대연
비상장계속사업자DAE YEON
김대호
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 3,275.3억+1.2% | 3,235.8억 | 3,290억 | 3,172.5억 | 2,682.1억 |
| 영업이익 | 142.8억-34.4% | 217.5억 | 288.1억 | 481.4억 | 470.1억 |
| 당기순이익 | 108.5억-39.8% | 180.2억 | 241.4억 | 408.1억 | 375.7억 |
4.36%영업이익률
3.31%순이익률
9.15%ROA
10.67%ROE
16.59%부채비율
85.77%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
1,185.8억자산총액
168.7억부채총계
1,017.1억자본총계
3,275.3억매출액
142.8억영업이익
108.5억순이익
4.36%매출액 영업이익률
3.31%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 유동자산 | 904.5억 | 895.8억 | 839.7억 | 654억 | 650.7억 |
| (1) 당좌자산 | 309.6억 | 305.2억 | 258.6억 | 218.1억 | 368억 |
| 1. 현금및현금성자산(주석3) | 60.7억 | 29.6억 | 29억 | 15.3억 | 209억 |
| 2. 단기금융상품(주석4) | - | 35.3억 | - | - | - |
| 3. 매출채권 | 197.9억 | 172.4억 | 192.3억 | 159.8억 | 138.5억 |
| 대손충당금 | -3.9억 | -3.9억 | -1.9억 | -1.6억 | -1.4억 |
| 4. 미수금 | 27.8억 | 35.4억 | 26.4억 | 27.9억 | 19.3억 |
| 대손충당금 | -723만 | -1,146.7만 | -1,229.8만 | -1,436.7만 | -708.8만 |
| 5. 미수수익 | - | 2,865.8만 | - | - | - |
| 6. 선급금 | 9,773.8만 | 1.4억 | 1.6억 | 9,138.6만 | 2.5억 |
| 7. 선급비용 | 4,664.4만 | 3,396.2만 | 3,326.8만 | 2,549.8만 | 1,510.2만 |
| 8. 이연법인세자산(주석15) | 25.6억 | 34.4억 | 11억 | 15.8억 | - |
| (2) 재고자산 | 594.9억 | 590.7억 | 581.1억 | 435.8억 | 282.7억 |
| 1. 상품 | 626.8억 | 617.9억 | 603.1억 | 447.9억 | 292.7억 |
| 재고자산평가충당금 | -31.9억 | -27.2억 | -22억 | -12.1억 | -10억 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 281.4억 | 301.2억 | 348.5억 | 339.4억 | 269.7억 |
| (1) 투자자산 | 39.9억 | 46.1억 | 40.7억 | 30.2억 | 18.6억 |
| 1. 장기금융상품(주석4) | 9.9억 | 18.2억 | 15.7억 | 13.2억 | 10.8억 |
| 2. 회원권 | 11.6억 | 12.9억 | 12.9억 | 7.8억 | 4.9억 |
| 3. 기타투자자산(주석8) | 18.3억 | 15억 | 12.2억 | 9.2억 | 3억 |
| (2) 유형자산(주석5) | 125.6억 | 131.8억 | 165.8억 | 160.9억 | 159.2억 |
| 1. 토지 | 62.5억 | 62.5억 | 62.5억 | 62.5억 | 95.8억 |
| 3. 구축물 | - | - | - | - | 110만 |
| 2. 건물 | 4.3억 | 4.3억 | 4.3억 | 4.3억 | 10.9억 |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - | -21.8만 |
| 감가상각누계액 | -1.6억 | -1.4억 | -1.3억 | -1.2억 | -3.3억 |
| 3. 차량운반구 | 1.7억 | 1.2억 | 1.7억 | 1.7억 | 2.2억 |
| 감가상각누계액 | -1.2억 | -1.2억 | -1.5억 | -1.3억 | -1.5억 |
| 4. 시설장치 | 550억 | 505.7억 | 476.3억 | 386.9억 | 290억 |
| 감가상각누계액 | -478억 | -422.5억 | -351.9억 | -268.4억 | -226.8억 |
| 시설보조금 | -13.1억 | -18.8억 | -28.4억 | -28.5억 | -8.9억 |
| 5. 집기비품 | 16.3억 | 15.9억 | 15.8억 | 14.7억 | 7.8억 |
| 감가상각누계액 | -15억 | -13.7억 | -11.5억 | -8.7억 | -6.7억 |
| 비품보조금 | -3,028.5만 | -6,416.4만 | -1.4억 | -3억 | -2,701만 |
| 6. 건설중인자산 | - | 5,650만 | 1.2억 | 1.8억 | - |
| (3) 무형자산(주석6) | 14.1억 | 27억 | 42.3억 | 56.7억 | 28억 |
| 1. 영업권 | 14.1억 | 26.9억 | 42.1억 | 56.4억 | 27.4억 |
| 2. 소프트웨어 | 67.6만 | 669.4만 | 1,498.1만 | 3,739.3만 | 5,763.9만 |
| (4) 기타비유동자산 | 101.8억 | 96.3억 | 99.7억 | 91.5억 | 63.9억 |
| 1. 임차보증금(주석11) | 96.9억 | 89.8억 | 90.4억 | 81.7억 | 62.8억 |
| 2. 기타보증금 | 2.1억 | 2.4억 | 2.8억 | 2.8억 | 1.1억 |
| 3. 전신전화가입권 | 25만 | 25만 | 25만 | 25만 | 25만 |
| 4. 장기이연법인세자산(주석15) | 2.8억 | 4.1억 | 6.6억 | - | - |
| 4. 장기이연법인세자산(주석14) | - | - | - | 7.1억 | - |
| 자산총계 | 1,185.8억 | 1,197억 | 1,188.2억 | 993.3억 | 920.4억 |
| Ⅰ. 유동부채 | 168.7억 | 228.4억 | 299.8억 | 246.3억 | 196.3억 |
| 1. 매입채무(주석19) | 12.4억 | 101.3억 | 68.1억 | 73.2억 | 35.5억 |
| 2. 미지급금(주석19) | 46.8억 | 42.9억 | 49.6억 | 51.8억 | 36.8억 |
| 3. 미지급비용(주석19) | 955.6만 | 1,139.4만 | 3,865.3만 | - | - |
| 4. 단기차입금(주석7,10,19) | 30억 | - | 120억 | - | - |
| 5. 예수금 | 13.7억 | 2.7억 | 2.3억 | 2억 | 2.4억 |
| 6. 예수보증금(주석19) | 7.3억 | 7.5억 | 5.2억 | 6.3억 | 6.6억 |
| 7. 선수금 | 9,780.4만 | 202.5만 | 63.9만 | - | 20억 |
| 8. 당기법인세부채 | 17.5억 | 44.4억 | 16.7억 | 75.1억 | 66.7억 |
| 8. 연차충당부채(주석8) | - | - | - | 5.7억 | 4.9억 |
| 1. 퇴직급여충당금(주석2,7) | - | - | - | - | 60.3억 |
| 9. 부가세예수금 | 27.9억 | 16.2억 | 21.2억 | 22.7억 | 15.4억 |
| 9. 포인트충당부채(주석8) | - | - | - | 9.5억 | 8.1억 |
| 10. 연차충당부채(주석9) | 6억 | 5.5억 | 7.2억 | - | - |
| 11. 포인트충당부채(주석9) | 6억 | 7.7억 | 9.1억 | - | - |
| 1. 퇴직급여충당금(주석7) | - | - | - | 67.1억 | - |
| 1. 퇴직급여충당금(주석8) | 44.1억 | 100억 | 75.7억 | - | - |
| 퇴직연금운용자산 | -44.1억 | -100억 | -75.7억 | -67.1억 | -60.3억 |
| 부채총계 | 168.7억 | 228.4억 | 299.8억 | 246.3억 | 196.3억 |
| Ⅰ. 자본금(주석1) | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| 1. 보통주자본금(주석12) | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| Ⅱ. 이익잉여금 | 1,016.1억 | 967.6억 | 887.4억 | 746억 | 723.1억 |
| 1. 이익준비금(주석12) | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 | 1억 |
| 2. 미처분이익잉여금(주석13) | 1,015.1억 | 966.6억 | 886.4억 | 745억 | 722.1억 |
| 자본총계 | 1,017.1억 | 968.6억 | 888.4억 | 747억 | 724.1억 |
| 부채및자본총계 | 1,185.8억 | 1,197억 | 1,188.2억 | 993.3억 | 920.4억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 3,275.3억 | 3,235.8억 | 3,290억 | 3,172.5억 | 2,682.1억 |
| 1. 상품매출 | 3,275.3억 | 3,235.8억 | 3,290억 | 3,172.5억 | 2,682.1억 |
| Ⅱ. 매출원가 | 1,904.9억 | 1,835.3억 | 1,828.8억 | 1,641.8억 | 1,349.3억 |
| 1. 상품매출원가 | 1,904.9억 | 1,835.3억 | 1,828.8억 | 1,641.8억 | 1,349.3억 |
| 가. 기초상품재고액 | 617.9억 | 603.1억 | 447.9억 | 292.7억 | 326.5억 |
| 나. 당기상품매입액 | 1,909.2억 | 1,844.8억 | 1,974.1억 | 1,794.9억 | 1,315.7억 |
| 다. 재고자산평가손실 | -4.6억 | -5.3억 | -9.9억 | -2.1억 | -2,725.1만 |
| 라. 기말재품재고액 | -626.8억 | -617.9억 | -603.1억 | -447.9억 | -292.7억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 1,370.3억 | 1,400.5억 | 1,461.2억 | 1,530.7억 | 1,332.9억 |
| Ⅳ. 판매비와관리비(주석17) | 1,227.6억 | 1,183.1억 | 1,173.1억 | 1,049.4억 | 862.8억 |
| 1. 급여 | 265.9억 | 267.5억 | 250.8억 | 231.4억 | 201.2억 |
| 2. 잡급 | 5,792.8만 | 1.3억 | 1.4억 | 1.4억 | 7,777.3만 |
| 3. 퇴직급여 | 23.3억 | 38억 | 21.3억 | 18.6억 | 14.7억 |
| 4. 복리후생비(주석18) | 19.5억 | 14.5억 | 17.4억 | 15.8억 | 12.5억 |
| 5. 지급임차료(주석11) | 134.5억 | 143.1억 | 152.3억 | - | - |
| 5. 지급임차료(주석10) | - | - | - | 144.4억 | 125.8억 |
| 6. 접대비 | 1.6억 | 1.7억 | 1.9억 | 1.5억 | 1.3억 |
| 7. 감가상각비 | 43.7억 | 54.8억 | 77억 | 48억 | 36.5억 |
| 8. 수선비 | 2.1억 | 2.2억 | 3.2억 | 4,871만 | 2.3억 |
| 9. 소모품비 | 8.1억 | 8억 | 10.7억 | 10억 | 5.9억 |
| 10. 운반비 | 20.9억 | 18.5억 | 18.4억 | 14.2억 | 11.8억 |
| 11. 여비교통비 | 9,331.7만 | 6,958.3만 | 7,357만 | 7,462.7만 | 3,532만 |
| 12. 차량유지비 | 9,046.7만 | 9,298.9만 | 8,860.9만 | 8,290.3만 | 6,078.9만 |
| 13. 통신비 | 5,831.5만 | 6,246.5만 | 6,408.9만 | 6,267.8만 | 5,869.9만 |
| 14. 교육훈련비 | 1.8억 | 1.6억 | 1.1억 | 7,886.2만 | 7,383만 |
| 15. 세금과공과 | 9.3억 | 9.9억 | 10억 | 8.7억 | 8.2억 |
| 16. 보험료 | 2.6억 | 2.9억 | 3억 | 2.1억 | 1.9억 |
| 17. 지급수수료 | 643.1억 | 566억 | 555.3억 | 507억 | 407.8억 |
| 18. 사무용품비 | 437.2만 | 367.4만 | - | 338.8만 | 8.8만 |
| 18. 도서인쇄비 | - | - | 714.2만 | 513.6만 | 296.1만 |
| 19. 광고선전비 | 9.2억 | 8.2억 | 8.3억 | 6억 | 4.9억 |
| 20. 수도광열비 | 26억 | 26.5억 | 23.8억 | 21.7억 | 19억 |
| 21. 무형자산상각비 | 12.9억 | - | - | - | - |
| 21. 판매촉진비 | - | - | 182.6만 | 2억 | 1.2억 |
| 22. 대손상각비 | -370.3만 | 1.9억 | 3,117.5만 | 2,699.6만 | 2,351.7만 |
| Ⅴ. 영업이익 | 142.8억 | 217.5억 | 288.1억 | 481.4억 | 470.1억 |
| 23. 무형자산상각 | - | 14.2억 | 14.5억 | 12.9억 | 4.4억 |
| Ⅵ. 영업외수익 | 10.5억 | 10.4억 | 9.4억 | 34.7억 | 2.4억 |
| 1. 이자수익 | 4.1억 | 6.7억 | 3.8억 | 3억 | 1.7억 |
| 2. 외환차익 | 9,397 | - | - | - | - |
| 3. 장기금융상품평가이익 | 2,782.4만 | 6,028.7만 | 5,630.9만 | - | 680.5만 |
| 4. 투자자산처분이익 | 2.4억 | - | - | - | - |
| 2. 유가증권처분이익 | - | - | - | - | 976.2만 |
| 3. 기타의대손충당금환입 | - | 100.4만 | - | - | - |
| 4. 유형자산처분이익 | - | 1,373.6만 | - | 27.7억 | 344.8만 |
| 7. 포인트충당부채환입 | 1.3억 | 1억 | - | - | - |
| 8. 잡이익 | 2.4억 | 2억 | 5억 | 4.1억 | 4,236.1만 |
| Ⅶ. 영업외비용 | 8.8억 | 4.5억 | 4억 | 1.3억 | 4.2억 |
| 1. 이자비용 | 1.5억 | 2.2억 | 3.7억 | 17.7만 | 19.7만 |
| 2. 기부금(주석18) | 6.9억 | 1.2억 | 2,273.8만 | 7,012.3만 | 2.6억 |
| 4. 유형자산처분손실 | - | - | -171.6만 | -1,464.1만 | -2,980.3만 |
| 3. 유가증권처분손실 | - | - | - | -112.1만 | -698.6만 |
| 4. 잡손실 | -4,480.6만 | -548.2만 | -1,121.2만 | -730.3만 | -463.6만 |
| 4. 무형자산처분손실 | - | -1.1억 | - | -3,966.7만 | -1.2억 |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | 144.4억 | 223.4억 | 293.4억 | 514.7억 | 468.2억 |
| Ⅸ. 법인세비용(주석15) | 35.9억 | 43.2억 | 52억 | 106.6억 | 92.5억 |
| Ⅹ. 당기순이익 | 108.5억 | 180.2억 | 241.4억 | 408.1억 | 375.7억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 57.8억 | 277.7억 | 87억 | 315억 | 442.9억 |
| 1. 당기순이익 | 108.5억 | 180.2억 | 241.4억 | 408.1억 | 375.7억 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 79.6억 | 115.3억 | 123억 | 82.4억 | 57.4억 |
| 감가상각비 | 43.7억 | 54.8억 | 77억 | 48억 | 36.5억 |
| 퇴직급여 | 18.3억 | 38억 | 21.3억 | 18.6억 | 14.7억 |
| 대손상각비 | -370.3만 | 1.9억 | 3,117.5만 | 2,699.6만 | 2,351.7만 |
| 재고자산평가손실 | -4.6억 | -5.3억 | -9.9억 | -2.1억 | - |
| 무형자산상각비 | 12.9억 | 14.2억 | 14.5억 | 12.9억 | 4.4억 |
| 유형자산처분손실 | - | - | -171.6만 | -1,464.1만 | -2,980.3만 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | -3.9억 | -1.8억 | -5,630.9만 | -27.7억 | -2,001.5만 |
| 무형자산처분손실 | - | -1.1억 | - | -3,966.7만 | -1.2억 |
| 장기금융상품평가이익 | 2,782.4만 | 6,028.7만 | 5,630.9만 | - | - |
| 유가증권처분손실 | - | - | - | -112.1만 | -698.6만 |
| 유형자산처분이익 | - | 1,373.6만 | - | 27.7억 | 344.8만 |
| 유가증권처분이익 | - | - | - | - | 976.2만 |
| 포인트충당부채환입 | 1.3억 | 1억 | - | - | - |
| 기타의대손충당금환입 | - | 100.4만 | - | - | 680.5만 |
| 투자자산처분이익 | 2.4억 | - | - | - | - |
| 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | -126.3억 | -16억 | -276.8억 | -147.9억 | 10억 |
| 매출채권의 증가 | - | - | -32.6억 | -21.3억 | -21.8억 |
| 매출채권의 감소(증가) | -25.4억 | 19.9억 | - | - | - |
| 미수금의 감소(증가) | 7.5억 | -8.9억 | 1.5억 | - | -2.1억 |
| 미수금의 증가 | - | - | - | -8.6억 | - |
| 선급금의 증가 | - | - | - | - | -1.7억 |
| 미수수익의 감소(증가) | 2,865.8만 | -2,865.8만 | - | - | - |
| 선급비용의 증가 | - | - | -776.9만 | -1,039.6만 | - |
| 선급금의 감소(증가) | 4,565.7만 | 1,731.6만 | -6,939만 | 2,289.7만 | - |
| 선급비용의 감소(증가) | -1,268.2만 | -69.4만 | - | - | -355.2만 |
| 재고자산의 증가 | - | - | -155.2억 | - | - |
| 이연법인세자산의 증가 | - | - | - | -3.1억 | - |
| 매입채무의 감소 | - | - | - | - | -12.2억 |
| 이연법인세자산의 감소(증가) | 8.8억 | -23.4억 | 4.7억 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | -8.9억 | -14.8억 | - | -155.2억 | 33.6억 |
| 장기이연법인세자산의 감소(증가) | 1.3억 | 2.5억 | 5,320.2만 | -4.9억 | - |
| 매입채무의 증가(감소) | -88.9억 | 33.2억 | -5.1억 | 37.8억 | - |
| 미지급법인세의 감소 | - | - | - | - | 28.6억 |
| 미지급금의 증가(감소) | 3.9억 | -6.7억 | -6.4억 | 15억 | 4.1억 |
| 예수보증금의 감소 | - | - | -1.1억 | -3,000만 | -9,000만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | -183.8만 | -2,725.9만 | 3,865.3만 | - | - |
| 예수보증금의 증가(감소) | -2,000만 | 2.3억 | - | - | - |
| 예수금의 증가(감소) | 11억 | 4,596.1만 | 2,407.9만 | -3,906.8만 | 8,775.5만 |
| 미지급법인세의 증가(감소) | -26.9억 | 27.7억 | -58.4억 | 8.5억 | - |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | - | - | -11.6억 | -13.1억 | -8.4억 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | 11.7억 | -5억 | -1.4억 | 7.2억 | -3.7억 |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 52.5억 | -27.1억 | - | - | - |
| 포인트충당부채의 증가 | - | - | - | 1.4억 | 7,077.4만 |
| 퇴직금의 지급 | -74.3억 | -13.7억 | -12.7억 | -11.8억 | -7.7억 |
| 연차충당부채의 증가 | - | - | 1.5억 | 7,830.7만 | 8,422.1만 |
| 포인트충당부채의 증가(감소) | -3,774.4만 | -4,112.7만 | -3,935.9만 | - | - |
| 선수금의 증가 | - | - | - | - | 20억 |
| 연차충당부채의 증가(감소) | 4,667.4만 | -1.6억 | - | - | - |
| 선수금의 증가(감소) | 9,577.9만 | 138.7만 | 63.9만 | - | - |
| 유가증권의 처분 | - | - | - | 10억 | 20억 |
| 시설장치의 처분 | - | - | - | - | 1,748.1만 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 3.3억 | -57억 | -93.3억 | -108.7억 | -54.7억 |
| 토지의 처분 | - | - | - | 38.1억 | - |
| 보증금의 감소 | - | - | - | - | 3.2억 |
| 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 | 371.3억 | 123.1억 | 23.5억 | 93억 | 43.4억 |
| 건물의 처분 | - | - | - | 6.8억 | - |
| 단기금융상품의 감소 | 350억 | 109.7억 | - | - | - |
| 구축물의 처분 | - | - | - | 85.4만 | - |
| 장기금융상품의 감소 | 9.9억 | - | - | - | - |
| 차량운반구의 처분 | - | 936.4만 | - | 1,272.7만 | - |
| 회원권의 감소 | 3.6억 | - | - | - | - |
| 집기비품의 처분 | - | 600만 | 15.3만 | - | - |
| 건설중인자산의 감소 | - | 1.2억 | - | - | - |
| 자산관련보조금의 증가 | 7.2억 | 8.3억 | 21.4억 | 32.6억 | - |
| 임차보증금의 감소 | 3,000만 | 1.4억 | 1.9억 | 5.2억 | - |
| 기타보증금의 감소 | 3,414만 | 2.3억 | 1,242만 | 30만 | - |
| 장기금융상품 증가 | - | - | 1.9억 | 2.4억 | 2.5억 |
| 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 | -368억 | -180.1억 | -116.8억 | -201.7억 | -98.1억 |
| 회원권의 취득 | - | - | 5.1억 | 1.6억 | - |
| 유가증권의 취득 | - | - | - | 10억 | 20억 |
| 단기금융상품의 증가 | 314.7억 | 145억 | - | - | - |
| 회원권의 증가 | - | 726만 | - | - | - |
| 장기금융상품의 증가 | 1.2억 | 1.9억 | - | - | - |
| 차량운반구의 취득 | 4,956.5만 | - | - | - | - |
| 건설중인자산의 취득 | - | 5,650만 | 1.2억 | 1.8억 | - |
| 영업권의 취득 | - | - | - | 42억 | 23.2억 |
| 시설장치의 취득 | 43.7억 | 29.4억 | 95.7억 | 110.8억 | 42.9억 |
| 소프트웨어의 취득 | - | - | - | 800만 | 2,200만 |
| 집기비품의 취득 | 4,720.6만 | 3,030.7만 | 2.1억 | 7.3억 | 6,327.7만 |
| 임차보증금의 증가 | 7.4억 | 8,700만 | 10.7억 | 24.1억 | 7.8억 |
| 기타보증금의 증가 | 260만 | 1.9억 | 1,212만 | 1.7억 | 7,950.1만 |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | -30억 | -220억 | 20억 | -400억 | -250억 |
| 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 | 165억 | 65억 | 899.4억 | - | - |
| 단기차입금의 증가 | 165억 | 65억 | 899.4억 | - | - |
| 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 | -195억 | -285억 | -879.4억 | -400억 | -250억 |
| 단기차입금의 감소 | 135억 | 185억 | 779.4억 | - | - |
| 배당금의 지급 | 60억 | 100억 | 100억 | 400억 | 250억 |
| Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 31.1억 | 6,574.7만 | 13.7억 | -193.7억 | 138.2억 |
| Ⅴ. 기초의 현금 | 29.6억 | 29억 | 15.3억 | 209억 | 70.8억 |
| Ⅵ. 기말의 현금(Ⅳ+Ⅴ) | 60.7억 | 29.6억 | 29억 | 15.3억 | 209억 |