대일매스램
비상장계속사업자DAEIL MASS-LAM CO.,LTD.
최종덕
재무 실적
개별 · K-IFRS · 기말기준
| 항목 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 95억+13.3% | 83.9억 | 94.2억 | 122.5억 | 139.8억 |
| 영업이익 | 4.5억+30.6% | 3.4억 | 3.1억 | 5.6억 | 14.9억 |
| 당기순이익 | 9,611만 | - | - | 11.8억 | - |
4.73%영업이익률
1.01%순이익률
0.32%ROA
0.96%ROE
197.40%부채비율
33.62%자기자본비율
* 재무제표 계정 기반 자체계산 비율
주요 경영지표
2025 결산 · 기말
298.6억자산총액
198.2억부채총계
100.4억자본총계
95억매출액
4.5억영업이익
9,611만순이익
4.73%매출액 영업이익률
1.01%매출액 순이익률
전체 재무제표
재무상태표 · 손익계산서 · 현금흐름표 전 계정 (단위: 원)
재무상태표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.유동자산 | 120.5억 | 112.7억 | 116.1억 | 167.5억 | 171.8억 |
| (1)당좌자산 | 93.4억 | 85.5억 | 91.4억 | 137.7억 | 135.6억 |
| 현금및현금성자산 | 5.7억 | 2.6억 | 3.1억 | 15.6억 | 13.6억 |
| 단기금융상품(주3) | 61.7억 | 51.5억 | 55.3억 | 66.3억 | 73.9억 |
| 매출채권(주2) | 20.5억 | 25.3억 | 26.7억 | 39.8억 | 41.2억 |
| 대손충당금 | -1,937만 | -2,413.7만 | -2,557.2만 | -3,868.9만 | -4,003.9만 |
| 단기대여금(주20) | 3.7억 | 3.9억 | 3.2억 | 4.9억 | 5.7억 |
| 미수수익 | 1,044.9만 | - | 90.8만 | - | - |
| 미수금 | 6,979.4만 | 7,344.7만 | 7,528.4만 | 1.7억 | 7,711.7만 |
| 선급금 | 3,905.7만 | 3,967.5만 | 2,980.5만 | 9.6억 | 4,814만 |
| 선급비용 | 754.5만 | 956.6만 | 785.6만 | 761.2만 | 750.1만 |
| 선납세금 | 2,770.3만 | 4,738.1만 | 1.4억 | - | - |
| 주임종단기채권 | 4,437.2만 | - | - | - | - |
| 주임종단기채권(주20) | - | 4,437.2만 | 3,649.1만 | - | - |
| 선납리스료 | - | 2,403만 | 4,600.2만 | 1,260.4만 | 2,635.4만 |
| (2)재고자산(주2) | 27.1억 | 27.2억 | 24.7억 | 29.9억 | 36.3억 |
| 제품 | 2.1억 | 1.9억 | 1.5억 | 1.5억 | 3.1억 |
| 미착품 | - | - | - | - | 8,458.1만 |
| 원재료 | 24.9억 | 25.2억 | 23.2억 | 28.3억 | 32.3억 |
| 저장품 | 1,148.8만 | 739.6만 | 698.8만 | 614.4만 | 529.3만 |
| Ⅱ.비유동자산 | 178.1억 | 185억 | 192.3억 | 145.2억 | 164.5억 |
| (1)투자자산 | 5,172만 | 4,187만 | 3,182.2만 | 1.4억 | 8억 |
| 장기금융상품(주3) | 5,172만 | 4,187만 | 3,182.2만 | 1.4억 | 8억 |
| (2)유형자산(주4,5,6) | 177.4억 | 184.3억 | 191.8억 | 143.2억 | 132.9억 |
| 토지 | 86.3억 | 86.3억 | 85.7억 | 85.7억 | 109억 |
| 건물 | 56.8억 | 56.8억 | 56.4억 | 17.4억 | 23.7억 |
| 감가상각누계액 | -8.3억 | -6.9억 | -5.5억 | -4.5억 | -5.9억 |
| 구축물 | 510만 | 510만 | 510만 | 510만 | 510만 |
| 감가상각누계액 | -312.4만 | -299.6만 | -286.9만 | -274.1만 | -261.4만 |
| 기계장치 | 86.3억 | 106억 | 106억 | 94억 | 87.9억 |
| 감가상각누계액 | -58.8억 | -73.3억 | -67.8억 | -84.9억 | -82.5억 |
| 차량운반구 | 2.9억 | 2.2억 | 2.2억 | 2.2억 | 2.2억 |
| 감가상각누계액 | -2.3억 | -2.2억 | -2.1억 | -2.1억 | -1.9억 |
| 공구와기구 | 2.6억 | 3.2억 | 3억 | 2.4억 | 2.4억 |
| 감가상각누계액 | -1.6억 | -2.5억 | -2.3억 | -2.3억 | -2.2억 |
| 비품 | 9,642.5만 | 2.2억 | 2.1억 | 2억 | 1.9억 |
| 건설중인자산 | - | - | - | 31.2억 | - |
| 감가상각누계액 | -8,233.3만 | -2억 | -1.9억 | -1.9억 | -1.8억 |
| 시설장치 | 26.3억 | 32억 | 31.6억 | 19억 | 15.5억 |
| 감가상각누계액 | -13.1억 | -17.7억 | -15.8억 | -15.1억 | -15.3억 |
| (3)기타비유동자산 | 2,074.5만 | 2,074.5만 | 1,574.5만 | 6,274.5만 | 23.6억 |
| 임차보증금 | 600만 | 600만 | 100만 | 4,800만 | 4,800만 |
| 기타보증금 | 1,399.5만 | 1,399.5만 | 1,399.5만 | 1,399.5만 | 23.1억 |
| 전신전화가입권 | 75만 | 75만 | 75만 | 75만 | 75만 |
| 자산총계 | 298.6억 | 297.6억 | 308.4억 | 312.8억 | 336.3억 |
| Ⅰ.유동부채 | 186.7억 | 196.2억 | 195.2억 | 162.5억 | 182억 |
| 매입채무 | 2.6억 | 2억 | 5,301.3만 | 3,917.5만 | 6,423.1만 |
| 미지급금 | - | 2,694만 | 3,559.6만 | 1,034만 | - |
| 예수금 | 1,022.3만 | 936.2만 | 1,104.4만 | 994.2만 | 957만 |
| 부가세예수금 | 8,216.5만 | 1.3억 | 1,991.3만 | - | 3,853.5만 |
| 선수금 | 21만 | 21만 | 81.5만 | 71만 | 5,021만 |
| 단기차입금(주5,7,9) | 178.9억 | 188.7억 | 156.8억 | 155.8억 | 157.4억 |
| 미지급법인세 | - | - | - | 2.2억 | 1.4억 |
| 미지급비용 | 4.3억 | 4억 | 5.6억 | 4억 | 3.5억 |
| Ⅱ.비유동부채 | 11.5억 | 114만 | 114만 | 31.7억 | 32억 |
| 장기차입금(주5,7) | 10억 | - | - | 31.6억 | 31.6억 |
| 임대보증금 | 1.5억 | 114만 | 114만 | 720만 | 2,020만 |
| 유동성장기차입금(주5,7) | - | - | 31.6억 | - | 18억 |
| 퇴직급여충당부채(주8) | - | - | - | - | 2,256.2만 |
| 부채총계 | 198.2억 | 196.3억 | 195.2억 | 194.2억 | 214억 |
| Ⅰ.자본금 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| 보통주자본금(주10) | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 | 5억 |
| Ⅱ.자본조정 | -4.1억 | -4.1억 | -4.1억 | -4.1억 | -4.1억 |
| 자기주식(주11) | -4.1억 | -4.1억 | -4.1억 | -4.1억 | -4.1억 |
| Ⅲ.기타포괄손익누계액 | 17억 | 17억 | 17억 | 17억 | 30.4억 |
| 재평가차익(주12) | 17억 | 17억 | 17억 | 17억 | - |
| Ⅲ.이익잉여금(주13,14) | 82.6억 | 83.5억 | 95.4억 | 100.8억 | 91억 |
| 재평가차익(주2,12) | - | - | - | - | 30.4억 |
| 이익준비금 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.4억 | 1.1억 |
| 미처분이익잉여금 | 81.2억 | 82.2억 | 94억 | 99.4억 | 89.8억 |
| 자본총계 | 100.4억 | 101.4억 | 113.2억 | 118.6억 | 122.3억 |
| 부채와자본총계 | 298.6억 | 297.6억 | 308.4억 | 312.8억 | 336.3억 |
손익계산서
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.매출액 | 95억 | 83.9억 | 94.2억 | 122.5억 | 139.8억 |
| 제품매출 | 95억 | 83.9억 | 94.2억 | 122.5억 | 139.8억 |
| Ⅱ.매출원가 | 79.3억 | 68.9억 | 80.6억 | 106.4억 | 114억 |
| 제품매출원가 | 79.3억 | 68.9억 | 80.6억 | 106.4억 | 114억 |
| 기초제품재고액 | 1.9억 | 1.5억 | 1.5억 | 3.1억 | 2.2억 |
| 당기제품제조원가 | 79.6억 | 69.3억 | 80.6억 | 104.9억 | 114.9억 |
| 기말제품재고액 | -2.1억 | -1.9억 | -1.5억 | -1.5억 | -3.1억 |
| Ⅲ.매출총이익 | 15.6억 | 15억 | 13.6억 | 16.1억 | 25.8억 |
| Ⅳ.판매비와 관리비(주16) | 11.2억 | 11.5억 | 10.5억 | 10.5억 | 10.9억 |
| 급여 | 6.4억 | 6.4억 | 6억 | 5.8억 | 5.8억 |
| 퇴직급여 | 713.7만 | 2,411.8만 | 3,421.7만 | 6,040만 | 5,898만 |
| 상여금 | - | - | - | 1,734.9만 | - |
| 복리후생비 | 1,143.7만 | 1,325.7만 | 1,378.3만 | 1,784.9만 | 1,662.6만 |
| 여비교통비 | 1,546.8만 | 1,115.2만 | 350.8만 | 5.7만 | - |
| 접대비 | 5,206만 | 3,983.7만 | 2,953.1만 | 2,795.9만 | 3,840.1만 |
| 통신비 | 898.3만 | 850만 | 1,226.9만 | 925.1만 | 1,207.5만 |
| 수도광열비 | 338.3만 | 348.2만 | 136.8만 | 113.7만 | 98.9만 |
| 전력비 | 105.6만 | 103.3만 | 56만 | 46만 | 62.3만 |
| 세금과공과 | 1.1억 | 1.2억 | 1.2억 | 1.1억 | 1.2억 |
| 감가상각비 | 1.5억 | 1.5억 | 1.1억 | 6,969.9만 | 7,946.2만 |
| 지급임차료 | 40만 | 2,197.2만 | 4,656.4만 | 4,605만 | 4,605만 |
| 수선비 | 298.9만 | 2,614.2만 | 210만 | 243만 | 1,227만 |
| 보험료 | 549.8만 | 447.5만 | 410만 | 331.1만 | 300.3만 |
| 차량유지비 | 3,852.3만 | 2,606.6만 | 1,803.7만 | 2,920.1만 | 1,635.2만 |
| 도서인쇄비 | 103만 | 72만 | 131만 | 73만 | 72.5만 |
| 소모품비 | 969만 | 793.3만 | 1,184.7만 | 1,435.6만 | 1,407.2만 |
| 지급수수료 | 6,035.9만 | 5,348.1만 | 5,771.3만 | 5,423.5만 | 9,851.6만 |
| 대손상각비 | -476.7만 | -143.5만 | -1,311.6만 | -135만 | 19.8만 |
| 잡비 | 98.8만 | 93.4만 | 42.4만 | 44.3만 | 144.1만 |
| Ⅴ.영업이익 | 4.5억 | 3.4억 | 3.1억 | 5.6억 | 14.9억 |
| Ⅵ.영업외수익 | 4.3억 | 3.8억 | 5.7억 | 26.3억 | 2.9억 |
| 이자수익 | 1.7억 | 2.9억 | 2억 | 1.3억 | 1.6억 |
| 수입임대료 | 2,400만 | 4,800만 | 4,800만 | 4,110만 | 1억 |
| 외환차익 | 8,157.9만 | - | 801.1만 | - | 237.4만 |
| 유형자산처분이익 | 36.6만 | - | 3,599.7만 | 23.1억 | 904.5만 |
| 외화환산이익 | 1.2억 | 3.2만 | 4,660.5만 | 1.1억 | 1.5만 |
| 잡이익 | 3,006.9만 | 4,809.2만 | 2.3억 | 2,427.2만 | 1,547.9만 |
| 투자자산처분이익 | - | - | 56만 | 618.4만 | - |
| Ⅶ.영업외비용 | 9.7억 | 20.1억 | 14억 | 17.6억 | 9.7억 |
| 이자비용 | 8.8억 | 10억 | 10.8억 | 7.5억 | 3.5억 |
| 외환차손 | 91.6만 | 2억 | 2억 | - | - |
| 기부금 | 470만 | 520만 | 20만 | 250만 | 190만 |
| 외화환산손실 | -434.1만 | -8억 | -8,976만 | -2.5억 | -4.8억 |
| 외화차손 | - | - | - | 7.2억 | 1억 |
| 유형자산처분손실 | -7,908.7만 | - | -2,306.2만 | -132.6만 | -3,051.1만 |
| 잡손실 | -3,781 | -55 | -109.7만 | -205 | -6.8만 |
| Ⅷ.법인세차감전순손실 | -9,611만 | -12.8억 | -5.2억 | - | - |
| 투자자산처분손실 | - | - | -558.7만 | -3,175만 | - |
| Ⅹ.당기순손실(주15)(주당순손실: 당기: 1,410 원 전기: 17,348 원 | -9,611만 | -11.8억 | -5.4억 | - | - |
| Ⅸ.법인세비용(주2) | - | -1억 | 2,328.4만 | 2.5억 | 1.8억 |
| Ⅷ.법인세차감전순이익 | - | - | - | 14.3억 | 8.1억 |
| Ⅹ.당기순이익(주15)(주당순이익: 당기: 17,256원 전기: 9,207원) | - | - | - | 11.8억 | 6.3억 |
현금흐름표
| 계정 | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | 12.2억 | 6.2억 | 25.1억 | -8.6억 | -4.7억 |
| 1.당기순이익(손실) | -9,611만 | -11.8억 | -5.4억 | 11.8억 | 6.3억 |
| 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 9억 | 17.2억 | 4.6억 | 6.1억 | 10.8억 |
| 감가상각비 | 8.2억 | 9.1억 | 3.6억 | 3.4억 | 5.4억 |
| 퇴직급여(환입) | - | - | - | -1,262.5만 | 2,256.2만 |
| 대손상각비(환입) | -476.7만 | -143.5만 | -1,311.6만 | -135만 | - |
| 유형자산처분손실 | -7,908.7만 | - | -2,306.2만 | -132.6만 | -3,051.1만 |
| 대손상각 | - | - | - | - | 19.8만 |
| 외화환산손실 | -433.5만 | -8억 | -8,976만 | -2.5억 | -4.8억 |
| 3.현금의 유입이 없는 수익등의 차감 | -1.2억 | - | -8,315.7만 | -24.3억 | -904.5만 |
| 유형자산처분이익 | 36.6만 | - | 3,599.7만 | 23.1억 | 904.5만 |
| 투자자산처분손실 | - | - | -558.7만 | -3,175만 | - |
| 외화환산이익 | 1.2억 | - | 4,660만 | 1.1억 | - |
| 4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 5.4억 | 9,089.2만 | 26.7억 | -2.1억 | -21.7억 |
| 매출채권의 감소(증가) | 4.8억 | 1.4억 | 13.1억 | 1.3억 | -1,980.6만 |
| 미수수익의 감소(증가) | -1,044.9만 | 90.8만 | -90.8만 | - | - |
| 투자자산처분이익 | - | - | 56만 | 618.4만 | - |
| 미수금의 감소(증가) | 365.3만 | 183.7만 | 9,639.1만 | -9,455.7만 | -2,434.3만 |
| 선급금의 감소(증가) | 61.8만 | -987만 | 9.3억 | -9.1억 | -1,964.3만 |
| 선급비용의 감소(증가) | 202.1만 | -171만 | -24.5만 | -11.1만 | -121.3만 |
| 선납세금의 감소(증가) | 1,967.8만 | 9,153.3만 | -1.4억 | - | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 373.6만 | -2.4억 | 5.1억 | 6.4억 | -20억 |
| 매입채무의 증가(감소) | 5,936.1만 | 1.5억 | 1,383.8만 | -2,505.6만 | 1,207.7만 |
| 미지급금의 증가(감소) | -2,694만 | -865.6만 | 2,525.6만 | 1,034만 | -400.2만 |
| 예수금의 증가(감소) | 86.2만 | -168.2만 | 110.1만 | 37.3만 | -52.6만 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | -4,328.7만 | 1.1억 | 1,991.3만 | -3,853.5만 | -1.4억 |
| 선납리스료의 감소(증가) | 2,403만 | 2,197.2만 | -3,339.8만 | 1,375만 | - |
| 선납세금의 증가 | - | - | - | - | 1,375만 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 3,220.1만 | -1.6억 | 1.6억 | 4,136.9만 | -1,551.8만 |
| 퇴직금의 지급 | - | - | - | -993.6만 | -1.1억 |
| Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 | -12.1억 | 1.1억 | -38.2억 | 33.6억 | -107.3억 |
| 미지급세금의 증가(감소) | - | - | -2.2억 | 7,529.2만 | 8,986만 |
| 1.투자활동으로 인한 현금 유입액 | 2,792.6만 | 3.7억 | 15.3억 | 74.9억 | 4,400만 |
| 선수금의 증가(감소) | - | -60.5만 | 10.5만 | - | - |
| 유형자산의 처분 | 592.6만 | - | 9,050.7만 | 37.2억 | 4,400만 |
| 선수금의 감소 | - | - | - | -4,950만 | 5,010만 |
| 단기대여금의 회수 | 2,200만 | - | 1.6억 | 8,000만 | - |
| 2.투자활동으로 인한 현금 유출액 | -12.3억 | -2.6억 | -53.5억 | -41.3억 | -107.7억 |
| 유형자산의 취득 | 2.1억 | 1.7억 | 53억 | 41.3억 | 49.5억 |
| 장기금융상품의 증가 | 985만 | 1,004.8만 | 1,603.8만 | - | 4.2억 |
| 단기금융상품의 회수 | - | 3.7억 | 11억 | 7.6억 | - |
| 단기금융상품의 증가 | 10.1억 | - | - | - | 27.1억 |
| 장기금융상품의 감소 | - | - | 1.2억 | 6.4억 | - |
| 보증금의 감소 | - | - | 4,700만 | 22.9억 | - |
| Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 | 2.9억 | -7.8억 | 5,739.1만 | -23.1억 | 122.6억 |
| 기타보증금의 증가 | - | - | - | - | 22.9억 |
| 1.재무활동으로 인한 현금 유입액 | 11.5억 | 23.8억 | 6,345.1만 | - | 124.6억 |
| 주임종단기채권의 증가 | - | 788.1만 | 3,649.1만 | - | - |
| 단기대여금의 증가 | - | 7,000만 | - | - | 4억 |
| 장기차입금의 증가 | 10억 | - | - | - | 31.6억 |
| 보증금의 증가 | - | 500만 | - | - | - |
| 임대보증금의 증가 | 1.5억 | - | - | - | 820만 |
| 2.재무활동으로 인한 현금 유출액 | -8.6억 | -31.6억 | -606만 | -23.1억 | -1.9억 |
| 단기차입금의 증가 | - | 23.8억 | 6,345.1만 | - | 92.9억 |
| 단기차입금의 상환 | 8.6억 | - | - | 3억 | - |
| Ⅳ.현금의 증가 (감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 3.1억 | -4,504.4만 | -12.5억 | 2억 | 10.6억 |
| 유동성장기차입금의 상환 | - | 31.6억 | - | 18억 | 1.9억 |
| Ⅴ.기초의 현금 | 2.6억 | 3.1억 | 15.6억 | 13.6억 | 3억 |
| 임대보증금의 반환 | - | - | 606만 | 1,300만 | - |
| Ⅵ.기말의 현금 | 5.7억 | 2.6억 | 3.1억 | 15.6억 | 13.6억 |
| 배당금의 지급 | - | - | - | 2억 | - |