대한기계
비상장계속사업자DAE HAN MACHINERY.CO.,LTD
정병춘
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 155.5억-1.6% | 158.1억 | 177.7억 | 234.4억 | 202.4억 |
| 영업이익 | 1.6억흑자전환 | -11.8억 | 8.9억 | 34.7억 | 8.9억 |
| 당기순이익 | 4.7억흑자전환 | -8.1억 | 10.4억 | 23.7억 | 20억 |
1.00%영업이익률
2.99%순이익률
1.83%ROA
3.28%ROE
79.51%부채비율
55.71%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
254.2억자산총액
112.6억부채총계
141.6억자본총계
155.5억매출액
1.6억영업이익
4.7억순이익
1.00%매출액 영업이익률
2.99%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 88억 | 94.8억 | 84.5억 | 86.9억 | 98.9억 |
| (1)당좌자산 | 78.5억 | 87.7억 | 78.1억 | 77.5억 | 90.8억 |
| 현금및현금성자산(주석9) | 25억 | 22.7억 | 26.1억 | 28.9억 | 40.5억 |
| 단기금융상품(주석5) | 4.2억 | 12.7억 | 1.5억 | 1.5억 | 5,000만 |
| 매출채권(주석9) | 37.1억 | 39억 | 37억 | 39.6억 | 46.9억 |
| 대손충당금 | -4.5억 | -3.3억 | -3.9억 | -3.9억 | -4,700.2만 |
| 단기대여금(주석14) | 14.9억 | 15.4억 | 13.6억 | 10.7억 | 2,051.7만 |
| 미수금 | - | 1.2억 | 1.2억 | 1억 | 6,239.3만 |
| 대손충당금 | - | -1.2억 | -3,106.8만 | -3,106.8만 | -3,106.8만 |
| 미수수익 | 2,806.7만 | 1,431.8만 | - | - | - |
| 선급금 | 5,452.1만 | 3,770.1만 | 3,413.3만 | 1,316.8만 | 2.9억 |
| 대손충당금 | -1,100만 | -1,100만 | -1,100만 | -1,100만 | -1,100만 |
| 선급법인세 | - | - | 2.6억 | - | - |
| 당기법인세자산 | 1.1억 | 7,356.6만 | - | - | - |
| (2)재고자산 | 9.6억 | 7.1억 | 6.4억 | 9.4억 | 8.1억 |
| 제품 | 9.6억 | 7.1억 | 6.4억 | 9.4억 | 8.1억 |
| 원재료 | 102.7만 | 214.2만 | 323.6만 | 313.3만 | 313.3만 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 166.2억 | 165.4억 | 180.7억 | 164.3억 | 146.2억 |
| (1)투자자산 | 42억 | 39.3억 | 52.1억 | 35.8억 | 34.4억 |
| 장기금융상품(주석5) | 28.2억 | 20.9억 | 33.7억 | 35.6억 | 34.4억 |
| 장기대여금(주석14) | 13.9억 | 18.4억 | 18.4억 | 2,051.7만 | - |
| (2)유형자산(주석 3,15) | 120.1억 | 121.7억 | 123.4억 | 124.4억 | 105.4억 |
| 토지 | 86.4억 | 86.4억 | 86.4억 | 86.4억 | 65.5억 |
| 건물 | 37.7억 | 37.7억 | 37.7억 | 37.7억 | 37.7억 |
| 감가상각누계액 | -6.2억 | -5.3억 | -4.3억 | -3.4억 | -2.3억 |
| 구축물 | 650만 | 650만 | 650만 | 650만 | 650만 |
| 감가상각누계액 | -542.9만 | -477.9만 | -412.9만 | -347.9만 | -282.9만 |
| 기계장치 | 8.2억 | 8.2억 | 8.1억 | 8억 | 7.9억 |
| 감가상각누계액 | -7.6억 | -7.3억 | -7억 | -6.6억 | -6.1억 |
| 차량운반구 | 2.7억 | 2.7억 | 2.8억 | 1.9억 | 1.9억 |
| 감가상각누계액 | -2.3억 | -2.1억 | -2.1억 | -1.6억 | -1.5억 |
| 공구와기구 | 1,462.1만 | 1,462.1만 | 1,462.1만 | 1,462.1만 | 1,462.1만 |
| 감가상각누계액 | -1,461.5만 | -1,461.5만 | -1,450.9만 | -1,442.1만 | -1,426.1만 |
| 비품 | 1.7억 | 1.4억 | 1.3억 | 1.2억 | 1.2억 |
| 감가상각누계액 | -1.4억 | -1.3억 | -1.1억 | -1억 | -8,697만 |
| 시설장치 | 4.5억 | 4.5억 | 4.4억 | 4.1억 | 3.9억 |
| 감가상각누계액 | -3.6억 | -3.3억 | -2.9억 | -2.5억 | -1.9억 |
| (3)무형자산(주석4) | 2.8억 | 3억 | 3.6억 | 3.1억 | 3.4억 |
| 특허권 | 1.7억 | 2억 | 2.6억 | 2.9억 | 3.4억 |
| 소프트웨어 | 1.1억 | 9,826.9만 | 1억 | 1,645.2만 | 976.3만 |
| (4)기타비유동자산 | 1.3억 | 1.3억 | 1.6억 | 1.1억 | 3억 |
| 임차보증금(주석14) | 3,000만 | 3,300만 | 3,600만 | 3,600만 | 2.2억 |
| 기타보증금(주석15) | - | - | 8,349.5만 | 3,429만 | 3,429만 |
| 기타보증금 | 5,880.6만 | 5,880.6만 | - | - | - |
| 회원권 | 4,240만 | 4,240만 | 4,240만 | 4,240만 | 4,240만 |
| 자산총계 | 254.2억 | 260.2억 | 265.2억 | 251.2억 | 245.1억 |
| Ⅰ.유동부채 | 39.6억 | 118.4억 | 60.6억 | 111.4억 | 127.1억 |
| 매입채무(주석16) | 8.4억 | 12.7억 | 18.6억 | 13.1억 | 23.3억 |
| 미지급금(주석16) | 3,423.1만 | 1.4억 | 4.7억 | 8,211.8만 | 1억 |
| 미지급비용(주석16) | 3.4억 | 3.5억 | 2.4억 | 1.9억 | 2.1억 |
| 예수금 | 3,746.5만 | 4,927.9만 | 5,478.7만 | 4,446.2만 | 9,137.7만 |
| 부가세예수금 | 1,959.9만 | 5,424.4만 | 6,938.3만 | - | - |
| 선수금 | 26.9억 | 32.8억 | 21.4억 | 21.3억 | 30.7억 |
| 유동성장기차입금(주석6,15,16) | - | 67억 | 12억 | 67억 | 68억 |
| 미지급법인세 | - | - | 2,578.4만 | 6.9억 | 1.1억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 73억 | 4.8억 | 59.5억 | 4.1억 | 5.5억 |
| 장기차입금(주석6,15,16) | 67억 | - | 55억 | - | 1.9억 |
| 임대보증금(주석14,16) | 5,000만 | 5,000만 | 1억 | 1억 | 5,000만 |
| 퇴직급여충당부채(주석7) | 22.1억 | 18.9억 | 16.1억 | 13.5억 | 12.1억 |
| 퇴직연금운용자산(주석7) | -16.6억 | -14.6억 | -12.6억 | -10.4억 | -9억 |
| 부채총계 | 112.6억 | 123.3억 | 120.1억 | 115.5억 | 132.6억 |
| Ⅰ. 자본금 | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 4,500만 | 4,500만 |
| Ⅱ.자본조정 | - | - | - | -5.2억 | -5.2억 |
| 보통주자본금(주석10) | 5,000만 | 5,000만 | 5,000만 | 4,500만 | 4,500만 |
| 감자차손(주석10) | - | - | - | -5.2억 | -5.2억 |
| Ⅱ.이익잉여금(주석11) | 141.1억 | 136.5억 | 144.6억 | 140.4억 | 117.2억 |
| 이익준비금 | 5,500만 | 5,500만 | 5,500만 | 4,500만 | 4,000만 |
| 미처분이익잉여금 | 140.6억 | 135.9억 | 144억 | 139.9억 | 116.8억 |
| 자본총계 | 141.6억 | 137억 | 145.1억 | 135.7억 | 112.5억 |
| 부채및자본총계 | 254.2억 | 260.2억 | 265.2억 | 251.2억 | 245.1억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 155.5억 | 158.1억 | 177.7억 | 234.4억 | 202.4억 |
| 제품매출 | 155.5억 | 157.7억 | 177.2억 | 234억 | 202억 |
| 임대수익 | - | 4,100만 | 4,800만 | 4,650만 | 4,700만 |
| Ⅱ.매출원가 | 130.2억 | 145.5억 | 141억 | 166억 | 165.6억 |
| 기초제품재고액 | 7.1억 | 6.4억 | 9.4억 | 8.1억 | 6.7억 |
| 당기제품제조원가 | 132.7억 | 146.2억 | 138억 | 167.3억 | 167.1억 |
| 기말제품재고액 | -9.6억 | -7.1억 | -6.4억 | -9.4억 | -8.1억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 25.3억 | 12.6억 | 36.7억 | 68.5억 | 36.8억 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 23.8억 | 24.4억 | 27.7억 | 33.8억 | 27.9억 |
| 급여(주석12) | 7.9억 | 7.9억 | 6.9억 | 8.6억 | 7.9억 |
| 퇴직급여(주석7,12) | 2.2억 | 2억 | 5.4억 | 1.3억 | 1.1억 |
| 복리후생비(주석12) | 310.6만 | 1,109.4만 | 1,230만 | 8,794.3만 | 5,383.5만 |
| 여비교통비 | 2.2억 | 3.1억 | 2.2억 | 2.4억 | 1.3억 |
| 접대비 | 6,674.3만 | 7,307.8만 | 6,196.1만 | 7,223.4만 | 5,748만 |
| 통신비 | 1,032.1만 | 1,114.5만 | 1,143.2만 | 973.7만 | 1,044.8만 |
| 수도광열비 | 203.5만 | 342.1만 | 402.4만 | - | 129.3만 |
| 전력비 | 3만 | 1.3만 | - | - | 445.3만 |
| 세금과공과금(주석12) | 1억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.2억 | 1억 |
| 감가상각비(주석3,12) | 3,516.7만 | 2,972.4만 | 3,976.6만 | 3,796만 | 9,418만 |
| 지급임차료 | 4,459.8만 | 4,794.3만 | 4,891.1만 | 5,457.3만 | 5,937.7만 |
| 수선비 | 7만 | 22만 | 25만 | 160만 | 53.1만 |
| 보험료 | 4,228.2만 | 1,607.9만 | 1.6억 | 2.2억 | 2.3억 |
| 차량유지비 | 2,558.3만 | 3,231.8만 | 3,906.9만 | 4,160.5만 | 4,273.2만 |
| 경상연구개발비 | 3.9억 | 3억 | 3.6억 | 3.2억 | 3.4억 |
| 운반비 | 3.6만 | 11.9만 | 26.3만 | 506.4만 | 720.9만 |
| 교육훈련비 | 31.2만 | 6.5만 | 900만 | 5.5만 | 5.5만 |
| 도서인쇄비 | 32만 | 27.5만 | 43만 | 66.9만 | 55.8만 |
| 사무용품비 | 378.7만 | 473.3만 | 494.3만 | 451만 | 667.4만 |
| 소모품비 | 814.5만 | 910.3만 | 3,098.1만 | 1,873.6만 | 3,216.9만 |
| 지급수수료 | 1.6억 | 3.8억 | 2.3억 | 5.5억 | 1.4억 |
| 광고선전비 | 738.5만 | 3,357만 | 4,585.6만 | - | 1,093.5만 |
| 대손상각비(환입) | 1.2억 | -6,147.8만 | 261만 | 3.4억 | 3.9억 |
| 수출제비용 | 6,200.2만 | 5,744.2만 | 7,351.8만 | 2억 | 1.1억 |
| 무형자산상각비(주석4) | 6,191.6만 | 7,039.6만 | 5,925.1만 | 5,743.4만 | 5,274.1만 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | 1.6억 | -11.8억 | 8.9억 | 34.7억 | 8.9억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 7.1억 | 7.7억 | 7억 | 5.9억 | 15.2억 |
| 이자수익 | 1.8억 | 1.3억 | 1.9억 | 2,310.4만 | 2,082.9만 |
| 외환차익 | 5,122.2만 | 1,140.9만 | 1.7억 | 4.3억 | 5,469.3만 |
| 외화환산이익 | - | 7,933만 | 3,477.5만 | 8,105.1만 | 2.5억 |
| 기타의대손충당금환입 | 8,573.5만 | - | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 42만 | - | - | - |
| 금융상품평가이익 | - | - | - | 4,968.1만 | 5.7억 |
| 금융상품처분이익 | - | - | - | - | 5.9억 |
| 금융상품평가이익(주석5) | 1.8억 | 4억 | 1.9억 | - | - |
| 금융상품처분이익(주석5) | - | 1.2억 | - | - | - |
| 국고보조금수익 | 80만 | - | - | - | - |
| 잡이익 | 2.2억 | 2,055만 | 1.2억 | 595.4만 | 2,954.6만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 4.5억 | 4억 | 4.4억 | 9.2억 | 1.9억 |
| 이자비용 | 1.9억 | 2.6억 | 3.3억 | 1.9억 | 1.6억 |
| 금융상품처분손실(주석5) | - | - | -390.4만 | - | - |
| 외환차손 | 7,991.8만 | 471.2만 | 9,200.7만 | 2억 | 2,824만 |
| 금융상품평가손실 | - | - | - | -3.6억 | - |
| 외화환산손실 | -3,777.2만 | - | -3.9만 | -1.5억 | -3.8만 |
| 기타의대손상각비 | - | 8,573.5만 | - | - | - |
| 기부금 | 210만 | 210만 | 320만 | 310만 | 340만 |
| 금융상품평가손실(주석5) | -1,276.4만 | -4,910.9만 | -1,276.7만 | - | - |
| 잡손실 | -1.3억 | -77.2만 | -395.2만 | -1,055.3만 | -51.7만 |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) | 4.2억 | -8.1억 | 11.5억 | 31.4억 | 22.2억 |
| Ⅸ.법인세비용(수익)(주석8) | -4,922만 | - | 1.1억 | 7.7억 | 2.2억 |
| Ⅹ.당기순이익(손실)(주석13) | 4.7억 | -8.1억 | 10.4억 | 23.7억 | 20억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| I.영업활동으로 인한 현금흐름 | -5.1억 | -7.1억 | 18.7억 | 26.1억 | 25.2억 |
| 1.당기순이익(손실) | 4.7억 | -8.1억 | 10.4억 | 23.7억 | 20억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 7.7억 | 10억 | 10.2억 | 13.3억 | 10.2억 |
| 감가상각비 | 1.9억 | 2.1억 | 2.4억 | 2.3억 | 3.1억 |
| 무형자산감가상각비 | 6,191.6만 | 7,039.6만 | 5,925.1만 | 5,743.4만 | 5,274.1만 |
| 퇴직급여 | 3.4억 | 6.2억 | 6.7억 | 2억 | 2.5억 |
| 경상연구개발비 | 3,620.5만 | 2,366.7만 | 3,452.2만 | 1,550.3만 | 2,275.1만 |
| 대손상각비 | 1.2억 | -6,147.8만 | 261만 | 3.4억 | 3.9억 |
| 기타의대손상각비 | - | 8,573.5만 | - | - | - |
| 금융상품평가손실 | -1,276.4만 | -4,910.9만 | -1,276.7만 | -3.6억 | - |
| 금융상품처분손실 | - | - | -390.4만 | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | - | -1.1억 | -3.8만 |
| 3.현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -2.6억 | -5.3억 | -2억 | -1.3억 | -11.6억 |
| 잡손실 | - | - | - | -151만 | - |
| 금융상품평가이익 | 1.8억 | 4억 | 1.9억 | 4,968.1만 | 5.7억 |
| 금융상품처분이익 | - | 1.2억 | - | - | 5.9억 |
| 기타의대손충당금환입 | 8,573.5만 | - | - | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 42만 | - | - | - |
| 외화환산이익 | - | - | 561.7만 | 8,099만 | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -14.8억 | -3.7억 | 461.2만 | -9.6억 | 6.6억 |
| 미수금의 감소(증가) | - | - | - | - | -2,522.5만 |
| 매출채권의 감소(증가) | 1.9억 | -2억 | 2.6억 | 6.1억 | -28.5억 |
| 미수금의 증가(증가) | - | 440만 | -1,907.7만 | -3,973.3만 | - |
| 미수수익의 증가 | -1,374.9만 | - | - | - | - |
| 미수수익의 감소 | - | -1,431.8만 | - | - | - |
| 선급금의 감소(증가) | - | - | -2,096.5만 | 2.8억 | -2.8억 |
| 선급금의 증가 | -1,682만 | -356.8만 | - | - | - |
| 선급법인세의 증가 | - | - | -2.6억 | - | - |
| 임차보증금의 감소(증가) | - | - | - | - | -300만 |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | -3,221.2만 | - | - | - | - |
| 선급법인세의 감소(증가) | - | 1.9억 | - | - | 4,677만 |
| 재고자산의 증가 | -1.6억 | - | - | -1.3억 | -1.4억 |
| 재고자산의 감소(증가) | - | -7,057.6만 | 3억 | - | - |
| 매입채무의 감소 | -4.3억 | - | - | - | - |
| 매입채무의 증가(감소) | - | -5.9억 | 5.5억 | -10.2억 | 17.8억 |
| 미지급금의 증가(감소) | - | - | -406.2만 | -2,086.3만 | -5,340.9만 |
| 미지급금의 감소 | -1.1억 | -3.3억 | - | - | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | -1,094.8만 | 1.1억 | 4,464.2만 | -1,495.5만 | 3,952.9만 |
| 선수금의 증가(감소) | -5.9억 | 11.4억 | 1,259.6만 | -9.5억 | 22.1억 |
| 예수금의 감소 | -1,181.3만 | - | - | - | - |
| 예수금의 증가(감소) | - | -550.8만 | 1,032.5만 | -4,691.5만 | 2,969.4만 |
| 미지급세금의 증가(감소) | - | - | - | - | 1.1억 |
| 부가세예수금의 감소 | -3,464.5만 | - | - | - | - |
| 부가세예수금의 증가(감소) | - | -1,513.9만 | 6,938.3만 | - | - |
| 미지급세금의 증가 | - | -2,578.4만 | -6.6억 | 5.8억 | - |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | - | - | - | -1.4억 | -1.8억 |
| 퇴직금의 지급 | -5,676.1만 | -3.7억 | -5,589.2만 | -7,328.9만 | -1,913.6만 |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | -2.1억 | -2억 | -2.2억 | - | - |
| II.투자활동으로 인한 현금흐름 | 7.3억 | 4.2억 | -20.5억 | -34.8억 | -7.3억 |
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 17.5억 | 33.7억 | 14.5억 | 1.9억 | 22.7억 |
| 단기금융상품의 감소 | 12.4억 | 1.2억 | - | - | 2.4억 |
| 장기금융상품의 감소 | - | 26.1억 | 14.3억 | - | 18.7억 |
| 차량운반구의 처분 | - | 1,272.7만 | - | - | - |
| 단기대여금의 감소 | 5,600만 | 5.9억 | 1,800만 | - | 1.7억 |
| 장기대여금의 감소 | 4.5억 | - | - | - | - |
| 임차보증금의 감소 | 311.4만 | 350만 | - | 1.9억 | - |
| 기타보증금의 감소 | - | 2,469만 | - | - | 323만 |
| 건물의 취득 | - | - | - | - | 4,181.1만 |
| 토지의 취득 | - | - | - | 20.9억 | - |
| 2.투자활동으로인한현금유출액 | -10.2억 | -29.5억 | -34.9억 | -36.7억 | -30억 |
| 단기대여금의 증가 | - | 7.8억 | 3.1억 | 10.7억 | 1,200만 |
| 장기대여금의 증가 | 360.4만 | - | 18.1억 | - | - |
| 단기금융상품의 증가 | 3.9억 | 12.4억 | - | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | 5.6억 | 8.6억 | 10.6억 | 4.5억 | 28.3억 |
| 기계장치의 취득 | - | 1,500만 | 1,255만 | 560만 | - |
| 차량운반구의 취득 | - | 2,641.8만 | 8,842.2만 | - | 1,081.4만 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | 4,920.6만 | - | - |
| 비품의 취득 | 3,115.3만 | 548.8만 | 1,152만 | 491.9만 | 1,142.1만 |
| 시설장치의 취득 | - | 710만 | 3,018.2만 | 2,350만 | 7,810.9만 |
| 특허권의 취득 | 1,318만 | 240만 | 1,920만 | 1,381만 | 1,910만 |
| 1.재무활동으로인한현금유입액 | - | - | - | 5,000만 | - |
| 유상감자 | - | - | - | - | 5.2억 |
| 소프트웨어의 취득 | 2,490만 | 800만 | 9,246만 | 860만 | - |
| 임대보증금의 증가 | - | - | - | 5,000만 | - |
| 임차보증금의 증가 | 11.4만 | 50만 | - | - | - |
| III.재무활동으로 인한 현금흐름 | - | -5,000만 | -1억 | -2.9억 | -7.4억 |
| 배당금의 지급 | - | - | 1억 | 5,000만 | - |
| 유동성장기차입금의 상환 | - | - | - | 2.9억 | 2.2억 |
| 2.재무활동으로인한현금유출액 | - | -5,000만 | -1억 | -3.4억 | -7.4억 |
| 임대보증금의 감소 | - | 5,000만 | - | - | - |
| IV.현금의 증가(감소)(I+II+III) | 2.3억 | -3.4억 | -2.8억 | -11.7억 | 10.5억 |
| V.기초의 현금 | 22.7억 | 26.1억 | 28.9억 | 40.5억 | 30억 |
| VI.기말의 현금 | 25억 | 22.7억 | 26.1억 | 28.9억 | 40.5억 |