대창모터스

비상장계속사업자

DAECHANG MOTORS CO.,LTD

오충기

재무 실적

개별 · K-IFRS · 기말기준

항목20252024202320222021
매출액29억-61.3%74.9억105억74.3억171.3억
영업이익169억흑자전환-54.3억1,211.9만-24.9억4.4억
당기순이익218.6억흑자전환-58.1억9.5억-49.5억8,183.3만
582.92%영업이익률
753.93%순이익률
190.32%ROA
-ROE
-부채비율
-자기자본비율

* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율

주요 경영지표

2025 결산 · 기말

114.9억자산총액
251.5억부채총계
-136.6억자본총계
29억매출액
169억영업이익
218.6억순이익
582.92%매출액 영업이익률
753.93%매출액 순이익률

전체 재무제표

재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)

재무상태표

계정20252024202320222021
Ⅰ.유동자산32.8억242.3억218.1억253.8억193.3억
(1)당좌자산8.8억46억43.9억37.4억104.4억
1.현금및현금성자산(주석3)6,107.5만15.6억8억21.9억72.1억
2.매출채권(주석4)4.9억33.7억25.5억25.6억47.2억
2.단기금융상품---100만100만
대손충당금--13.1억-1.4억-22억-23.2억
3.미수수익71만187.3만110.7만338.3만265.7만
4.미수금1.2억4,432.2만1.4억1.6억3.5억
5.선급금7,620만3.4억1.4억7.1억7.5억
대손충당금-5,000만-5,000만--6억-6억
6.매도가능증권(주석5)---1,436.1만1,481.6만
6.선급비용1.8억6.4억7.3억8.6억2.1억
7.단기대여금210만330만1.5억3,507만8,449만
8.당기법인세자산3.8만6.6만13.6만47.7만12.3만
(2)재고자산(주석5)24억196.3억174.2억216.3억88.9억
1.상품1.1억1.1억1.1억1.1억1.1억
평가손실충당금-1.1억-1.1억-1.1억-1.1억-1.1억
2.제품43.7억116.9억92.3억129.7억57.4억
평가손실충당금-26.3억-14.6억-11억-11억-4.1억
3.재공품6.5억6.5억6.5억6.5억6.5억
평가손실충당금-6.5억-6.5억-6.5억-6.5억-6.5억
4.원재료10.2억113.3억112.3억116.8억48.4억
평가손실충당금-3.6억-19.3억-19.3억-19.1억-12.7억
Ⅱ.비유동자산82.1억117.9억106.3억117.9억52.9억
(1)유형자산(주석6,8)81.4억92.6억74.2억82.4억26.2억
1.건물127.6억127.6억---
감가상각누계액-3억-2,335.8만---
(1)투자자산--5억--
정부보조금-56.2억-57.6억-253.3만-413.3만-573.3만
1.매도가능증권(주석6)--5억--
2.기계장치9.8억7.8억6.8억17억16억
감가상각누계액-5.2억-4.5억-4.2억-6.8억-5.4억
3.차량운반구1.4억4.5억4억1.2억1.2억
감가상각누계액-1억-1.6억-1억-9,925.2만-9,191.2만
4.공구와기구5억5억4.8억8.9억7.9억
감가상각누계액-4.1억-3.5억-2.9억-3.4억-2.2억
5.비품1.2억9,314.7만8,069.7만1.3억1.1억
감가상각누계액-7,800만-6,690.3만-5,967.4만-7,665.4만-5,896.7만
6.시설장치11.1억9.4억9.4억12.5억12.1억
감가상각누계액-6.9억-5.8억-4.9억-5.3억-4.1억
7.건설중인자산4.7억21.3억127.8억124.8억19.4억
정부보조금-2.2억-10억-50만-70만-90만
(3)무형자산(주석7)1,446.8만23.5억24.7억31.7억22.8억
국고보조금---65.9억-65.9억-18.3억
1.홈페이지-93.7만253.7만433.4만661.4만
3.산업재산권1,456.8만1,821.8만2,212.3만2,638.7만3,065.2만
정부보조금-10만-93.3만-857.5만-1,204.1만-1,550.6만
2.판매권-1,0001,0001,0001,000
정부보조금--30만-1,360.6만-2,721.2만-4,081.8만
4.개발비-23.3억24.4억31.2억22.1억
정부보조금--511만---
(4)기타비유동자산4,947만1.8억2.3억3.9억3.8억
5.소프트웨어-510.4만3,231.5만6,516.6만9,989.8만
1.임차보증금4,915만1.8억1.8억3.4억3.3억
정부보조금--1,000---
2.기타보증금32만32만5,032만5,032만5,032만
자산총계114.9억360.2억324.4억371.7억246.2억
l. 유동부채204.6억95.2억108.8억164.7억60억
1.매입채무(주석19)9.9억5.9억29.3억62.2억27.3억
2.미지급금(주석8,19)59.7억18.1억42.4억67.7억9.5억
3.미지급비용(주석19)5.6억1.3억7.3억7.1억3.4억
4.예수금937.8만3,132.5만4,134.3만3,626.4만2,854.2만
5.단기차입금(주석8,9,19)31.4억63.6억14.5억21억14.2억
7.선수금2.9억3억7,033.7만6,638만500만
7.유동성금융리스부채(주석11,20)----560.2만
8.전환사채(주석10,19)100억----
6.유동성장기부채(주석9,10,11,21)-3억4.5억5.7억5.3억
상환할증금4.9억4.9억1,511.4만3,068.2만4,139만
전환권조정-9.9억-14.4억-4,880.6만-7,896.1만-1.4억
Ⅱ. 비유동부채46.9억183억85.3억119.1억69.3억
1.장기차입금(주석8,9,19)40.5억83.7억76.5억81.1억6.6억
3.신주인수권부사채(주석8,11)---23.7억54.7억
상환할증금---1.4억3.3억
2.전환사채 (주석12,21)-100억10억10억15억
신주인수권조정----5.1억-16.5억
3.퇴직급여충당부채(주석11)6.5억9억8.9억8.5억7.5억
퇴직연금운용자산-1,263만-1,233.2만-1,198.3만-1,166.4만-1,152.9만
부채총계251.5억278.2억194억283.8억129.3억
l. 자본금89.1억89.1억89.1억82.1억79.6억
1.보통주자본금(주석1,12)71.1억71.1억71.1억64.1억61.6억
2.우선주자본금(주석1,12)18억18억18억18억18억
ll. 자본잉여금50.9억50.9억229.6억203.7억185.6억
1.주식발행초과금(주석12)30.5억30.5억218.9억187.5억170억
2.전환권대가(주석10)9.7억9.7억3.2억2.8억2.3억
3.기타자본잉여금10.7억10.7억7.6억--
3.신주인수권대가(주석11)---13.4억13.4억
III. 결손금276.6억58.1억188.4억197.9억148.4억
III. 기타포괄손익누계액---9.8만55.4만
1.미처리결손금(주석13)-276.6억-58.1억-188.4억-197.9억-148.4억
1.매도가능증권평가손익(주석5,15,17)---9.8만-
자본총계-136.6억82억130.3억87.9억116.9억
부채및자본총계114.9억360.2억324.4억371.7억246.2억
1.매도가능증권평가손익(주석4,15,17)----55.4만

손익계산서

계정20252024202320222021
I.매출액29억74.9억105억74.3억171.3억
1.제품매출20.1억72.3억86.7억54.3억143.7억
2.수출매출9,421.9만1.5억18.3억20억27.6억
3.기타수입7.9억1.1억---
II.매출원가190.8억95.8억83.1억71.3억138.4억
1.제품매출원가190.8억95.8억83.1억71.3억138.4억
기초제품재고액116.9억92.3억129.7억57.4억19.2억
당기제품제조원가16.9억116.8억48.3억130.3억167.8억
재고자산평가손실-100.8억-3.5억-2,135.2만-13.3억-8.9억
타계정으로 대체---2.8억--
기말제품재고액-43.7억-116.9억-92.3억-129.7억-57.4억
III.매출총손실-161.8억----
IV.판매비와관리비7.2억33.4억21.8억27.9억28.5억
III.매출총이익(손실)--20.9억21.9억3억32.9억
1.급여(주석18)9억10.4억7.1억8.5억7.9억
2.퇴직급여(주석11,18)-4,926.7만1.3억1.3억1.3억2억
3.복리후생비(주석18)1.1억6,072.8만7,974.6만8,509.6만1.5억
4.여비교통비7,362.3만1억9,862.3만5,997.6만3,011.8만
5.접대비3,860.1만6,000.5만4,380.4만4,389.2만5,607.5만
6.통신비1,356만1,255.4만1,434.9만1,834.6만1,687.1만
7.세금과공과금(주석18)1.2억642.1만2,566.1만703.7만1,744.5만
8.감가상각비(주석6,18)1,109.7만722.8만1,275.7만1,768.7만2,483.6만
10.지급임차료(주석19)---1.9억5,273.1만
9.지급임차료(주석18)7,915.3만----
10.보험료3.7억2.6억2.7억4.4억4,266.9만
9.지급임차료(주석20)-1.2억6,716.7만--
11.수선비----5.8만
11.차량유지비2,641.4만2,797.9만3,759.6만4,003.6만2,288.5만
12.운반비1,047.1만4,236.5만3,614.5만3,666.8만1.4억
13.도서인쇄비7.8만--26만22만
14.소모품비428.5만567.1만364.7만397.6만813.3만
15.지급수수료1.6억2.2억3.7억8.4억10.1억
16.광고선전비250만2,750만1.2억1.3억1.5억
17.무형자산상각비(주석7,18)855.8만1,731만2,350.7만2,587만1,842.6만
18.대손상각비(환입)-11.6억12.2억1.4억-1.2억-2.7억
V.영업손실-169억----
V.영업이익(손실)--54.3억1,211.9만-24.9억4.4억
VI.영업외수익2.1억9,669.7만17.9억1.2억4,848.1만
21.경상연구개발비(주석6)----3.9억
1.이자수익66.9만218만263만416.3만259.8만
2.외환차익2,830.1만1,069.6만487.5만9,318.5만1,315.4만
3.외화환산이익2,6922.7만1,069.2만522.1만725.2만
4.퇴직연금운용수익29.8만34.9만31.9만-5.6만
5.잡이익1.8억8,344.4만1,503.5만1,785.7만1,579만
5.사업부처분이익(주석23)--17.5억--
VII.영업외비용51.7억4.7억8.4억25.8억4.1억
1.이자비용13.6억2.6억4.6억8.6억2.7억
5.유형자산처분이익----963.1만
2.외환차손3,498.3만408.2만170.3만103.2만716.7만
3.외화환산손실-1.5만-1,648-2억-8.5억-689.1만
4.기부금-500만500만700만-
6.유형자산처분손실-2.2억----
5.사채상환손실--3,369.2만---
7.유형자산폐기손실-8.8억----
5.무형자산손상차손(주석7)---8.4억-
8.무형자산손상차손21.5억----
VIII.법인세비용차감전순이익(손실)--58.1억9.5억-49.5억8,183.3만
5.무형자산손상차손(주석6)----9,895.9만
9.잡손실-5.3억-1.7억-1.7억-2,901.5만-2,896.7만
VIII.법인세비용차감전순손실-218.6억----
X.당기순이익(손실)--58.1억9.5억-49.5억8,183.3만
X.당기순손실-218.6억----

현금흐름표

계정20252024202320222021
l. 영업활동으로 인한 현금흐름-8.7억-117.3억-37.2억-66.4억-3억
1. 당기순이익(손실)-218.6억-58.1억9.5억-49.5억8,183.3만
2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산133억24.1억13.9억42.8억19.5억
재고자산평가손실-100.8억-3.5억-2,135.2만-13.3억-8.9억
퇴직급여-6,981.1만1.7억1.8억2억2.9억
대손상각비(환입)-11.6억12.2억1.4억--
감가상각비4.2억2.8억3.8억4.2억3.5억
무형자산상각비3.3억3.4억3.1억3.8억2.9억
이자비용4.5억1,577.9만1.6억2.7억2,502.3만
사채상환손실--3,369.2만---
유형자산처분손실-2.2억----
외화환산손실---2억-8.5억-689.1만
유형자산폐기손실-8.8억----
3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감--17.6억1.2억2.8억
무형자산손상차손21.5억--8.4억9,895.9만
사업부처분이익--17.5억--
대손충당금 환입---1.2억2.7억
유형자산처분이익----963.1만
4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동76.9억-83.3억-43.1억-58.5억-20.6억
외화환산이익--1,069.2만522.1만725.2만
매출채권의 증가-5억----
매출채권의 감소(증가)--6.7억-1.4억21.7억22.8억
미수금의 감소(증가)-7,386.6만1억1,976.1만1.9억-3.4억
이자수익----26.2만
미수수익의 감소(증가)116.3만-76.6만227.6만--
대손충당금의 감소---28억--
선급금의 감소(증가)2.6억-2억5.7억4,153.4만-2,426만
미수수익의 증가----72.6만-179.3만
선급비용의 감소7,351.7만9,246.4만1.3억--
당기법인세자산의 감소2.9만7만---
선급비용의 증가----6.5억-1.8억
재고자산의 감소(증가)71.5억-25.5억39억-140.6억-59.9억
당기법인세자산의 증가----35.5만-6.2만
당기법인세자산의 감소(증가)--34.2만--
매입채무의 증가(감소)4.1억--32.9억34.9억21.2억
임차보증금의 증가----500만-500만
미지급금의 증가(감소)1.4억--27.4억26.3억-1.8억
기타보증금의 감소-5,000만---
임차보증금의 감소(증가)--1.6억--
미지급비용의 증가(감소)4.4억-6.1억1,788.8만3.8억1,350.9만
매입채무의 감소--23.4억---
선수금의 증가(감소)-554.7만2.3억395.7만--
미지급금의 감소--22.7억---
기타보증금의 감소(증가)----3.1억
예수금의 감소-2,194.7만----
퇴직금의 지급-1.8억-1.6억-1.5억-9,078.4만-3,828.9만
선수금의 감소---6,138만-2,691.1만
퇴직연금운용자산의 증가-29.8만-34.9만-31.9만-13.5만-5.6만
예수금의 증가(감소)--1,001.7만507.9만772.2만1,073.5만
ll. 투자활동으로 인한 현금흐름-4.1억-20억24억-80.9억-15.2억
1. 투자활동으로 인한 현금유입액1.3억5억43.3억1.3억2.1억
단기대여금의 감소120만120만3,057만1.3억110만
유형자산의 처분68만----
사업부문의 처분--42.9억--
임차보증금의 감소1.3억----
2. 투자활동으로 인한 현금유출액-5.4억-25억-19.3억-82.3억-17.3억
단기금융상품의 처분--100만--
유형자산의 감소----117.7만
유형자산의 취득4억1.8억2.2억60.4억9.1억
매도가능증권의 처분-5억1,426.2만--
무형자산의 취득1.4억2.1억9.1억21.1억7.4억
국고보조금의 수령----1.5억
단기대여금의 증가---8,061만7,621.3만
회원권의 감소----5,545.5만
lll. 재무활동으로 인한 현금흐름-2.2억144.9억-6,981.4만97.1억87.3억
매도가능증권의 증가--5억--
건설중인 자산의 증가-21.1억3.1억--
1. 재무활동으로 인한 현금유입액-159.4억11.5억107억108.7억
2. 재무활동으로 인한 현금유출액-2.2억-14.5억-12.2억-9.9억-21.5억
단기차입금의 차입-49.2억-6.8억14.2억
유동성장기부채의 상환2.2억4.5억5.7억4.8억4억
장기차입금의 차입-10.2억-80.2억-
전환사채의 발행-100억---
lV. 현금의 증가-15억7.6억-13.9억-50.2억69억
유상증자--11.5억20억40억
신주인수권부사채의 발행----54.6억
V. 기초의 현금15.6억8억21.9억72.1억3억
Vl. 기말의 현금6,107.5만15.6억8억21.9억72.1억
단기차입금의 상환--6.5억-14.2억
금융리스부채의 감소---560.2만-
전환사채의 상환-10억-5억3억
유동성금융리스부채의 감소----3,220.5만
Vl. 현금및현금성자산의 환율변동효과---344.1만587.6만
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