씨에스렌탈
비상장계속사업자CS Rental Co., Ltd
이우섭
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 27.9억-80.4% | 142.5억 | 175.9억 | 158.6억 |
| 영업이익 | 58.4억흑자전환 | -16.4억 | 13.1억 | 12.2억 |
| 당기순이익 | 66.8억흑자전환 | -30.5억 | 3.7억 | 6.3억 |
209.24%영업이익률
239.59%순이익률
57.36%ROA
-ROE
-부채비율
-자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2024 결산 · 기말
116.5억자산총액
164.3억부채총계
-47.8억자본총계
27.9억매출액
58.4억영업이익
66.8억순이익
209.24%매출액 영업이익률
239.59%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 63억 | 96.6억 | 99억 | 74.4억 |
| (1) 당좌자산 | 59.1억 | 92.4억 | 98.8억 | 74.2억 |
| 1. 현금및현금성자산 | 324.4만 | 6,596.9만 | 4,609.8만 | 8.8억 |
| 2. 단기금융상품 | 4.2억 | 6.5억 | 6억 | 4.4억 |
| 3. 금융리스채권 | 63.5억 | 85.5억 | 67.9억 | 47.7억 |
| 대손충당금 | -19.8억 | -3.9억 | -2억 | -1.8억 |
| 4. 매출채권 | 5,145.6만 | 1,383.6만 | - | 2.5억 |
| 5. 미수금 | 1.2억 | 1.3억 | 4.7억 | 5.5억 |
| 대손충당금 | -3,937.5만 | -3,937.5만 | -1,968.8만 | -1,750만 |
| 6. 선급금 | 22.2억 | 19.4억 | 21.6억 | 7억 |
| 6. 미수수익 | - | - | - | 7만 |
| 대손충당금 | -19억 | -19억 | - | - |
| 7. 단기대여금 | 7.3억 | 2.4억 | 1,600만 | 1,600만 |
| 대손충당금 | -7,171.6만 | -4,740만 | - | - |
| 8. 선급비용 | - | 129만 | 189.2만 | 506.5만 |
| 9. 선급법인세 | 51.7만 | 1,573.6만 | - | - |
| (2) 재고자산 | 3.9억 | 4.2억 | 2,404.3만 | 2,494.9만 |
| 1. 상품 | 3.9억 | 4.2억 | 2,404.3만 | 2,494.9만 |
| (1) 투자자산 | - | - | - | 1,057.8만 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 53.5억 | 156.4억 | 152.8억 | 100.2억 |
| 1. 장기대여금(주석12) | - | - | - | 1,057.8만 |
| (1) 유형자산(주석5) | - | 78.8만 | 143.5만 | 261.3만 |
| 1. 차량운반구 | - | 536.5만 | 536.5만 | 536.5만 |
| 감가상각누계액 | - | -457.8만 | -393.1만 | -275.2만 |
| (2) 무형자산 | 1억 | 1.2억 | 3,685만 | 5,273.9만 |
| 1. 소프트웨어 | 9,993.7만 | 1.2억 | 3,324.9만 | 5,273.9만 |
| 2. 산업재산권 | 211.1만 | 285.6만 | 360.1만 | - |
| (3) 기타비유동자산 | 52.5억 | 155.1억 | 152.4억 | 99.5억 |
| 1. 금융리스채권 | 88.1억 | 157.9억 | 154억 | 101억 |
| 대손충당금 | -36.4억 | -3.6억 | -2.4억 | -2.3억 |
| 2. 보증금 | 7,495.6만 | 7,932.2만 | 8,740만 | 7,840만 |
| 자산총계 | 116.5억 | 253억 | 251.8억 | 174.6억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 109.5억 | 119.7억 | 97억 | 58.7억 |
| 1. 단기차입금 | 15.3억 | 5.1억 | 6.5억 | - |
| 2. 매입채무 | 2억 | 2억 | 5.3억 | 6.9억 |
| 3. 미지급금 | 11억 | 9,856.5만 | 6,426.6만 | 2,895.5만 |
| 4. 미지급비용 | 2.9억 | 2억 | 1.7억 | 1.1억 |
| 5. 예수금 | 4,697.9만 | 2,115.8만 | 1,207.4만 | 864.8만 |
| 6. 선수금 | 9.7억 | 9.3억 | 10.7억 | 5.3억 |
| 7. 유동성장기부채 | 68.2억 | 100.1억 | 72.1억 | 44억 |
| 7. 미지급법인세 | - | - | 335.1만 | 9,583.9만 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 54.8억 | 114.2억 | 120.2억 | 85.1억 |
| 1. 장기차입금 | 52.3억 | 111.9억 | 118.5억 | 83.8억 |
| 2. 예수보증금 | 1.9억 | 2억 | 1.7억 | 1.4억 |
| 3. 퇴직급여충당부채 | 6,387.7만 | 3,263.9만 | - | - |
| 부채총계 | 164.3억 | 233.9억 | 217.2억 | 143.8억 |
| Ⅰ. 자본금 | 40억 | 40억 | 25억 | 25억 |
| 1. 보통주자본금 | 40억 | 40억 | 25억 | 25억 |
| Ⅱ. 결손금 | 87.8억 | - | - | - |
| 1. 미처리결손금 | -87.8억 | - | - | - |
| Ⅱ. 이익잉여금(결손금)(주석14) | - | -21억 | 9.6억 | 5.8억 |
| 자본총계 | -47.8억 | 19억 | 34.6억 | 30.8억 |
| 1. 미처분이익잉여금(미처리결손금) | - | -21억 | 9.6억 | 5.8억 |
| 부채와자본총계 | 116.5억 | 253억 | 251.8억 | 174.6억 |
손익계산서
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업수익 | 27.9억 | 142.5억 | 175.9억 | 158.6억 |
| 1. 상품매출 | 16.1억 | 127.5억 | 164.5억 | 152.4억 |
| 2. 금융리스이자수익 | 11.8억 | 15.1억 | 11.4억 | 6.2억 |
| Ⅱ. 영업비용 | 86.3억 | 159억 | 162.8억 | 146.3억 |
| 1. 상품매출원가 | 9.3억 | 99.4억 | - | - |
| 1. 상품매출원가(주석16) | - | - | 131.3억 | 123.7억 |
| 2. 판매비와관리비 | 77억 | 59.5억 | 31.5억 | 22.6억 |
| (1) 급여 | 10.1억 | - | - | - |
| (1) 급여(주석13) | - | 10.3억 | 9.3억 | 7억 |
| (2) 퇴직급여 | 9,138.3만 | - | - | - |
| (2) 퇴직급여(주석13) | - | 1억 | 6,775.6만 | 4,095.4만 |
| (3) 복리후생비 | 3,166.2만 | - | - | - |
| (3) 복리후생비(주석13) | - | 6,393.4만 | 5,825.3만 | 5,210.1만 |
| (4) 여비교통비 | 1,090.5만 | 1,177.2만 | 1,713.1만 | 1,082.1만 |
| (5) 접대비 | 2,412.5만 | 9,627.6만 | 9,348.6만 | 3,821.3만 |
| (6) 통신비 | 2,730만 | 2,819.6만 | 2,947.8만 | 1,476.6만 |
| (7) 세금과공과 | 5,890.5만 | - | - | - |
| (7) 세금과공과(주석13) | - | 6,086.5만 | 3,008.2만 | 3,383.7만 |
| (8) 감가상각비 | 29.6만 | - | - | - |
| (8) 감가상각비(주석5,13) | - | 64.7만 | 117.9만 | 214.7만 |
| (9) 무형자산상각비 | 4,493.7만 | - | - | - |
| (9) 무형자산상각비(주석6,13) | - | 4,186.5만 | 1,961.4만 | 1,949만 |
| (10) 지급임차료 | 5,654.7만 | - | - | - |
| (10) 지급임차료(주석13) | - | 7,072.7만 | 5,607.4만 | 4,268.9만 |
| (11) 보험료 | 1,106만 | 6,482.3만 | 3,635.3만 | 973.8만 |
| (12) 차량유지비 | 2,746.3만 | - | - | - |
| (12) 차량유지비(주석12) | - | 2,668.2만 | 2,717.1만 | 1,858.4만 |
| (13) 도서인쇄비 | 222.9만 | 460.9만 | 309.2만 | 308.6만 |
| (14) 소모품비 | 721.7만 | 1,273.3만 | 603.1만 | 1,058.3만 |
| (15) 지급수수료 | 7.3억 | - | 14.6억 | 8.2억 |
| (15) 지급수수료(주석12) | - | 13.9억 | - | - |
| (16) 광고선전비 | 2.9억 | 1.5억 | 8,034.9만 | 1.1억 |
| (17) 대손상각비 | 51.3억 | 26.6억 | 1.3억 | 3억 |
| (18) 금융리스해지손실 | -1.4억 | -1.3억 | -9,139.7만 | -4,126.9만 |
| (19) 잡비 | 558.5만 | 475.9만 | 440.9만 | 368.6만 |
| Ⅲ. 영업손실 | -58.4억 | - | - | - |
| Ⅲ. 영업이익(손실) | - | -16.4억 | 13.1억 | 12.2억 |
| Ⅳ. 영업외수익 | 6억 | 1.7억 | 3,387.1만 | 564.4만 |
| 1. 이자수익 | 884.9만 | 1,976.4만 | 2,183.7만 | 324.8만 |
| 2. 수수료수익 | 4.8억 | 1.3억 | 1,043.6만 | - |
| 3. 금융리스채권처분이익 | 1.1억 | 1,717.8만 | - | - |
| 4. 유형자산처분이익 | 50.8만 | - | - | - |
| 5. 잡이익 | 10만 | 329.6만 | 159.8만 | 239.5만 |
| Ⅴ. 영업외비용 | 14.5억 | 15.8억 | 9.3억 | 5억 |
| 1. 이자비용 | 14.1억 | 15.2억 | 9.3억 | 5억 |
| 2. 기타의대손상각비 | 2,431.6만 | 4,740만 | - | - |
| 3. 매출채권처분손실 | -276.3만 | - | - | - |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익(손실) | - | -30.5억 | 4.2억 | 7.3억 |
| 4. 잡손실 | -662.5만 | -381.3만 | -191.9만 | -2.6만 |
| Ⅶ. 법인세비용(주석9) | - | 72.2만 | 4,197.5만 | 9,820.7만 |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순손실 | -66.8억 | - | - | - |
| Ⅷ. 당기순이익(손실) | - | -30.5억 | 3.7억 | 6.3억 |
| 1. 기본주당이익 | - | - | 748 | 1,579 |
| Ⅷ. 당기순손실 | -66.8억 | - | - | - |
| 1. 기본주당이익(손실) | - | -3,948 | - | - |
현금흐름표
| 계정 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | - | -30.9억 | -75.9억 | -67.2억 |
| 1. 당기순이익(손실) | - | -30.5억 | 3.7억 | 6.3억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | - | 27.8억 | 1.5억 | 3.2억 |
| 퇴직급여 | - | 3,263.9만 | - | - |
| 감가상각비 | - | 64.7만 | 117.9만 | 214.7만 |
| 무형자산상각비 | - | 4,186.5만 | 1,961.4만 | 1,949만 |
| 대손상각비 | - | 26.6억 | 1.3억 | 3억 |
| 기타의대손상각비 | - | 4,740만 | - | - |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | - | -1,717.8만 | - | - |
| 금융리스채권처분이익 | - | 1,717.8만 | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | - | -28억 | -81.2억 | -76.7억 |
| 금융리스채권 | - | -25.8억 | -74억 | -74.9억 |
| 미수수익 | - | - | 7만 | -3.3만 |
| 매출채권 | - | -1,383.6만 | 2.5억 | -2.2억 |
| 미수금 | - | 3.4억 | 8,079.7만 | -4.4억 |
| 선급금 | - | 2.2억 | -14.6억 | -7억 |
| 선급비용 | - | 60.2만 | 317.3만 | 478.4만 |
| 선급법인세 | - | -1,573.6만 | - | - |
| 재고자산 | - | -3.9억 | 90.6만 | -1,477만 |
| 매입채무 | - | -3.3억 | -1.6억 | 5억 |
| 미지급금 | - | 3,429.9만 | 3,531.1만 | 532.5만 |
| 미지급비용 | - | 3,305.6만 | 5,631.5만 | 4,209.5만 |
| 예수금 | - | 908.5만 | 342.6만 | 7,466만 |
| 금융리스충당부채 | - | - | - | -6,130.1만 |
| 선수금 | - | -1.3억 | 5.3억 | 5.3억 |
| 미지급법인세 | - | -335.1만 | -9,248.8만 | 9,133.2만 |
| 예수보증금 | - | 3,107.9만 | 3,449.7만 | - |
| 단기대여금의 감소 | - | - | - | 6억 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | - | -3.9억 | -1.7억 | -2.2억 |
| 장기대여금의 감소 | - | - | 1,057.8만 | 2,354.1만 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | - | 807.8만 | 3,057.8만 | 6.2억 |
| 보증금의 감소 | - | 807.8만 | 2,000만 | - |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | - | -4억 | -2억 | -8.5억 |
| 단기금융상품의 증가 | - | 5,032.4만 | 1.7억 | 2.1억 |
| 장기대여금의 증가 | - | - | - | 2,000만 |
| 단기대여금의 증가 | - | 2.2억 | - | 6.2억 |
| 산업재산권의 증가 | - | - | 372.5만 | - |
| 소프트웨어의 증가 | - | 1.3억 | - | - |
| 보증금의 증가 | - | - | 2,900만 | 200만 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | 35억 | 69.3억 | 73.4억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | - | 125.5억 | 126.5억 | 103.1억 |
| 차입금의 차입 | - | 110.5억 | 126.5억 | 98.1억 |
| 유상증자 | - | 15억 | - | 5억 |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | - | -90.5억 | -57.2억 | -29.7억 |
| 차입금의 상환 | - | 90.5억 | 57.2억 | 29.7억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | - | 1,987.1만 | -8.3억 | 4억 |
| Ⅴ. 기초의 현금(주석15) | - | 4,609.8만 | 8.8억 | 4.8억 |
| Ⅵ. 기말의 현금(주석15) | - | 6,596.9만 | 4,609.8만 | 8.8억 |