좌자산 | - | 54억 | 35.7억 | 26.9억 | 26억 |
| 1.현금및현금성자산 | - | 5.5억 | 6.6억 | 2.6억 | 16.1억 |
| 2.단기금융상품(주석 3,7,12) | - | 2,400만 | 2,400만 | 2,600만 | 1,000만 |
| 3.매출채권(주석 5) | - | 12억 | 3.7억 | 4.6억 | 2,218.4만 |
| 대손충당금 | - | -1,197.4만 | - | - | - |
| 4.미수금(주석 15) | - | 1.3억 | 1,906.7만 | 1,317.8만 | 1,984.7만 |
| 5.미수수익 | - | 20.6만 | 20.5만 | 1,489.4만 | 5,735 |
| 6.선급금(주석 14,15) | - | 34.8억 | 24.8억 | 19억 | 9.2억 |
| 7.선급비용 | - | 1,924.8만 | 1,753.4만 | 568.1만 | 802.3만 |
| 8.당기법인세자산 | - | 99.6만 | 264.2만 | 19.5만 | 364.6만 |
| (2)재고자산 | - | 8.3억 | 9.4억 | 8억 | 5.4억 |
| 1.상품 | - | 8.3억 | 9.4억 | 8억 | 5.4억 |
| 2.원재료 | - | 182.4만 | 342.8만 | - | - |
| Ⅱ.비유동자산 | - | 54.7억 | 61.3억 | 83.4억 | 79.4억 |
| (1)투자자산 | - | 5.1억 | 5억 | 16.5억 | 19.7억 |
| 1.장기금융상품 | - | 5.1억 | 5억 | 16.5억 | 19.7억 |
| (2)유형자산(주석 4) | - | 40.2억 | 42.6억 | 48.9억 | 36.7억 |
| 1.토지(주석 7,12) | - | 25.3억 | 25.3억 | 25.3억 | 25.3억 |
| 2.건물(주석 5,7,12) | - | 7.9억 | 7.9억 | 7.9억 | 7.9억 |
| 감가상각누계액 | - | -1.6억 | -1.4억 | -1.2억 | -9,737.9만 |
| 3.기계장치(주석 15) | - | 19.5억 | 18.2억 | 18.9억 | 4.7억 |
| 감가상각누계액 | - | -12억 | -8.7억 | -4.6억 | -3.3억 |
| 4.차량운반구(주석 5) | - | 2.4억 | 2.4억 | 2.6억 | 2.7억 |
| 감가상각누계액 | - | -2.4억 | -2.3억 | -2.4억 | -2.2억 |
| 5.비품 | - | 1.9억 | 1.6억 | 1.8억 | 1.6억 |
| 감가상각누계액 | - | -1.6억 | -1.4억 | -1.4억 | -1.1억 |
| 6.시설장치 | - | 2.8억 | 2.8억 | 3.5억 | 3.9억 |
| 감가상각누계액 | - | -2.1억 | -1.8억 | -1.7억 | -1.8억 |
| (3)무형자산(주석 6) | - | 7.5억 | 11.1억 | 14.9억 | 20.2억 |
| 1.영업권 | - | - | 812.4만 | 4,010.4만 | 8,203만 |
| 2.산업재산권 | - | 1.1억 | 2.2억 | 3.2억 | 4.3억 |
| 3.개발비 | - | 6억 | 8.3억 | 9.8억 | 12.2억 |
| 국고보조금 | - | -1,897.7만 | -2,846.5만 | -3,795.4만 | -4,744.2만 |
| 4.소프트웨어 | - | 6,406만 | 8,759.4만 | 1.8억 | 3.3억 |
| (4)기타비유동자산 | - | 1.9억 | 2.5억 | 3.2억 | 2.9억 |
| 1.임차보증금(주석 14,15) | - | 7,500만 | 1.8억 | 2.8억 | 2.8억 |
| 2.기타보증금 | - | 1.1억 | 7,142.7만 | 3,576.1만 | 1,271.5만 |
| 자산총계 | - | 117억 | 106.4억 | 118.3억 | 110.8억 |
| Ⅰ.유동부채 | - | 65.3억 | 79.3억 | 91.6억 | 56.2억 |
| 1.매입채무(주석 5) | - | 15.7억 | 15.5억 | 25.2억 | 11.3억 |
| 2.단기차입금(주석 3,7,11,12,13) | - | 38.3억 | 39.2억 | 39.4억 | 39.4억 |
| 3.미지급금 | - | 4.9억 | 2.3억 | 1.9억 | 2.2억 |
| 4.미지급비용 | - | 7,569.1만 | 5,789.8만 | 4,092.2만 | 904.6만 |
| 5.선수금 | - | 1.3억 | 1.2억 | 1.5억 | 7,900.8만 |
| 6.예수금 | - | 5,945.2만 | 4,866만 | 4,347.2만 | 1억 |
| 7.유동성장기부채(주석 3,7,11,12,13,15) | - | 3.7억 | 20억 | 22.8억 | 1.4억 |
| Ⅱ.비유동부채 | - | 35.1억 | 13.8억 | 16.5억 | 31.8억 |
| 1.장기차입금(주석 3,7,11,12,13,15) | - | 35억 | 3.5억 | 6.8억 | 22.6억 |
| 2.임대보증금(주석 14) | - | 1,700만 | 1,700만 | 1,700만 | 1,700만 |
| 3.전환사채(주석 8) | - | - | 10억 | 10억 | 10억 |
| 전환권조정 | - | - | -1.3억 | -1.9억 | -2.4억 |
| 상환할증금 | - | - | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 |
| 부채총계 | - | 100.4억 | 93.1억 | 108.1억 | 88억 |
| Ⅰ.자본금(주석 1,9) | - | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 | 1.1억 |
| 1.보통주자본금 | - | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| 2.우선주자본금 | - | 909만 | 909만 | 909만 | 909만 |
| Ⅱ.자본잉여금 | - | 9.9억 | 11.5억 | 11.5억 | 11.5억 |
| 1.주식발행초과금 | - | 9.9억 | 9.9억 | 9.9억 | 9.9억 |
| 2.전환권대가 | - | - | 1.5억 | 1.5억 | 1.5억 |
| Ⅲ.자본조정 | - | 5,103.3만 | - | - | - |
| 1.전환권상환이익 | - | 5,103.3만 | - | - | - |
| Ⅳ.이익잉여금 | - | 5.1억 | 8,003.3만 | -2.4억 | 10.3억 |
| 1.이익준비금 | - | 850만 | 850만 | 850만 | 850만 |
| 2.미처분이익잉여금(주석 10) | - | 5억 | 7,153.3만 | -2.5억 | 10.2억 |
| 자본총계 | - | 16.6억 | 13.3억 | 10.2억 | 22.8억 |
| 부채및자본총계 | - | 117억 | 106.4억 | 118.3억 | 110.8억 |
손익계산서
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 106.2억 | 175.1억 | 149.9억 | 128.6억 | 124.8억 |
| 1.상품매출 | 93.6억 | 162.6억 | 140.4억 | 123.7억 | 116억 |
| 2.제품매출 | 1.1억 | 2.5억 | 2.5억 | 1.2억 | 2.2억 |
| 3.수수료수익 | 10.6억 | 9.3억 | 6.3억 | 2.7억 | 4.8억 |
| 4.임대료수익 | 8,440만 | - | - | 7,540만 | 7,680만 |
| 4.임대료수익(주석 14) | - | 7,140만 | 7,440만 | - | - |
| 5.기타매출 | - | 39.8만 | 252.9만 | 1,058.4만 | 1.1억 |
| Ⅱ.매출원가 | 79.5억 | 123.4억 | 106.6억 | 93.5억 | 97.7억 |
| 1.상품매출원가 | 78.4억 | 121.8억 | 104.1억 | 91.3억 | 93.8억 |
| 가.기초상품재고액 | 8.3억 | 9.4억 | 8억 | 5.4억 | 7.3억 |
| 나.당기상품매입액 | 76.9억 | 121.7억 | 105.5억 | 93.9억 | 91.9억 |
| 다.타계정대체액 | -6,744만 | -9,602만 | - | - | - |
| 라.기말상품재고액 | -6.1억 | -8.3억 | -9.4억 | -8억 | -5.4억 |
| 2.제품매출원가 | 1.2억 | 1.6억 | 2.5억 | 2.2억 | 3.8억 |
| 나.당기제품제조원가 | 1.2억 | 1.6억 | 2.5억 | 2.2억 | 3.8억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 26.7억 | 51.7억 | 43.3억 | 35.1억 | 27.2억 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 45억 | 43.5억 | 38.4억 | 44.5억 | 43.1억 |
| 1.급여 | 16.4억 | 14.2억 | 9.2억 | 12.1억 | 12.8억 |
| 2.퇴직급여 | 1.4억 | 1.3억 | 8,991.3만 | 9,350.1만 | 8,717.1만 |
| 3.복리후생비 | 1.2억 | 1.3억 | 9,860만 | 1.2억 | 9,191.8만 |
| 4.여비교통비 | 1,804.5만 | 1,834.9만 | 1,901.7만 | 1,952.9만 | 2,167.8만 |
| 5.접대비 | 1,369.1만 | 1,366.3만 | 1,245.9만 | 2,133.3만 | 2,015.3만 |
| 6.통신비 | 665만 | 661.6만 | 1,314만 | 1,232.5만 | 1,456.7만 |
| 7.전력비 | 1,165.3만 | 927.6만 | 648.8만 | 619.4만 | 509.5만 |
| 8.세금과공과 | 7,584만 | 7,434.8만 | 5,654.6만 | 6,457.6만 | 7,138.3만 |
| 9.감가상각비(주석 4) | 3억 | 4.1억 | 5.4억 | 3.3억 | 2.4억 |
| 10.지급임차료 | 1.1억 | 6,388.6만 | 5,921.8만 | 7,126.7만 | 6,485.2만 |
| 11.보험료 | 9,360.4만 | 6,927.7만 | 4,911.2만 | 5,167만 | 5,822.1만 |
| 12.차량유지비 | 1.2억 | 1.1억 | 6,603.1만 | 5,483.1만 | 5,983.2만 |
| 13.경상연구개발비 | - | 2.2억 | 2억 | 4.7억 | 1.4억 |
| 14.운반비 | 2.3억 | 2.9억 | 2.8억 | 3.1억 | 4.9억 |
| 15.교육훈련비 | 1,553.8만 | 736.8만 | 196만 | 1,858.8만 | 547.9만 |
| 16.소모품비 | 8,196.6만 | 4,918.9만 | 5,467.1만 | 6,091.5만 | 2,983만 |
| 17.지급수수료 | 7억 | 6.3억 | 7.2억 | 4.3억 | 3.5억 |
| 18.광고선전비 | 2.5억 | 1.3억 | 8,832.4만 | 5.2억 | 7.1억 |
| 19.대손상각비 | -956.8만 | 1,197.4만 | - | - | - |
| 20.판매수수료 | - | - | - | - | 46만 |
| 20.건물관리비 | 4,152.1만 | 4,027.1만 | 3,655.5만 | 2,507만 | 3,019.6만 |
| 21.무형자산상각비(주석 6) | 5.1억 | 4.8억 | 5억 | 5.4억 | 5.1억 |
| 22.리스료 | 2,374.1만 | 2,374.1만 | 2,374.1만 | 2,374.1만 | 2,974.1만 |
| Ⅴ.영업손실 | - | - | - | -9.4억 | -15.9억 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | -18.3억 | 8.2억 | 4.9억 | - | - |
| Ⅵ.영업외수익 | 1.1억 | 1.1억 | 4.7억 | 7,028만 | 2.9억 |
| 1.이자수익 | 662.5만 | 652.3만 | 203.8만 | 1,587.4만 | 418.1만 |
| 3.보조금수익 | - | - | 3.6억 | - | - |
| 2.유형자산처분이익 | 5,636.1만 | 940.5만 | 4,152만 | 316.9만 | 2,610.8만 |
| 3.채무면제이익 | - | - | - | - | 1,402.4만 |
| 3.사채상환이익 | - | 5,752.6만 | - | - | - |
| 4.보험차익 | - | - | - | - | 458.3만 |
| 4.잡이익 | 4,350.2만 | 4,003.7만 | 6,371.8만 | 5,123.7만 | 2.4억 |
| 5.전기오류수정이익 | - | - | - | - | 13.5만 |
| Ⅶ.영업외비용 | 37억 | 5.1억 | 6.4억 | 4억 | 3.6억 |
| 1.이자비용 | 4.3억 | 4.6억 | 3.6억 | 2.5억 | 2.1억 |
| 2.기타의대손상각비 | 30.8억 | - | - | - | - |
| 4.유형자산폐기손실 | - | - | -2,602.3만 | -6,403.2만 | -7,525.4만 |
| 3.기부금 | 273만 | 197만 | 102만 | 779.5만 | 1,388.5만 |
| 5.무형자산손상차손(주석 6) | - | - | 2,311.7만 | 3,006.3만 | 316.7만 |
| 4.보험차손 | 1.5억 | - | - | - | - |
| 5.유형자산처분손실 | -2,789.8만 | - | -63만 | -1,196.8만 | -137.3만 |
| 6.잡손실 | -853만 | -4,258.6만 | -2.4억 | -3,579.2만 | -4,935만 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익(손실) | -54.2억 | 4.3억 | 3.2억 | - | - |
| 6.전기오류수정손실 | - | - | - | - | -507만 |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | -54.2억 | 4.3억 | 3.2억 | - | - |
| Ⅷ.법인세차감전순손실 | - | - | - | -12.7억 | -16.6억 |
| Ⅹ.당기순손실 | - | - | - | -12.7억 | -16.6억 |
현금흐름표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | -9.4억 | -2.2억 | 8,402.6만 | -5.3억 | -7.1억 |
| 1.당기순이익(손실) | -54.2억 | 4.3억 | 3.2억 | -12.7억 | -16.6억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 40.6억 | 9.7억 | 13.8억 | 10.2억 | 8.8억 |
| 대손상각비 | -956.8만 | 1,197.4만 | - | - | - |
| 기타의대손상각비 | 30.8억 | - | - | - | - |
| 감가상각비 | 3억 | 4.1억 | 5.4억 | 3.3억 | 2.4억 |
| 무형자산상각비 | 5.1억 | 4.8억 | 5억 | 5.4억 | 5.1억 |
| 유형자산폐기손실 | - | - | -2,602.3만 | -6,403.2만 | -7,525.4만 |
| 유형자산처분손실 | -2,789.8만 | - | -63만 | -1,196.8만 | -137.3만 |
| 무형자산손상차손 | - | - | 2,311.7만 | 3,006.3만 | 316.7만 |
| 보험차손 | 1.5억 | - | - | - | - |
| 이자비용 | - | 5,650.6만 | 5,865.6만 | 5,418.9만 | 5,015.6만 |
| 잡손실 | - | - | -2.3억 | - | - |
| 전기오류수정손실 | - | - | - | - | -507만 |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -5,636.1만 | -6,693.1만 | -4,152만 | -316.9만 | -2,624.4만 |
| 유형자산처분이익 | 5,636.1만 | 940.5만 | 4,152만 | 316.9만 | 2,610.8만 |
| 전기오류수정이익 | - | - | - | - | 13.5만 |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 4.8억 | -15.5억 | -15.7억 | -2.8억 | 9,148.3만 |
| 사채상환이익 | - | 5,752.6만 | - | - | - |
| 매출채권의 감소(증가) | 9.7억 | -8.3억 | 9,609.7만 | -4.4억 | 3.9억 |
| 미수금의 감소(증가) | 1.1억 | 897.3만 | -588.9만 | 666.9만 | 2,577.5만 |
| 미수수익의 감소(증가) | 4,538 | -628 | 1,468.9만 | -1,488.8만 | -5,735 |
| 선급금의 감소(증가) | 2.5억 | -11.5억 | -5.8억 | -9.8억 | -8.3억 |
| 선급비용의 감소(증가) | -311.3만 | -171.4만 | -1,185.3만 | 234.2만 | -208.3만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | -101.4만 | 164.6만 | -244.8만 | 345.2만 | -364.6만 |
| 재고자산의 감소(증가) | 2.2억 | 1.1억 | -1.4억 | -2.6억 | 2억 |
| 매입채무의 증가(감소) | -8.4억 | 2,420.1만 | -9.7억 | 13.9억 | 7.2억 |
| 미지급금의 증가(감소) | -1.9억 | 2.6억 | 4,251.5만 | -3,619.7만 | -2.6억 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -1,234.7만 | 1,779.3만 | 1,697.6만 | 3,187.5만 | -43.4만 |
| 선수금의 증가(감소) | -2,683.6만 | 672.6만 | -2,938.9만 | 7,189.5만 | -8,197만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | - | - | - | - | -2,514.2만 |
| 예수금의 증가(감소) | 77만 | 1,079.3만 | 518.7만 | -5,765만 | -3,446.2만 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | 2.4억 | -2억 | 9.4억 | -13.8억 | -5.4억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 5.4억 | 7,443.2만 | 12.7억 | 8.2억 | 2.9억 |
| 단기금융상품의 감소 | - | - | 1,000만 | 250만 | 7,000만 |
| 장기금융상품의 감소 | 4.2억 | 5,180.5만 | 10.4억 | 6.2억 | - |
| 기계장치의 처분 | 7,700만 | 1,200만 | 7,200만 | 2,809.1만 | 854.5만 |
| 차량운반구의 처분 | 1,909.1만 | - | 1,181.8만 | 50만 | 4,345.5만 |
| 임차보증금의 감소 | 2,500만 | - | 1.1억 | 1.7억 | 1.1억 |
| 비품의 처분 | - | - | 485.5만 | 27.3만 | 559.1만 |
| 시설장치의 처분 | - | - | 2,301.6만 | - | - |
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | -3억 | -2.8억 | -3.3억 | -22억 | -8.2억 |
| 장기금융상품의 증가 | 5,803만 | 5,803만 | 1.2억 | 3억 | 3.3억 |
| 비품의 취득 | 1,618.5만 | 2,133.7만 | 337.8만 | 2,404.7만 | 2,707만 |
| 시설장치의 취득 | 5,327만 | 40만 | 945만 | 1.1억 | 8,692.5만 |
| 기타보증금의 감소 | - | 1,062.7만 | 34.5만 | 159.6만 | 4,742.2만 |
| 단기금융상품의 증가 | - | - | 800만 | 1,850만 | 6,500만 |
| 산업재산권의 증가 | 43.1만 | - | - | - | - |
| 개발비의 증가 | 1.2억 | 1억 | 1.5억 | 3,937.4만 | 2.7억 |
| 기계장치의 취득 | - | - | - | 15.2억 | - |
| 임차보증금의 증가 | 5,000만 | 1,750만 | 500만 | 1.7억 | 3,000만 |
| 기타보증금의 증가 | 11만 | 5,279.2만 | 3,601.1만 | 2,464.2만 | 1,271.5만 |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 6억 | 3.1억 | -6.3억 | 5.6억 | 20.2억 |
| 산업재산권의 취득 | - | - | - | - | 43.1만 |
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 28억 | 40.2억 | 15억 | 7억 | 23.1억 |
| 소프트웨어의 증가 | - | 2,390만 | - | - | - |
| 단기차입금의 차입 | 16.4억 | 5억 | 15억 | - | 21억 |
| 장기차입금의 차입 | 11억 | 35.2억 | - | 7억 | 2억 |
| 임대보증금의 증가 | 1,000만 | - | - | - | 1,500만 |
| 유상증자 | 5,002.5만 | - | - | - | - |
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | -22억 | -37억 | -21.3억 | -1.4억 | -2.9억 |
| 단기차입금의 상환 | 18.3억 | 5.8억 | 16.2억 | - | - |
| 유동성장기부채의 상환 | 3.7억 | 19.9억 | 5.1억 | 1.4억 | 2.6억 |
| 신주발행비 | 48.4만 | - | - | - | - |
| 전환사채의 상환 | - | 11.2억 | - | - | - |
| 임대보증금의 감소 | - | - | - | - | 2,800만 |
| Ⅳ.현금의 감소(I+II+III) | 1억 | - | - | - | - |
| 장기차입금의 상환 | - | 1,186만 | - | - | - |
| Ⅴ.기초의 현금 | 5.5억 | 6.6억 | 2.6억 | 16.1억 | 8.3억 |
| Ⅳ.현금의 증가(감소)(I+II+III) | - | -1.1억 | 4억 | -13.5억 | 7.8억 |
| Ⅵ.기말의 현금 | 4.5억 | 5.5억 | 6.6억 | 2.6억 | 16.1억 |